Khi thông báo L/C/bảo lãnh:
* Khi thực hiện nghiệp vụ thông báo các L/C xuất khẩu (gồm cả L/C thương mại và L/C dự phòng) và các bảo lãnh của ngân hàng nước ngoài, phải kiểm tra tính xác thực cũng như phải thận trọng với các điều kiện và điều khoản thanh toán của các L/C và bảo lãnh nhằm tránh bị giả mạo, nhất là đối với những L/C/bảo lãnh được mở
bằng thư và/hoặc từ những thị trường mới, lạ.
* Nghiêm túc thực hiện đúng quy trình đối với việc thông báo các sửa đổi “hủy bỏ L/C/bảo lãnh” và/hoặc “thay đổi tên của người thụ hưởng của các L/C/bảo lãnh” bằng cách thu hồi ngay bản gốc L/C/bảo lãnh để lưu trữ hoặc giao lại cho các đối tượng thích hợp nhằm tránh bị lợi dụng.
Khi xác nhận L/C/bảo lãnh:
* Khi thực hiện nghiệp vụ xác nhận chữ ký theo yêu cầu của người hưởng lợi
đối với các L/C dự phòng/bảo lãnh được phát hành bằng thư mà người thụ hưởng nhận trực tiếp từđối tác của mình, phải tra soát (tốt nhất là bằng điện Swift) với ngân hàng phát hành L/C dự phòng/bảo lãnh để chắc rằng chúng không bị giả mạo.
* Khi tiếp nhận yêu cầu xác nhận L/C dù theo yêu cầu của ngân hàng phát hành hay của người thụ hưởng, vấn đề cốt lõi là phải xác định được khả năng thanh toán của ngân hàng phát hành ở các khía cạnh: có quan hệ đại lý/tài khoản thanh toán, có tình
Khi kiểm tra chứng từ nhờ thu hoặc theo L/C:
Đối với chứng từ nhờ thu, cần lưu ý về số lượng và chủng loại chứng từ. Dù ngân hàng không có trách nhiệm trong việc kiểm tra nội dung chứng từ nhưng ngân hàng cũng nên quan tâm đến các chi tiết cơ bản bất hợp lý để có sựđiều chỉnh kịp thời nhằm tránh mất thêm thời gian và chi phí tái lập chứng từ. Chẳng hạn: kiểm tra kỹ hình thức nhờ thu là trả ngay hay trả chậm, kỳ hạn nhờ thu trên các chứng từ và thư ủy nhiệm nhờ thu có đồng nhất hay không, hối phiếu chỉđược ký phát đòi tiền người mua do bởi việc xuất trình hối phiếu ký phát đòi tiền ngân hàng thu hộ là vi phạm luật địa phương, chứng từ vận tải được lập theo lệnh của người gửi hàng hoặc chứng từ bảo hiểm hàng hóa có được ký hậu đầy đủ hay không…Ngoài ra, cũng cần kiểm tra “tên và
địa chỉ của ngân hàng thu hộ” từ danh mục ngân hàng thế giới nhằm phòng tránh bị lừa
đảo do ngân hàng thu hộ không có thực.
Đối với chứng từ theo L/C, cần kiểm tra chứng từ một cách cẩn thận nhất phù hợp với hướng dẫn của UCP500 và tài liệu bỗ trợ ISBP645 cũng như căn cứ vào các qui định cụ thể của L/C (Ghi chú: đề tài này không đi vào phần kiểm tra cụ thể chứng từ theo L/C).
* Nếu các sai sót có thể sửa chữa được, kịp thời thông báo và lưu ý với khách hàng về việc sửa chứng từ trong thời hạn xuất trình chứng từ được qui định trong L/C nhằm tránh tình trạng chứng từ bị từ chối thanh toán do xuất trình trễ hạn.
