I. Phương hướng hoạt động SXKD của Công ty Cổ phần Vận tải ôtô Vĩnh Phúc
1. Về tổ chức và lao động
- Công ty vẫn giữ nguyên các bộ phận phòng ban, tên gọi cũng như chức năng và nhiệm vụ như hiện nay.
- Từng bước kiện toàn các phòng ban của công ty phù hợp với yêu cầu sản xuất.
- Số lao động trong công ty khoảng 150 người được bố trí phù hợp tại các phòng ban phù hợp với ngành nghề và khả năng từng người.
- Việc giải quyết các chế độ bải hiểm, thuyên chuyển, tuyển dụng đảm bảo nguyên tắc theo hướng dẫn của bộ lao động..
- Chế độ tiền lương và nâng cấp tay nghề cho công nhân áp dụng theo hướng dẫn của Bộ lao động thương binh và xã hội.
Bảng 9: Các chỉ tiêu và chính sách đối với người lao động:
Chỉ tiêu ĐVT Kế hoạch
1 Người lao động người 155
2 Tổng quỹ lương 1000đ 1.852.541
3 Tiền lương bình quân 1000đ 1.356
4 Thu nhập bình quân 1000đ 1.524
Bảng 10: Kế hoạch thực hiện SXKD:
TT Diễn giải ĐVT Kế hoạch
1 Tổng giá trị sản lượng triệu đ 20.820
2 Vận tải hành khách triệu đ 14.133
Trong đó: doanh thu xe bus triệu đ 1.626
3 Doanh thu đại lý bán xe triệu đ 2.165
4 Doanh thu xí nghiệp sửa chữa triệu đ 1.200
5 Dịch vụ đào tạo triệu đ 334
6 Doanh thu khác triệu đ 1.362
(Nguồn: Kế hoạch SXKD năm 2006- Phòng Tổ chức hành chính)
Bảng 11: Kế hoạch về các khoản phải nộp:
TT Diễn giải ĐVT Kế hoạch
1 Thuế VAT 1000đ 198.000
2 Thuế TNDN 1000đ 24.576
3 Thuế khác 1000đ 16.564
4 BHXH+CĐ 1000đ 397.000
(Nguồn: Kế hoạch SXKD- Phòng Tổ chức hành chính)
Kế hoạch sản lượng, doạnh thu tuyến cố định và xe du lịch
Đây là hoạt động chính của công ty nên kế hoạch cho bộ phận này đã tính toán và cân nhắc kỹ lưỡng căn cứ vào tình hình thực tế của công ty, căn cứ vào nhu cầu thị trường và căn cứ vào kết quả kinh doanh năm 2005 và các yếu tố cần thiết khác, công ty đã đề ra kế hoạch về sản lượng, doanh thu tuến cố định và du lịch như sau:
Bảng 12: Kế hoạch sản lượng, doanh thu tuyến cố định và du lịch
Các chỉ tiêu ĐVT Tổng cộng Tuyến CĐTrên tuyếnKhoán Du lịch
Lượng luân chuyển Hk/km 87.303.10
3 66.745.572 7.545.924 13.011.607
Tổng doanh thu triệu đ 12.507 9.850 1.323 1.334
Km xe chạy Km 3.834.604 3.020.280 373.056 441.268
Số xe thực hiện Xe 61 39 6 16
(nguồn: Kế hoạch SXKD năm 2006- Phòng Tổ chức hành chính)
3. Kế hoạch phương tiện:
Công ty có kế hoạch về phương tiện nhằm đảm bảo số lượng và chất lượng các phương tiện cho các kế hoạch luồng tuyến của công ty, nhằm đảm bảo kế hoạch doanh thu đã đề ra. Trước hết, để đảm bảo tiêu chuẩn và chất lượng phục vụ công ty đã đăng ký phải thay thế từ 7 đến 10 xe đã xuống cấp, không còn đủ tuổi hoạt động, có thể thực hiện trog vòng 1- 2 năm tới.
