khung pháp lí đầy đủ và hoàn thiện hơn.
Trong thời gian trớc mắt việc quy định các loại hình pháp nhân và thể nhân tham gia kinh doanh chứng khoán là hết sức cần thiết. Nó phải dựa trên một số nguyên tắc sau:
* Công ty hoạt động kinh doanh chứng khoán phải là công ty cổ phần, công ty TNHH do các pháp nhân và thể nhân hợp pháp thành lập.
* Các Ngân hàng thơng mại quốc doanh, Ngân hàng Đầu t Phát triển, Ngân hàng thơng mại cổ phần, Ngân hàng liên doanh, các công ty tài chính, công ty bảo hiểm trong nớc hoặc các Tổng công ty tham gia kinh doanh chứng khoán phải thành lập ( hoặc liên doanh thành lập) công ty chứng khoán trực thuộc, hạch toán độc lập.
* Các tổ chức kinh doanh chứng khoán nớc ngoài muốn tham gia kinh doanh chứng khoán tại Việt Nam phải thành lập công ty chứng khoán liên doanh với công ty chứng khoán trong nớc theo qui định của Nghị định 48/1998/NĐ-CP về chứng khoán và thị trờng chứng khoán. Tỷ lệ phần vốn góp tối đa của bên nớc ngoài trong liên doanh sẽ đợc qui định phù hợp với điều kiện và khả năng cũng nh yêu cầu phát triển của thị trờng chứng khoán Việt Nam.
Sau này, tuỳ thuộc vào sự phát triển của thị trờng chứng khoán Việt Nam, UBCKNN có thể qui định bổ sung các loại hình doanh nghiệp khác tham gia kinh doanh chứng khoán phù hợp với sự phát triển của từng thời kì.
3.3.2. Giải pháp tăng cờng việc quản lý, thanh tra, giám sát các công ty chứng khoán. chứng khoán.
Để bảo đảm cho hoạt động kinh doanh chứng khoán đợc thực hiện một cách công bằng, trung thực, công khai, bảo vệ lợi ích của các nhà đầu t và công chúng tham gia đầu t, các chủ thể kinh doanh chứng khoán phải chấp hành các quy định về đạo đức kinh doanh, quy định và hạn mức áp dụng đối với kinh doanh về sử dụng vốn, chế độ báo cáo định kỳ và đột xuất, chế độ kế toán và kiểm toán... do UBCKNN và sở giao dịch quy định.