I. Khái quát chung về công ty dợc liệu trung ơn g
Sơ đồ bộ máy quản lý của công ty
Nhiệm vụ cụ thể của từng phòng ban nh sau
- Ban giám đốc: bao gồm giám đốc và phó giám đốc
+ Giám đốc: vừa là ngời đại diện cho nhà nớc vừa là ngời đại diện cho cán bộ công nhân viên trong công ty. Quản lý và điều hành mọi hoạt động chung của công ty, ngoài ra giám đốc còn điều hành trực tiếp đối với phòng xuất khẩu, phòng kế toán và phòng tổ chức hành chính.
Nguyễn thị Thu Hà Đồ án tốt nghiệp
Lớp CĐK7 36 Ban giám đốc Phòng xuất khảu Xưởng đông dư ợc Xưởng thuốc viên Phòng đảm bảo chất lư ợng Phòng Kdoanh Nhập khẩu Phòng tổ chức hành chính Phòng kế toán Xưởng hoá dược
Trờng Đại Học Bách Khoa Hà Nội GVHD: Trần thị Ngọc Lan
+ Phó giám đốc: là ngời giúp việc cho giám đốc, thay mặt giám đốc điều hành những công việc do giám đốc giao phó.
- Phòng kinh doanh nhập khẩu: do trởng phòng điều hành toàn bộ hoạt động kinh doanh của công ty về hàng nhập ngoại, hàng mua và hàng bán, giao các kế hoạch sản xuất cho các phân xởng, quản lý hệ thống kho hàng, lập các kế hoạch mua bán hàng hoá.
- Phòng kế toán: đảm nhiệm chức năng hạch toán kế toán, tạo nguồn vốn kinh doanh, giúp giám đốc thấy rõ mọi hoạt động kinh tế của công ty, trên cơ sở đó giúp giám đốc phân tích hoạt động kinh tế.
- Phòng xuất khẩu: có nhiệm vụ thăm dò thị trờng trong và ngoài nớc, hàng ngày nắm bắt đợc tỷ giá hối đoái để điều hành các mặt hàng xuất khẩu và nhanh chóng triển khai các hợp đồng xuất khẩu đã đợc ký kết.
- Phòng tổ chức hành chính: có nhiệm vụ tham mu cho giám đốc về vấn đề nhân sự.
- Phòng đảm bảo chất lợng: có nhiệm vụ kiểm tra giám sát, sau đó kiểm nghiệm đối với tất cả các mặt hàng kể cả hàng tự sản xuất lẫn hàng mua về, đảm bảo đúng chất lợng theo tiêu chuẩn dợc điển Việt Nam quy định. Đồng thời nghiên cứu ra các mặt hàng mới, mẫu mã mới ...
Nhận xét
Qua sơ đồ trên cho thấy rằng cơ cấu tổ chức quản lí bộ máy của công ty DLTW1 xây dựng theo kiều trực tuyến chức năng. Đó là kiểu cơ cấu đợc áp dụng phổ biến trong các doanh nghiệp nhà nớc hiện nay.Cơ cấu kiểu trực tuyến chức năng đã đề cao vai trò của thủ trởng trong doanh nghiệp. Cơ cấu kiểu này tân dụng đợc vai trò tham mu của phó giám đốc và các trởng phòng Thể hiện tính thống…
nhất trong lãnh đạo.
Công ty là đơn vị tham gia nhiều lĩnh vực: 3 xởng, sản xuất với các chủng loại thuốc khác nhau, phòng xuất khẩu tham gia xuất khẩu: tinh dầu, nguyên liệu làm thuốc, tân dợc, dợc liệu.v.v. trung tâm thuốc nam thuốc bắc chuyên kinh doanh thuốc nam và thuốc bắc, phòng kinh doanh – nhập khẩu tham gia kinh doanh đa dạng về chủng loại: tân dợc, dợc liệu, đông dợc, nguyên liệu thuốc, mĩ phẩm v.v. cùng với các phòng, ban chức năng khác tạo thành hệ thống sản xuất - kinh doanh mang tính đặc thù của Mediplantex.