Bố trí xe chất lượng cao vào đường có doanh thu cao
Kế hoạch phương tiện của công ty cổ phần:
Bảng 13; 14: Kế hoạch phương tiện của công ty
Mác xe CáiTổng sốGhế CáiXe công tyGhế CáiXe liên kếtXe
IFAW 1 42 - - 1 42 HYUNDAI 45 ghế 6 270 3 135 3 135 HYUNDAI24 ghế 5 120 2 48 3 72 DAEWOO 45 ghế 1 45 1 45 - - ASIA 35 ghế 6 210 6 210 - - Xe Trung quốc 45 ghế 9 405 6 270 3 135 Xe Trung quốc 35 ghế 5 175 1 35 4 140 Tổng cộng 33 1.267 19 743 14 524
(Nguồn:Kế hoạch SXKD năm 2006- Phòng tổ chức hành chính)
Với công ty liên doanh:
Mác xe CáiTổng sốGhế CáiTổng sốGhế CáiTổng sốGhế
DAEWOO BH113 46 ghế 5 230 5 230 - -
ASIA 928 46 ghế 1 46 1 46 - -
HYUNDAI 45 ghế 11 495 11 495 - -
HYUNDAI 30 ghế 5 150 5 150 - -
HYUNDAI 25 ghế 6 150 5 125 1 25
ASIA Combi 25 ghế 1 25 1 25 - -
Tổng cộng 32 1.189 31 1.164 1 25
(Nguồn:Kế hoạch SXKD năm 2006- Phòng tổ chức hành chính)
- Dự kiến đưa vào tuyến xe BUS 07 chiếc xe mới với 03 chiếc HYUNDAI city 540 và 01 chiếc xe T. Quốc (32) và 01 xe T.Quốc (51) 02 xe ASIA (35).
- Hệ thống xe hợp đồng với 16 loại xe bao gồm 01 xe Trung Quốc (51), 07 xe HYUNDAI city 540 (45), 03 chiếc HYUNDAI Aero Town (35), 01 chiếc HYUNDAI County (25), 02 chiếc DAEWOO BH113 (46), 02 chiếc ASIA (35)
4. Kế hoạch SXKD của Xí nghiệp Dịch vụ sửa chữa năm 200625
Các chỉ tiêu chủ yếu của xưởng:
- Nhân lực: 31 ngưòi
- Tài sản cố định tính theo nguyên giá: 873,7 triệu đồng.
- Máy móc thiết bị: 36,3triệu đồng.
- Công cụ dụng cụ: 15,7 triệu đồng
- Đất sử dụng: Vĩnh Yên = 370m2
Đồi son: 7.078 m2
Doanh thu sửa chữa: 1,2 tỷ đồng.
- Đại tu vỏ xe khách: 06 xe × 32 triệu đ = 192 triệu đồng - Trung tu vỏ xe khách: 07 xe × 23 triệu đ = 161 triệu đồng - Đóng thùng xe tải: 05 cái × 16 triệu đ = 80 triệu đồng - Đại tu máy gầm: 28 xe × 16 triệu đ = 448 triệu đồng - Bảo dưỡng: 180 lần × 260.000 đ = 46,8 triệu đồng - Sửa chữa đột xuất: 720 xe × 8giờ × 6000đ = 34,56 triệu đồng - Gia công cơ khí: 25.000 Kg × 9.500đ = 237,5 triệu đồng Cộng 1,2 tỷ đồng
25
5. Kế hoạch kinh doanh trung tâm đào tạo năm 2006
Lớp đào tạo lái xe mô tô (hạng A1)
02 khoá 150 × 95% × 75% × 700.000đ × 12 tháng = 179,55 triệu đồng.
Đào tạo nghề (hiện có). - Đại học tại chức:
58 học sinh × 2,5 triệu đ/ năm × 30% = 43,5 triệu đồng. - Công nhân kỹ thuật:
86 học sinh × 150.000đ × 10 tháng × 20% = 25,8 triệu đồng.
