CƠNG TY TNHH XÂY DỰNG PHÚ THUẬN PHÚ THUẬN CONSTRUCTION CO.LTD 54 -56 Nguyễn Chí Thanh ,F7 TP TH PHÚ YÊN
SỔ NHẬT KÍ CHUNG
Năm 2007
ĐVT: VNĐ Chứng từ
Diễn giải
Tài khoản Số tiền
SH Ngày Nợ Cĩ Nợ Cĩ KH 01 31/01 KH TSCĐ HH Văn phịng C ty tháng 1 6424 15.668.729 2141 15.668.729 KH 02 28/02 KH TSCĐ HH Văn phịng Cty tháng 2 6424 2141 15.487.037 15.487.037 KH 03 31/03 KH TSCĐ HH Văn phịng Cty tháng 3 6424 15.487.037 2141 15.487.037 KH 04 30/04 KH TSCĐ HH Văn phịng CTY tháng4 6424 15.487.037 2141 15.487.037 KH 05 31/05 KH TSCĐ HH Văn phịng Cty tháng 5 6424 15.368.278 2141 15.368.278
PC 0026 09/06 Trả tiền mua 1bộ ghế Salong 2114 12.500.000
1332 1.250.000
1111 13.750.000
PC 0118 29/06 Thanh tốn tiền mua máy phát điện 2114 10.000.000
1332 1000.000 1111 11.000.000 KH 06/07 30/06 KH TSCĐ HH Văn phịng Cty tháng 6 6424 15.268.458 2141 15.268.458 KH 07/07 31/07 KH TSCĐ HH Văn phịng Cty tháng 7 6424 15.543.474 2141 15.543.474
PC 0057 31/07 Trả tiền mua xe tải ben 2114 220.002.000 1332 22.000.200
1111 242.002.200
PC 0063 31/07 Thanh tốn tiền mua xe đào 2114 120.000.000 1332 12.000.000
1111 132.000.000
KH 08/07 31/08 KH TSCĐ HH Văn phịng Cty tháng8 6424 18.394.738
2141 18.394.738
PC 0006 05/09 Trả tiền mua máy photo 2114 21.925.000
1332 2.192.500
1111 24.117.500
KH 09/07 30/09 KH TSCĐ HH Văn phịngCty tháng 9 6424 18.394.738
2141 18.394.738
PC 00010 01/10 Trả tiền mua xe ơtơ con 7 chỗ 2114 485.927.273 1332 48.592.727
1111 53.4520.000
Số mang sang 1.102.489.226 1.102.489.226
PC 0023 05/10 Thanh tốn tiền trước bạ 2114 26.726.000
1111 26.726.000
PC 0024 10/05 Trả tiền mua niệm Willijest Everest 2114 11.667.600
1332 1.166.760
1111 12.834.360 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
KH 10/07 30/10 KH TSCĐ HH Văn phịng Cty tháng10 6424 16.865.402
2141 16.865.402
BC 0001 11/10 Nhận tiền bán xe ơtơ TOYOTA 11212 248.212.577
2114 248.212.577
Nhận tiền bán xe ơtơ TOYOTA 11212 27.272.727
33311 27.272.727
Nhận tiền bán xe ơtơ TOYOTA 11212 24.514.696
7111 24.514.696
KH 11/07 31/11 KH TSCĐ HH Văn phịng Cty tháng 11 6424 19.778.296
2141 19.778.296
PC 0089 20/12 Trả tiền mua xe tải ben 2114 244.047.619
1332 24.404.761 268.452.380 1111
KH 12/07 31/12 KH TSCĐ tháng 12/07 6424 19.778.296
2141 19.778.296
CỘNG 176.6923.960 1.766.923.960
Người ghi sổ Kế tốn trưởng Ngày ... tháng.... năm2007
(ký, họ tên) (ký ,họ tên) Giám đốc
* Căn cứ vào sổ nhật kí chung kế tốn tiến hành vào sổ cái CƠNG TY TNHH XÂY DỰNG PHÚ THUẬN
PHÚ THUẬN CONSTRUCTION CO.LTD 54 -56 Nguyễn Chí Thanh ,F7 TP TH PHÚ YÊN
SỔ CÁI
TK: 211 Tài sản cố định hữu hình Từ 01/01/2007 đến 31/12/2007
ĐVT:VNĐ Chứng từ
Diễn Giải TKĐƯ
Số tiền
SH Ngày Nợ Cĩ
SD ĐK 3.108.589.589 Số phát sinh trong kì
PC 0026 09/06 Trả tiền mua bộ ghế Salong 1111 12.500.000 PC 0118 29/06 Thanh tốn tiền mua máy phátđiện 1111 10.000.000 PC 0057 31/07 Trả tiền mua xe tải ben 1111 220.002.000 PC 0063 31/07 Trả tiền mua xe đào 1111 120.000.000 PC 0006 05/09 Trả tiền mua máy photo 1111 21.925.000 PC 00010 01/10 Trả tiền mua xe ơtơ 7 chỗ ngồi 1111 485.927.273
PC 0023 05/10 Thanh tốn tiền trước bạ 1111 26.726.000 PC 0024 05/10 Trả tiền mua niệm Willijest everest 1111 11.667.600
BC 0001 11/10 Nhận tiền bán xe ơtơ TOYOTA 11212 248.212.577 PC 0089 20/12 Trả tiền mua xe tải ben 1111 244.047.619
Cộng 1.152.795.492 248.212.577 Luỹ kế từ 01/01/2007: 1.152.795.492 248.212.577 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
SDCK 4.013.172.504
Người ghi sổ Kế tốn trưởng Thủ trưởng đơn vị
PHÚ THUẬN CONSTRUCTION CO.LTD 54 -56 Nguyễn Chí Thanh ,F7 TP TH PHÚ YÊN
SỔ CÁI
TK: 214 Hao mịn Tài sản cố định hữu hình Từ 01/01/2007 đến 31/12/2007
ĐVT: VNĐ
Chứng từ
Diễn giải TKĐƯ
Số tiền
SH Ngày Nợ Cĩ
Số dư đầu năm 428.517.247 Số phát sinh trong tháng KH 01/07 31/01 KH TSCĐ HH C.TY tháng 01/07 6424 15.668.729 KH 02/07 28/02 KH TSCĐ HH C.TY tháng 02/07 6424 15.487.037 KH 03/07 31/03 KH TSCĐ HH C.TY tháng 03/07 6424 15.487.037 KH 04/07 30/04 KH TSCĐ HH C.TYtháng 04/07 6424 15.487.037 KH 05/07 31/05 KH TSCĐ HH C.TYtháng 05/07 6424 15.368.278 KH 06/07 30/06 KH TSCĐ HH C.TYtháng 06/07 6424 15.268.458 KH 07/07 31/07 KH TSCĐ HH C.TYtháng 07/07 6424 15.543.474 KH 08/07 31/08 KH TSCĐ HH C.TYtháng 08/07 6424 18.394.738 KH 09/07 30/09 KH TSCĐ HH C.TYtháng 09/07 6424 18.394.738 KH 10/07 31/10 KH TSCĐ HH C.TYtháng 10/07 6424 16.865.402 KH 11/07 30/11 KH TSCĐ HH C.TYtháng 11/07 6424 19.778.296 KH 12/07 31/12 KH TSCĐ HH C.TYtháng 12/07 6424 19.778.296 CỘNG 201.521.518 Luỹ kế từ 01/01/2007: 201.521.518 Số dư cuối kỳ 630.038.765
CHƯƠNG III
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC KẾ TỐN TẠI CƠNG TY TNHH XÂY DỰNG PHÚ THUẬN