* Nếu chứng từ có các sai biệt quan trọng không thể hiệu chỉnh, ví dụ như giao hàng trễ hạn so với qui định của L/C, cần thiết nêu cụ thể sai biệt này để xác định rõ trách nhiệm kiểm tra chứng từ của một ngân hàng thương lượng. Tư tưởng “cứ phớt lờ
sai biệt và xác nhận chứng từ hợp lệ nhằm để cho ngân hàng phát hành xác định tình trạng chứng từ” không được xem là một cách xử lý tốt, thậm chí còn bị đánh giá thấp về trình độ nghiệp vụ và vị thế của ngân hàng. Cách tốt nhất trong việc xử lý các bộ
chứng từ bất hợp lệ là điện thông báo các sai biệt cho ngân hàng phát hành để đạt được sự chấp nhận từ người yêu cầu mở L/C trước khi gửi chứng từđi đòi tiền nhằm tránh các bước thương lượng với người yêu cầu mở L/C về sau cũng như các chi phí liên quan đến việc gửi đi và gửi trả lại chứng từ trong trường hợp người yêu cầu mở L/C từ
chối thanh toán.
* Nếu bộ chứng từ có quá nhiều sai biệt không thể hiệu chỉnh và không thể liệt kê cụ thể, cần lưu ý với khách hàng để chuyển sang thanh toán theo hình thức nhờ thu chứng từ theo L/C. Để phòng tránh rủi ro, xin phân biệt rõ sự khác biệt cơ bản giữa hình thức nhờ thu chứng từ theo L/C (On Approval Basis) được điều chỉnh theo UCP500 và phương thức thanh toán nhờ thu chứng từ (On Collection Basis) được điều chỉnh theo URC522.
Khi chứng từ phù hợp với L/C bị từ chối:
* Xem xét kỹ lý do từ chối và có sự phản biện kịp thời nếu lý do từ chối không hợp lệ bằng cách kiểm chứng lại thời hạn thông báo từ chối chứng từ, đối chiếu các sai biệt được nêu bởi ngân hàng phát hành với các qui tắc, qui định và hướng dẫn trong UCP500, ISBP645, L/C, Case Study.
* Nếu lý do từ chối của ngân hàng phát hành hợp lệ và có liên quan đến việc gửi thiếu chứng từ hoặc chứng từ có những lỗi có thể hiệu chỉnh, cần thông báo ngay cho khách hàng để kịp thời gửi bổ sung chứng từ thiếu hoặc hiệu đính chứng từ sai trong thời hạn hiệu lực xuất trình chứng từ. Trong trường hợp khách hàng không thể bổ sung chứng từ thiếu hoặc không thể hiệu đính chứng từ sai, cần lưu ý với khách hàng về việc
Khi đòi tiền Ngân hàng hoàn trả theo chỉđịnh của L/C:
Việc đòi tiền ngân hàng hoàn trả theo chỉ định của ngân hàng phát hành phải
được thực hiện theo đúng qui định của L/C. Cụ thể:
* Lập thư yêu cầu thanh toán gửi cho ngân hàng hoàn trả kể cả trong trường hợp chứng từ bất hợp lệđã được chấp nhận nếu L/C không cho phép đòi tiền bằng điện. * Lập điện đòi tiền ngân hàng hoàn trả kể cả trong trường hợp chứng từ bất hợp lệ được chấp nhận nếu L/C cho phép đòi tiền bằng điện hoặc không cấm đòi tiền bằng
điện.
* Ký phát hối phiếu đòi tiền ngân hàng hoàn trả nếu L/C yêu cầu.
* Trong trường hợp ngân hàng hoàn trả không thanh toán vì lý do nào đó, chẳng hạn như: Ủy quyền hoàn trả không được gửi đi hoặc bị hủy bỏ bởi ngân hàng phát hành, phải xúc tiến ngay thủ tục đòi tiền ngân hàng phát hành hoặc thông báo ngay cho ngân hàng phát hành để có hướng xử lý tiếp theo.
Khi tài trợ xuất khẩu dưới dạng cho vay hoặc chiết khấu chứng từ:
* Khi thẩm định cho vay, tài trợ xuất khẩu trên cơ sở các L/C bản gốc dựa vào quan hệ giữa khách hàng với ngân hàng, cần phải xem xét kỹ các điều kiện của L/C để (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
tránh rơi vào bẫy và bị mất vốn.