Tổng doanh thu: 179,55 triệu + 43,5 triệu + 25,8 triệu = 248,85 triệu ( hai trăm bốn mươi tám triệu tám trăm năm mươi ngàn đồng)
- Xin tăng khoá thi A1:
06 khoá × 150.000 × 95% × 75% × 70.000 = 44,94 triệu đồng - Mở một lớp tại chức ngoại ngữ:
60 học sinh × 800.000 × 30% = 14,5 triệu đồng - Đào tạo công nhân:
70 học sinh × 150 × 10 tháng × 25% = 26,5 triệu đồng
Tổng doanh thu: 44,94 triệu+ 14,5 triệu + 26,5 triệu = 85, 94 triệu đồng Vậy tổng doanh thu một năm là : 334,790 triệu
II. Một số giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động SXKD ở Công ty Cổ phần Vận tải ô tô Vĩnh Phúc
1. Giải pháp về phía công ty
1.1. Giải pháp về vốn và tài chính
Cũng như hầu hết các CTCP khác sau khi CPH vấn đề lớn đặt ra đối với Công ty Cổ phần Vận tải ô tô Vĩnh Phúc là vốn để phục vụ cho hoạt động SXKD. Không như khi còn là DNNN, việc thu hút vốn nhất là nguồn vốn vay khó khăn hơn nhiều, nguồn vốn kinh doanh thì chưa thể đáp ứng được các hoạt động SXKD, nhất là khi muốn mở rộng quy mô sản xuất, đầu tư trang thiết bị mới. Vậy để đảm
số biện pháp sau:
Từng bước cơ cấu lại hoạt động SXKD bằng việc thay đổi cơ cấu doanh thu theo nguyên tắc đầu tư vốn theo hướng chú trọng phục vụ những luồng tuyến đem lại doanh thu cao hơn, làm tỷ suất lợi nhuận tăng và ổn định đổi mới phương tiện vận tải hiện đại phục vụ cho những luồng tuyến này nhằm thu hút hơn lượng hành khách đi xe, nhằm tăng doanh thu, điều chỉnh luồng tuyến, cơ sở vật chất và nhà xưởng cho phù hợp. Không nên đầu tư quá ràn trải, hơn nữa còn gây thất thoát một lượng vốn lớn mà kết quả lại không cao, chất lưọng phương tiện vận tải, trang thiết bị phục vụ hoạt động SXKD không được cải thiện nhiều. Tóm lại cần quản lý chặt chẽ việc sử dụng vốn, thực hiện nghiệp vụ quản lý thu chi tiền tệ, đảm bảo thúc đẩy các hoạt động SXKD.
Thực hiện tốt hơn nữa công tác kế toán, hoàn thành tốt việc tổng hợp tốt kết quả SXKD, phản ánh đúng kết quả đạt được trong từng kỳ hạch toán. Lập báo cáo kế hoạch và kiểm tra việc thực hiện kế hoạch, theo rõi chặt chẽ việc thực hiện để đảm bảo cân đối giữa kế hoạch và những điều kiện, nguồn lực hiện có của công ty trong thời kỳ đó. Ghi chép phản ánh kịp thời có hệ thống diễn biến nguồn vốn cung cấp, vốn vay, công tác này của công ty còn nhiều hạn chế dẫn đến tình trạng cán bộ không nắm rõ tình hình thực hiện kế hoạch đến đâu, nguồn vốn có được sử dụng đúng và thật sự hiệu quả không. Bên cạnh đó cần theo dõi chặt chẽ công nợ của công ty, phản ánh đề suất thu chi tiền mặt và các hình thức thanh toán khác. Nắm được tình hình công nợ là rất quan trọng, cần thiết cho việc xác định tình hình vốn của công ty phục vụ cho hoạt động SXKD như thế nào. Để mục tiêu cuối cùng đạt được là tiết kiệm tới mức có thể, nâng cao hiệu quả hoạt động SXKD.
