I. ĐẶC ĐIỂM VÀ YÊU CẦU CỦA QUẢN LÝ NVL TẠI CÔNG TY 1 Khái quát chung tình hình nguyên vật liệu tại Công ty
6 27/2 00234 Tiền vận chuyển Cty TNHH Thống Nhất
Nhất
139.000.000 6.950.000 149.950.000
7 20/2 0039564 Điều hoà Cty Kim Nguyên 234.000.000 234.000.000
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Ngày 30 tháng 1 năm 2007
Trích yếu Số hiệu Số tiền Ghi chú Nợ Có
Mua Chassis+thân vỏ Ycaco của Guang zhou Densy
152 331 4.763.175.850
Thuế nhập khẩu (VAT) 133 333.12 304.809.126 Thuế nhập khẩu 152 33333 816.380.204 Mua linh kiện Heihao của Guangxi 152 331 2.862.793.248 Thuế nhập khẩu 152 3333 286.279.325 Thuế VAT nhập khẩu 133 33312 157.453.629 Mua đèn của kim cương 152 331 31.610.000
Kèm theo:……….chứng từ gốc
NGƯỜI LẬP KẾ TOÁN TRƯỞNG
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Ngày 30 tháng 1 năm 2007
Số: 2
Trích yếu Số hiệu Số tiền Ghi chú Nợ Có
Mua ghế của Công ty dịch vụ Liên Hà 152 331 182.000.000 Mua đèn của công ty Kim Cương 152 331 31.610.000 Mua điều hoà của cửa hàng Kim Nguyên 152 331 234.000.000 Thuế GTGT 133 331 11.700.000 Mua sơn của công ty liên doanh Nippon 152 331 10.304.257 Thuế GTGT 133 331 1.030.425
Kèm theo:……….chứng từ gốc
NGƯỜI LẬP KẾ TOÁN TRƯỞNG
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Ngày 28 tháng 2 năm 2007
Số: 4
Trích yếu Số hiệu Số tiền Ghi chú Nợ Có
Sơn về Sóc Sơn của công ty Thống Nhất
Heihao 50 bộ 152 331 84.000.000 Thuế GTGT 133 331 6.950.000
Cộng 145.950.000
Chi trả tiền cho công ty TNHH Thống Nhất
331 111 145.950.000
Xuất kho 10 bộ chassis để lắp ráp xe khách
154 152 2.253.422.420
Xuất 260 ghế Liên Hà để lắp ráp 154 152 182.000.000
Kèm theo:……….chứng từ gốc
NGƯỜI LẬP KẾ TOÁN TRƯỞNG
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Ngày 28 tháng 2 năm 2007
Số: 4
Trích yếu Số hiệu Số tiền Ghi chú Nợ Có
Xuất 20 bộ linh kiện Heihao để lắp ráp xe tải 0,84
154 152 1.154.668.760
Xuất sơn Nippong để sơn thùng xe Heihao + cabin
154 152 4.500.288
Xuất điều hoà lắp ráp xe khách Ycaco 154 152 117.000.000
Kèm theo:……….chứng từ gốc
NGƯỜI LẬP KẾ TOÁN TRƯỞNG
SỔ CÁI
Tài khoản 152
NTghi sổ ghi sổ
Chứng từ
Diễn giải Số phát sinh TK ĐƯ
Số NT Nợ Có
1 30/1 Mua chassis thân vỏ 4.762.175.850 331- Thuế nhập khẩu 816.380.204 3333