Nguyễn thị Thu Hà Đồ án tốt nghiệp
Lớp CĐK7
Trờng Đại Học Bách Khoa Hà Nội GVHD: Trần thị Ngọc Lan
Cơ cấu tổ chức này của Công ty đã đạt đợc nhiều thành tựu đáng kể về quản lý và hoạt động sản xuất - kinh doanh trong những năm qua, nhờ đó mà Công ty đã phát huy tốt thế mạnh nội lực, tận dụng những khả năng chuyên môn của các thành viên, đồng thời giúp Công ty nhanh chóng nắm bắt những biến động trên thị trờng mà thực hiện có hiệu quả các hoạt động của mình.
II.Kết quả hoạt động kinh doanh trong một số năm qua tại Công ty DLTW1
II.1 Các nguồn huy động đầu vào
1. Doanh số mua
Bảng 1: Doanh số mua của công ty DLTWI trong một vài năm gần đây
Năm 2000 2001 2002 2003
Doanh số mua (triệu đồng) 248.991 288.198,2 285.000 323.768,1 Tốc độ phát triển so với năm
2000 (%) 100 115,78 114,46 130,03
Doanh số mua tân dợc( triệu
đồng) 156.553 198.698 243.642,1 271.089,2
Tốc độ phát triển so với năm
2000 (%) 100 127.92 156.63 173.16
(Nguồn: Phòng kinh doanh nhập khẩu-Công ty DLTW1 )
Năm 2000 doanh số mua chỉ đạt 248.991 triệu đồng nhng đến năm 2003 con số này đã tăng đến 323.768,1 triệu đồng tức tăng 30,03 % so với năm 2000. Tuy nhiên trong năm 2002 có giảm 1,32% so với năm 2001. Điều đó chứng tỏ trong những năm qua Công ty đã khai thác đợc nhiều mhóm, chủng loại hàng, (Tân dợc là chủ yếu chiếm 83,73% năm 2003) do nhiều đối tợng trong và ngoài nớc cung cấp.
2. Giá trị nhập khẩu tân dợc
Bảng 2 : Bảng giá trị nhập khẩu Tân Dợc
Năm 2000 2001 2002 2003
Giá trị nhập (triệu đồng) 124.280,1 183.765,2 150.072,7 136.840 Tỷ lệ phát triển so với năm
2000( %) 100 147.86 128,83 110,01
(Nguồn:Phòng kinh doanh nhập khẩu- Công ty DLTW1 ) Năm 2001 giá trị nhập khẩu tăng 47,86% so với năm 2000. Nhng đến năm 2002 thì chỉ tăng 28,38 % , năm 2003 tăng 10,01 % so với năm 2000. Nhập khẩu chiếm tỷ trọng lớn trong mua vào và bán ra. Đã có cơ cấu hàng bám sát danh mục
Nguyễn thị Thu Hà Đồ án tốt nghiệp
Lớp CĐK7
Trờng Đại Học Bách Khoa Hà Nội GVHD: Trần thị Ngọc Lan
thuốc thiết yếu của Bộ y tế, đã nhập hàng nhằm vào đối tợng có thu nhập thấp và trung bình nên phù hợp với sức mua, đã quan hệ tốt với cơ quan ngành dọc cấp trên để nhập thêm nhiều hàng cha có số đăng ký và trên hết là sự nhiệt tình cùng…
với những quan hệ bạn hàng của các cán bộ công nhiên viên thuộc công ty. 3. Giá trị hàng tự sản xuất
Bảng 3: Giá trị hàng tự sản xuất trong một vài năm gần đây của Công ty
Năm 2000 2001 2002 2003
Giá trị hàng tự sản xuất (triệu đồng) 11.269 23.346,9 20.030,7 30.781,9 Giá trị sản xuất tân dợc(triệu đồng) 7.186,7 18.625,6 19.024,3 25.334,4 Tốc độ phát triển sản xuất tân dợc so
với năm liền kề(%) 100 259,15 102,4 133,2
(Nguồn phòng kinh doanh nhập khẩu Công ty DLTW1– )
Năm 2000 giá trị hàng tự sản xuất thấp nhất chỉ đạt 11.269 triệu đồng ( tân dợc đợc 7186,7 triệu đồng) điều này không có nghĩa là công ty làm ăn đi xuống hay cắt giảm sản lợng mà đây là năm công ty bỏ nửa thời gian để cải tạo nâng cấp x- ởng sản xuất thuốc viên lên đạt tiêu chuẩn GMP ASEAN. Đạt tiêu chuẩn sản xuất này, không những là dấu ấn quan trọng của công ty trong việc mở ra triển vọng xuất khẩu và tham gia đấu thầu quốc tế- trong nớc các sản phẩm công ty sản xuất , mà góp phần cho ngành dợc Việt Nam một đơn vị sản xuất đạt tiêu chuẩn ASEAN, nhất là trong quá trình hiện đại hoá và hội nhập khu vực, quốc tế ; mặt khác cung cấp cho ngời dân Việt Nam những sản phẩm có chất lợng cao hơn.