Công ty nên tham thị trường chứng khoán để thu hút vốn thông qua thị trường cứng khoán làm lượng vốn cổ phần của công ty được tăng lên có thể mở rộng hoạt động SXKD qua đó tăng chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn cổ phần. Ngoài ra khi niêm yết trên thị trường chứng khoán công ty còn được hưởng một số ưu đãi
nhất định như được giảm 50% thuế thu nhập doanh nghiệp trong hai năm sau khi niêm yết; dễ dàng huy động được lượng vốn lớn để đầu tư cho hoạt động SXKD, đây là cái lợi lớn nhất mà công ty đạt được và đây cũng là mục tiêu chủ đạo của các công ty khi niêm yết trên thị trường chứng khoán. Ngoài ra hình ảnh và thương hiệu của công ty được quảng bá, khả năng liên doanh liên kết được mở rộng. Tất cả các yếu tố đó cũng góp phần nâng cao năng suất lao động và hiệu suất sử dụng lao động.
Phát hành cổ phiếu khi có điều kiện thích hợp, đây là một biện pháp mà hầu hết các CTCP tiến hành khi muốn thu hút thêm nguồn vốn. Hoạt động này của công ty hầu như là không có hoặc có bán ra thì các thành viên trong công ty đều mua luôn lượng cổ phiếu đó, hoặc có phát hành ra ngoài công ty cũng rất ít.
Bên cạnh đó, công ty nên tích cực xây dựng mối quan hệ với các ngân hàng hoạt động trong tỉnh, nhất là những ngân hàng mà công ty tiến hành hoạt động vay vốn như Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Vĩnh Phúc; Ngân Hàng Công thương bằng các hành động cụ thể như trả lãi đúng và đủ thời hạn, cung cấp thông tin tài chính lành mạnh và minh bạch, tạo lòng tin cho các ngân hàng thì việc vay vốn sẽ được tạo điều kiện thuận lợi hơn.
1.2. Giải pháp về lao động
Lao động hoạt động trong Công ty Cổ phần Vận tải ô tô Vĩnh Phúc mang những đặc trưng riêng, nhất là những lao động trực tiếp tham gia điều khiển phương tiện trên đường. Môi trường lao động biến đổi ở diện rộng và bị rất nhiều nhân tố tác động và hiện nay nhìn chung trình độ lao động của công ty chưa cao. Để đảm bảo kế hoạch về lao động và hiệu quả sử dụng lao động trong hoạt động SXKD thì doanh nghiệp cần chú ý đến một số điểm sau:
Chú trọng đến công tác tuyển dụng lao động đầu vào nhất là đối với lái xe vì đặc điểm của loại lao động này là cần có bằng cấp và tay nghề nhất định, kinh nghiệm thực tế càng nhiều càng được ưu tiên, bên cạnh cần có những yêu cầu về
nhiều những tình huống xảy ra đòi hỏi sự xử lý nhanh nhẹn, đúng mực không để mất lòng và đảm bảo an toàn cho hành khách đi xe. Hiện nay ở công ty lượng lái xe đảm bảo cho những yêu cầu đặt ra là rất ít bởi hầu như lực lượng này đã ra ngoài hoạt động tư nhân.
