Quy mô và chất lượng tín dụng có mối quan hệ khăng khít với nhau: Nếu chỉ mở rộng quy mô mà bỏ qua vấn đề chất lượng, sẽ dẫn đến rủi ro cao và dẫn đén những điều khó lường, ngược lại nếu chỉ nâng cao chất lượng mà với quy mô hẹp thì cũng ảnh hưởng đén lợi nhuận và khả năng cạnh tranh của Ngân hàng, do đó mở rộng quy mô tín dụng thì nhất thiết phải xem xét đén chất lượng tín dụng .
Chất lượng tín dụng được phản ánh qua nhiều các chỉ tiêu như nợ quá hạn, tỷ số nợ quá hạn, và tỷ số nợ quá hạn/dư nợ. Đây là chỉ tiêu cơ bản khi xem xét đến chất lượng tín dụng nếu nợ quá hạn/dư nợ càng cao chứng tỏ tín dụng cung cấp ra càng kém .
Có rất nhiều nguyên nhân dẫn đén nợ quá hạn của ngân hàng, các nguyên nhân này cũng có thể xuất phát từ phía khách hàng vì khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích,làm ăn thua lỗ thậm chí do cố tình lừa đảo ngân hàng … Về phía ngân hàng, phần lớn việc phát sinh nợ quá hạn là do cán bộ tín dụng chưa thực hiện tốt quy trình tín dụng, chưa sát sao trong việc giám sát các khoản vay ngoài ra cũng có thể do sự thay đổi của các định chế kinh tế, tài chính.
Qua số liêu trên ta thấy nợ quá hạn khu vưc KTNQD ngày càng giảm dần, đây là một dấu hiệu rất tốt cho chi nhánh trong quá trình hoạt động của
mình, điều đó chứng tỏ chất lượng tín dụng trong các năm vừa qua đã đạt hiệu quả rất cao.