- Theo thành phần kinh tế :
2.2Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn tại NHCT Đống Đa
e. Hoạt động bảo lãnh
2.2Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn tại NHCT Đống Đa
2.2.1 Dư nợ ngắn hạn
Bảng 5 : Hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHCT Đống Đa qua các năm Đơn vị : tỷ đồng Tổng dư nợ Dư nợ ngắn hạn Tỷ trọng trong tổng dư nợ (%)
So với năm trước
số tuyệt đối số tương đối
(%)
năm 2006 2100 1420 67.62
Năm 2007 2400 1500 62.50 80 5.63
Năm 2008 2600 1690 65.00 190 12.67
( Nguồn : Báo cáo kết quả kinh doanh) Ta thấy, dư nợ ngắn hạn luôn tăng đều đặn qua các năm. Cụ thể :
- Năm 2006, dư nợ ngắn hạn là 1420 tỷ chiếm 67,62%, trong khi đó, dư nợ trung dài hạn là 1700 tỷ, chiếm 29,17%.
- Năm 2007,dư nợ ngắn hạn là 1500 tỷ,tăng so với 2006 là 80 tỷ(5,63%)chiếm
62,5% tổng dư nợ, còn dư nợ trung dài hạn là 900 tỷ, tăng 220 tỷ(32,35%), chiếm 37,5 % tổng dư nợ.
Chuyên đề tốt nghiệp 30 Học viện Ngân Hàng
- Năm 2008, dư nợ ngắn hạn là 1690 tỷ, tăng so với 2007 là 190 tỷ (12,67%), chiếm 65%. Còn dư nợ trung và dài hạn là 910 tỷ, tăng 10 tỷ(1,11%), chiếm 35% tổng dư nợ.
Biểu đồ 4 : Dư nợ ngắn hạn qua các năm
12001300 1300 1400 1500 1600 1700 Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Dư nợ ngắn hạn
Ta thấy rằng, tỷ trọng dư nợ ngắn hạn có xu hướng tăng vào năm 2008 và dư nợ trung dài hạn giảm dần. Nguyên nhân của hiện tượng này là do lãi suất huy động của các ngân hàng bắt đầu bước vào cuộc đua nóng sốt nhất trong lịch sử từ tháng 4 năm 2008. Lãi suất cho vay đầu ra được điều chỉnh tăng theo cân đối.Mức lãi suất tối đa 21%/năm đối với VND trở thành thách thức lớn đối với khả năng sinh lời của các doanh nghiệp. Lãi suất cao khiến nhiều nhà đầu tư cân nhắc và chuyển quyết định vay vốn từ trung và dài hạn sang ngắn hạn. Mặt khác, để đảm bảo thanh khoản cũng như giảm bớt độ nóng của tín dụng, ngân hàng cũng hạn chế cho vay trung và dài hạn.
Đầu năm 2008, thực hiện chính sách thắt chặt tiền tệ và các chỉ đạo của NHNN, ngân hàng đã tập trung vốn vào những lĩnh vực sản xuất kinh doanh có hiệu quả cao, phục vụ nhu cầu thiết yếu như lĩnh vực xăng dầu, nông nghiệp nông thôn, cho vay xuất khẩu, hạn chế đầu tư vốn vào lĩnh vực phi sản xuất; phân loại khách hàng dựa trên tiêu chí xếp hạng tín nhiệm của khách hàng, từ đó
Chuyên đề tốt nghiệp 31 Học viện Ngân Hàng
đưa ra biện pháp tăng, giảm dư nợ cho phù hợp, đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng và theo đúng lộ trình tăng trưởng tín dụng
2.2.2 Doanh số cho vay và doanh số thu nợ đối với tín dụng ngắn hạn
Bảng 6 : Doanh số cho vay,doanh số thu nợ qua các năm tại NHCT ĐĐ Đơn vị : tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2007 so với năm 2006 Năm 2008 năm 2008 so với năm 2007 số tuyệt đối số tương đối (%) số tuyêt đối số tương đối (%) Dư nợ ngắn hạn 1420 1500 80 5.63 1690 190 12.67 DS cho vay ngắn hạn 1580 1675 95 6.01 1790 115 6.87 DS thu nợ ngắn hạn 1487 1612 125 8.41 1696 84 5.21
(Nguồn : Báo cáo kết quả kinh doanh NHCT ) - Doanh số cho vay ngắn hạn năm 2006 là 1580 tỷ,con số này năm 2007 là 1675 tỷ, tăng so với 2006 là 80 tỷ(5.63%).Với đà tăng trưởng trên, doanh số cho vay ngắn hạn năm 2008 là 1790 tỷ,tăng so với 2007 là 115 tỷ (6.87%).