Mức thế chấp hiện nay của công ty cho lái xe khi nhận xe là 10- 15% giá trị xe là tương đối cao, cần điều chỉnh lại mức khoán trên xuống dưới 10% nhằm thu hút lượng lái xe có tay nghề ra nhập lực lượng lao động của công ty. Gián tiếp góp phần nâng cao năng suất lao động, đảm bảo doanh thu. Bởi nếu mức khoán cao các lái xe thường bỏ ra hoạt động tư nhân, bởi hoạt động vận tải tư nhân có rất nhiều ưu thế, một mặt ro họ tạo ra (vừa làm chủ vừa lái xe). Mặt khác về cơ bản do quản lý của cơ quan chuyên ngành của nhà nước có nhiều sơ hở, tạo điều kiện cho xe tư nhân hoạt động hiệu quả. Trong khi đó các đơn vị vận tải nhà nước là đơn vị phải làm đầy đủ nghĩa vụ và thủ tục do nhà nước quy định. Mọi chuyến xe đi về đều phải chịu sự kiểm soát chặt chẽ theo chế độ tài chính kế toán, hoá đơn chứng từ phải đầy đủ. Việc mua nhiên liệu đối với xe công ty phải có hoá đơn do thực hiện chế độ thuế gián thu, nhưng nếu chờ lấy được hoá đơn thì đã bị các xe khác tranh mất khách, còn bộ phận xe tư nhân do thực hiện chế độ thuế trực thu nên rất nhanh gọn
Một vấn đề khác mà công ty cũng cần quan tâm giải quyết để đảm bảo kế hoạch doanh thu nhất là trong vận tải hành khách là thực tế hiện nay cho thấy ở công ty hàng năm phải xử lý một lượng nhất định những đơn thư phản ánh của hành khách đi xe về thái độ của lái xe và phụ xe. Vì vậy có những quy định cụ thể đối với những lái xe và phụ xe, định kỳ tổ chức các cuộc thi lái xe an toàn, tay lái giỏi, các tình huống ứng xử trên đường khi tham gia giao thông. Có những hình thức khen thưởng kịp thời (thưởng tiền, hiện vật , bằng khen) cho những lao động tiên tiến, lao động giỏi. Mở các lớp tập huấn ngắn hạn cho các lái xe và phụ xe về
đạo đức nghề nghiệp và tác phong ứng xử đối với hành khách đi xe nhằm làm quen với những tình huống phức tạp xảy ra trên đường.
Thực hiện nghiêm chỉnh chế độ tiền lương, bảo hiểm y tế, bảo hiểm xã hội cho người lao động tạo không khí làm việc vì công ty, đảm bảo năng suất lao động. Đào tạo và đào tạo lại lao động phù hợp với yêu cầu của công ty, gồm đào tạo chính quy và đào tạo phi chính quy, nhằm nâng cao trình độ nhất là những người thuộc bộ phận quản lý; có kế hoạch đào tạo tay nghề lái xe, công nhân kỹ thuật tạo nguồn nhân lực đảm bảo kế hoạch SXKD luôn được thực hiện với năng suất lao động cao và ổn định
Doanh nghiệp cũng nên chú ý xây dựng văn hoá doanh nghiệp, công ty có đặc điểm hoạt động SXKD diễn ra trên địa bàn rộng, ngay cả những hoạt động kinh doanh ngoài vận tải hành khách cũng được tổ chức ở nhiều nơi, công việc hầu như là tách biệt nhau và tách biệt với khu điều hành. Cần xây dựng một môi trường làm việc hài hoà, ổn định và tinh thần tự giác cao nhằm khai thác được sức mạnh tập thể và sự lao động sáng tạo, điều mà hiện nay công ty vẫn làm chưa tốt, chưa phát huy được hết tiềm năng về lao động của công ty.
Giải quyết hài hoà mối quan hệ đối kháng giữa cổ đông- người lao động và người quản lý. Đây là một vấn đề nan giải mà hầu hết các CTCP đều mắc phải và cần có phương hướng cụ thể cho việc giải quyết mối quan hệ này. Những cổ đông không phải là lao động hay quản lý công ty thì chỉ quan tâm đến lợi tức cổ phiếu, người lao động và bộ phận cán bộ quản lý ngoài vấn đề lợi tức cổ phiếu còn quan tâm đến sự phát triển của công ty, đến hiệu quả hoạt động SXKD của công ty. HĐQT cần mở rộng quyền ra nhập công ty với người lao động, có chế độ bán cổ phiếu hoặc trái phiếu có chuyển đổi cho người lao động và người quản lý với giá ưu