* Mạnh dạn áp dụng chiết khấu miễn truy đòi đối với các bộ chứng từ hợp lệ theo các L/C được phát hành bởi các ngân hàng có quan hệ tài khoản với NHNT, hoặc theo các L/C có chỉ định ngân hàng hoàn trả là một ngân hàng thứ ba có uy tín trên thế
giới.
Chỉ thực hiện chiết khấu có truy đòi đối với các bộ chứng từ được lập theo các L/C được chuyển nhượng/giáp lưng hoặc theo các L/C xuất khẩu hàng Thủy sản có qui định “Tiền hàng chỉ được thanh toán khi hàng hóa được cho phép thông quan bởi các cơ quan thẩm quyền của nước nhập khẩu” khi người thụ hưởng có quan hệ tốt với NHNT, có uy tín trong lĩnh vực kinh doanh hàng xuất khẩu.
* Đối với các L/C có điều khoản “Available with the issuing bank by payment” (L/C trả ngay) và “Available with the issuing bank by deffered payment” (L/C trả
* Trên nguyên tắc, NHNT không thực hiện chiết khấu đối với các bộ chứng từ
nhờ thu trả chậm D/A. Tuy nhiên, có thể xét duyêt chiết khấu đối với chứng từ thanh toán dạng này theo từng giao dịch cụ thể nhưng với mức chiết khấu thấp và chỉ dành cho các khách hàng đã được xét cấp giới hạn tín dụng, hoặc với mức chiết khấu cao khi có Bảo lãnh thanh toán của ngân hàng phục vụ người nhập khẩu. Trong tương lai, khi có sự xuất hiện của sản phẩm Bảo hiểm xuất khẩu được cung cấp bởi các công ty bảo hiểm chuyên nghiệp phù hợp với yêu cầu hội nhập, việc chiết khấu chứng từ nhờ thu trả sau có thểđược mở rộng ra với mức chiết khấu cao hơn nếu như các khách hàng có mua Bảo hiểm xuất khẩu.
Đối với phương thức nhờ thu chứng từ trả ngay D/P, chỉ chiết khấu với tỷ lệ cao các bộ chứng từ có đặc điểm như: toàn bộ vận đơn gốc được xuất trình qua ngân hàng, ngân hàng thu hộ có quan hệ đại lý với NHNT, khách hàng ủy nhiệm nhờ thu có quan hệ tốt với NHNT và đã được cấp giới hạn tín dụng bởi NHNT, hàng hóa dễ tiêu thụ
trên thị trường, nước nhập khẩu không có rủi ro quốc gia về chính trị, kinh tế, ngoại hối…
Đối với các khoản chuyển tiền đến theo phương thức chuyển tiền, cần kiểm tra,
đối chiếu kỹ các thông tin liên quan đến số tiền, số hiệu và tên tài khoản của người hưởng lợi nhằm phòng tránh việc ghi có sai số tiền hoặc ghi có cho một bên khác với người hưởng lợi được qui định trong lệnh chuyển. Đối với những lệnh chuyển tiền có sai sót, nhất thiết phải tra soát với ngân hàng chuyển tiền. Trong trường hợp lệnh chuyển tiền có sai sót, chỉ chấp nhận “ghi có ngay” khi có cam kết hoàn trả của người hưởng lợi (cùng với việc xuất trình chứng từ chứng minh quyền thụ hưởng số tiền này)
đối với người hưởng lợi là khách hàng có uy tín của NHNT, đặc biệt là khách hàng đã
được cấp giới hạn tín dụng.
Đối với các khoản đòi tiền theo L/C và nhờ thu chứng từ, một mặt, cần theo dõi và kịp thời nhắc nhở ngân hàng phát hành (hoặc ngân hàng được chỉ định) và ngân hàng thu hộ thanh toán đúng hạn, đầy đủ theo các qui định trong UCP500, URR525, L/C, URC522, mặt khác, thườmg xuyên đối chiếu với các tài khoản Nostro của NHNT tại các ngân hàng đại lý chính nhằm tránh việc treo trễ các khoản trả tiền cũng như hạn chế chi phí và thời gian tra soát không cần thiết.