Những con số trên chứng tỏ hoạt động tín dụng ngắn hạn luôn được đặt trong sự quan tâm hàng đầu của Ban lãnh đạo. Mặc dù nền kinh tế trong những năm này có nhiều cơn chấn động mạnh, nhưng doanh số cho vay vẫn tăng một cách bền vững.
- Song song với việc tăng trưởng doanh số cho vay, doanh số thu nợ của ngân hàng cũng tăng mạnh. Doanh số thu nợ năm 2006 là 1487 tỷ.Năm 2007 là 1612 tỷ,tăng so với năm 2006 là 125 tỷ(8.41%).Con số này năm 2008 là 1696 tỷ,tăng
so với năm 2007 là 84 tỷ(5.21%).Mức tăng năm 2008 thấp hơn, đây là một hệ
quả tất yếu của một năm đầy biến động cho kinh tế thế giới và cả trong nước. DN luôn đối mặt với những bất ngờ từ các phía và không ít DN nhỏ và vừa đã
(adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Chuyên đề tốt nghiệp 32 Học viện Ngân Hàng
không đủ sức vượt qua gánh nặng quá sức về tín dụng, lãi suất, giá cả, biến động thị trường…
2.2.3 Tỷ lệ nợ quá hạn,nợ xấu
Bảng 7 : Phân loại nợ ngắn hạn tại NHCT Đống Đa
Đơn vị : tỷ đồng
Chỉ tiêu
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
tỷ trọng(%) tỷ trọng(%) tỷ trọng(%) Dư nợ ngắn hạn 1420 1500 1690 Nợ nhóm 1 1359 95.71 1438 95.88 1639 96.96 Nợ nhóm 2 10 0.71 8 0.56 8 0.46 Nợ nhóm 3 13 0.95 11 0.71 10 0.58 Nợ nhóm 4 20 1.43 31 2.08 24 1.42 Nợ nhóm 5 17 1.19 12 0.77 10 0.58
(Nguồn : Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh tại NHCT Đống Đa) Với quyết tâm chuyển biến mạnh mẽ chất lượng tín dụng,ngân hàng đã chỉ đạo và thực hiện các biện pháp kiên quyết giảm nợ nhóm 2 và thu hồi nợ xấu.Ngân hàng thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo đúng quy định của NHNN Việt Nam,phân tích nợ theo định lượng và định tính,tiến dần đến việc phân loại nợ theo tiêu chuẩn quốc tế.Và kết quả đạt đươc là tỷ lệ nợ quá hạn,nợ xấu giảm dần từ 2006 đến 2008 và tỷ lệ nợ nhóm 1 tăng dần
Biểu đồ 5 : Nợ nhóm 1 qua các năm
0 500 1000 1500 2000 Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 nhóm 1
Chuyên đề tốt nghiệp 33 Học viện Ngân Hàng
Năm 2006, dư nợ nhóm 1 là 1359 tỷ,chiếm 95,71% tổng dư nợ.Năm 2007,dư nợ nhóm 1 là 1438 tỷ,chiếm 95,88% tổng dư nợ,tỷ lệ nợ nhóm 1 đã tăng lên 0,17% so với 2006.Sang năm 2008, dư nợ nhóm 1 là 1639 tỷ, chiếm 96,96%, tăng lên 1,08% so với 2007.Đây là một dấu hiệu tốt, chứng tỏ chất lượng tín dụng đã từng bước được cải thiện.
Đối với các khoản nợ quá hạn, nợ xấu :
Năm 2006,tổng số nợ quá hạn của ngân hàng là 61 tỷ(4,29% tổng dư nợ),nợ xấu là 51 tỷ (3,57% tổng dư nợ).Đây là một tỷ lệ khá cao,và không an toàn đối
với ngân hàng.Bởi vìtỉ lệ nợ xấu/ Tổng dư nợ của ngân hàng được coi là an toàn
nếu đạt dưới 3%.
