2. Tiền gửi củaTCTD trong
4.3.4. Các chỉ tiêu về hiệu quả hoạt động kinh doanh.
Bảng 19: CÁC CHỈ TIÊU VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNO & PTNT HUYỆN VŨNG LIÊM QUA 3 NĂM 2004-2006
(Nguồn: Các chỉ tiêu tính toán được dựa trên bảng báo cáo hoạt động tín dụng và báo cáo kết
quả hoạt động kinh doanh của NHNO & PTNT huyện Vũng Liêm qua 3 năm 2004-2006)
Vòng quay vốn tín dụng thể hiện việc luân chuyển vốn cho vay, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Chỉ tiêu này khá quan trọng trong việc đánh giá chất lượng tín dụng, đồng vốn quay nhanh thì hiệu quả tín dụng càng cao và ngược lại.
Nhưng chất lượng tín dụng thì sẽ được thể hiện rõ nhất qua tỷ lệ nợ quá hạn. Nó được đo lường bằng tỷ số Nợ quá hạn trên dư nợ. Trong quá trình họat động tín dụng của Ngân hàng, việc phát sinh nợ quá hạn là một vấn đề không thể tránh khỏi.
Việc sử dụng vốn của ngân hàng ngày càng đạt được hiệu quả. Điều này thể hiện ở vòng quay vốn tín dụng qua 3 năm đều tăng lên. Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn tăng lên qua các năm, năm 2004: 1,25 vòng, năm 2005: 1,31 vòng, tăng 0,06 vòng so với năm 2004, năm 2006: 1,46 vòng tăng 0,15 vòng. Doanh số cho vay ngắn hạn của ngân hàng liên tục tăng qua các năm vòng quay vốn cũng tăng lên chứng tỏ ngân hàng sử dụng vốn đạt hiệu quả. Tiếp đến ta xét đến hệ số thu nợ
CHỈ TIÊU ĐVT NĂM 2004 NĂM 2005 NĂM 2006 Dư nợ ngắn hạn Tr. đồng 183.576 196.106 219.093
Dư nợ trung và dài hạn “ 54.916 56.627 63.610
Doanh số cho vay ngắn hạn “ 234.443 261.267 326.073
Doanh số cho vay trung và dài hạn “ 39.898 51.643 78.778
Dư nợ bình quân ngắn hạn “ 180.059 189.843 207.602
Dư nợ bình quân trung và dài hạn “ 53.516,5 55.771,5 60.118,5
Doanh số thu nợ ngắn hạn “ 225.781 248.737 303.086
Doanh số thu nợ trung và dài hạn “ 37.099 49.932 71.795
Nợ quá hạn ngắn hạn “ 974 2.554 3.232
Nợ quá hạn trung và dài hạn “ 326 549 642
Tổng chi phí “ 21.349 24.879 29.172
Tổng thu nhập “ 30.828 35.287 40.199
Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn Vòng 1,25 1,31 1,46
Vòng quay vốn tín dụng trung và dài hạn “ 0,69 0,89 1,19
Hệ số thu nợ ngắn hạn % 96,31 95,20 92,95
Hệ số thu nợ trung và dài hạn “ 92,98 96,69 91,14
Nợ quá hạn ngắn hạn trên dư nợ ngắn hạn % 0,53 1,30 1,48 Nợ quá hạn trung và dài hạn trên dư nợ
trung và dài hạn “ 0,82 0,97 1,01
của ngân hàng ta thấy nó ở mức khá cao, tuy nhiên năm 2005 hệ số thu nợ ngắn hạn giảm xuống lý do là một số hộ sản xuất vay chăn nuôi gia cầm, gia cầm gặp phải dịch bệnh, nuôi heo thì giá heo giảm sút trong khi đó thì chi phí chăn nuôi luôn tăng lên, một số vùng trong huyện sản xuất nông nghiệp gặp phải dịch nhiễm rầy khá nặng làm năng suất lúa giảm nên làm ảnh hưởng đến khả năng thu hồi vốn của ngân hàng. Đồng thời làm tăng khoản nợ xấu lên, tỷ lệ nợ xấu năm 2005 là 1,30% tăng lên cao hơn so với năm 2004.
Xét đến vòng quay vốn tín dụng trung và dài hạn cũng tăng qua các năm nhưng do thời hạn dài nên vòng quay vốn chậm hơn tuy nhiên hệ số thu nợ thì có sự tăng giảm qua các năm, năm 2005 hệ số thu nợ là 96,69% tăng 3,71% so với năm 2004, năm 2006 hệ số thu nợ là 91,14% giảm 5,55% so với năm 2005 là do ảnh hưởng của cơn bão số 9 vừa qua thì một số nơi trong huyện đã bị thiệt hại về vườn cây ăn trái làm cho nhiều hộ vay vốn cải tạo vườn tạp ở các xã Thanh Bình, Quới Thiện, một số khách hàng mất mùa còn một số khách hàng thì thất thu nên đã không trả nợ đúng hạn cho ngân hàng. Qua đây thì phần nào cũng dẫn đến nợ quá hạn ở ngân hàng.Hơn nữa vào năm 2005, do ngân hàng nghiêm túc thực hiện phân loại, chuyển nợ quá hạn trễ một ngày cũng chuyển nợ quá hạn nên làm cho tỷ lệ nợ quá hạn tăng, tỷ lệ nợ xấu lên đến 0,97, năm 2006 là 1,01%.
Ngoài ra để đo lường hiệu quả hoạt động của ngân hàng ta cũng cần xét đến chỉ tiêu tổng chi phí trên tổng thu nhập, chỉ tiêu này cho biết chi phí phải bỏ ra để đạt được 1 đồng thu nhập. Năm 2005 để có được 1 đồng thu nhập phải bỏ ra 70,50% đồng chi phí. Năm 2005 tỷ lệ chi phí trên thu nhập tăng 1,25 % đồng so với năm 2004. Năm 2006 chi phí tiếp tục tăng lên để được một đồng thu nhập ngân hàng phải bỏ ra 72,57% đồng chi phí. Vì nghiệp vụ chủ yếu của ngân hàng là cấp tín dụng cho nên để có nguồn vốn kịp thời đáp ứng nhu cầu hoạt động thì ngân hàng chủ yếu là vay vốn ngân hàng cấp trên, nguồn vốn vay này mỗi năm đều tăng lên. Đồng thời với điều kiện hoạt động như hiện nay thì ngân hàng phải bỏ ra một khoản chi phí lớn để có nguồn vốn hoạt động. Chính vì vậy mà chi phí hoạt động của ngân hàng ngày càng tăng lên, dẫn đến chỉ số chi phí/thu nhập cũng tăng theo. Ngân hàng cần có biện pháp trong việc quản lý các khoản mục chi phí, giảm tối đa các khoản chi phí bất hợp lý để ngày một nâng cao lợi nhuận đồng thời tăng thế mạnh cạnh tranh của ngân hàng.