Biểu đồ 6 : Nợ nhóm 2,3,4,5 qua các năm
0 5 10 15 20 25 30 35 Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Nhóm 2 Nhóm 3 nhóm 4 nhóm 5
Năm 2007,tổng số nợ quá hạn của ngân hàng là 62 tỷ (4,125% tổng dư nợ),nợ xấu là 54 tỷ (3,56% tổng dư nợ).Mặc dù tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu đã giảm so với 2006,nhưng giảm không đáng kể.
Năm 2008,tổng số nợ quá hạn của ngân hàng là 51tỷ(chiếm 3,04% tổng dư nợ),nơ xấu là 43 tỷ(chiếm 2,58% tổng dư nợ).Như vậy,sang năm 2008,tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng đã giảm đi 0.98% so với năm 2007,thấp hơm mức 3%,đảm bảo an toàn theo quy định của NHNN.
Chuyên đề tốt nghiệp 34 Học viện Ngân Hàng
Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn cho ta biết trong một đồng vốn huy động được thì bao nhiêu đồng được sử dụng để cho vay.Đây là chỉ tiêu để phản ánh quy mô,khả năng tận dụng nguồn vốn trong cho vay của các NHTM.Hiệu suất sử dụng càng cao thì hoạt động kinh doanh ngày càng có hiệu quả và ngược lại
Bảng 8 : Hiệu suất sử dụng vốn ngắn hạn tại NHCT Đống Đa qua các năm Đơn vị : tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2006 năm 2007 Năm 2008
Tổng dư nợ 1420 1500 1690
Tổng NV huy động 1996 2205 2450
Hiệu suất sd vốn 0.71 0.68 0.69 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
( Nguồn : Báo cáo kết quả kinh doanh)
Mặc dù tổng dư nợ ngắn hạn và tổng nguồn vốn huy động ngắn hạn tại ngân hàng đều tăng qua các năm, nhưng hiệu suất sử dụng vốn tăng giảm không đều Cụ thể, hiệu suất sử dụng vốn 2006 là 0.71, sang năm 2007, con số này là 0.68, tức là đã giảm đi 0,03.Đến năm 2008, hiệu suất sử dụng vốn lại tăng lên 0.69, tức là tăng lên 0.01. Điều này là do tốc độ tăng của tổng dư nợ cao hơn tốc độ tăng của nguồn vốn huy động.Hiệu suất sử dụng vốn ngắn hạn của ngân hàng năm 2007 và 2008 thấp hơn năm 2006 có thể được giải thích là do những khó khăn của nền kinh tế, môi trường đầu tư không thuận lợi, các dự án khả thi không nhiều,...Với lượng vốn dư thừa, hàng năm ngân hàng đều chuyển điều hòa vốn về NHCT Việt Nam để cân đối chung trong toàn hệ thống.
2.2.5 Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn
Chỉ tiêu này đánh giá khả năng năng tổ chức quản lý vốn tín dụng và đáp ứng nhu cầu của khách hàng. Hệ số này phản ánh vòng chu chuyển của vốn tín dụng.Vòng quay vốn tín dụng càng cao chứng tỏ nguồn vốn vay ngân hàng đã luân chuyển nhanh, tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất và lưu thông hàng hóa.
Chuyên đề tốt nghiệp 35 Học viện Ngân Hàng
Bảng 9 : Vòng quay vốn tín dụng qua các năm tại NHCT ĐĐ Đơn vị : tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 năm 2007
Doanh số thu nợ 1487 1612 1696
Dư nợ bình quân 646 685 655
Vòng quay vốn TD 2.30 2.35 2.60
( nguồn : Báo cáo kết quả kinh doanh )
Qua bảng trên ta thấy, vòng quay vốn tín dụng năm 2006 là 2.30 vòng, năm 2007 là 2.35 vòng.Đến 2008,vòng quay vốn tín dụng tăng lên 2.60 vòng.Ta thấy vòng quay vốn tín dụng đều tăng qua các năm,đây là dấu hiệu tốt,cho thấy vốn của ngân hàng được luân chuyển nhanh.