II.2 Doanh thu, xuất khẩu và các chỉ số sinh lời
1. Doanh thu
Bảng 4 : Doanh thu tại công ty trong một vài năm gần đây
Năm 2000 2001 2002 2003
Doanh số bán ( triệu đồng) 272.390 300.857,2 322.946 380.465,9 Tỷ lệ phát triển so với năm 2000(%) 100 110,45 118,57 139,67 Doanh thu tân dợc( Triệu dồng) 152739,7 238.193,9 282959,8 323248,1 Tốc độ tăng trởng so với năm liền
kề(%) 101,13 155,95 118,79 114,23
( Nguồn phòng kinh doanh nhập khẩu Công ty DLTW1 )– –
Dới ảnh hởng khủng hoảng kinh tế khu vực năm 1999, Công ty đã nhanh chóng lấy lại nhịp độ vào năm 2000 và kể từ đó đến nay doanh số bán ra vẫn tăng lên đều đặn là một trong những yếu tố tạo ra lợi nhuận. Công ty đã tăng mạnh đợc
Nguyễn thị Thu Hà Đồ án tốt nghiệp
Lớp CĐK7
Trờng Đại Học Bách Khoa Hà Nội GVHD: Trần thị Ngọc Lan
doanh số, chiếm đợc thị phần đáng kể, có thành tích xuất sắc trong xuẩt khẩu và tạo dựng đợc uy tín trên thơng trờng.
2 Xuất khẩu
Bảng 5 : Giá trị xuất khẩu của công ty từ năm 2000- 2003
Năm 2000 2001 2002 2003
Giá trị xuất khẩu( Triệu đồng) 8980,0 46789,4 21.395 17.723,8 Tỷ lệ phát triển so với năm liền kề(%) 100 521,0 45,7 82,84
(Nguồn phòng kinh doanh nhập khẩu- Công ty DLTW1 )
Giá trị xuất khẩu năm 2000 chỉ đạt 8980 triệu đồng. Nhng đến năm 2001 giá trị hàng xuất khẩu tăng vọt lên 46789,4 triệu đồng do khai thác triệt để ở thị trờng trong nớc mở rộng đợc mặt hàng xuất khẩu và tìm kiếm đợc thị trờng xuát khẩu mới. Tình hình lại khác đối với năm 2002 giá trị xuất khẩu lại giảm xuống chỉ đạt 45,7 % so với năm 2001. Tuy nhiên nên tập trung vào sản xuất kinh doanh các mặt hàng chuyên khoa, mặt hàng mới, dợc liệu và bốc thuốc kê đơn ; đông dợc và công tác trồng trọt dợc liệu- tạo nguồn Dợc liệu tinh dầu xuất khẩu.
Doanh thu Tân dợc của Công ty DLTW1 cụ thể đối với từng loại khách hàng nh sau :
Bảng 6 : Bảng chi tiết doanh thu tân dợc của công ty DLTWI
Đơn vị : Triệu đồng
3. Chi phí bán tân dợc
Bảng 7 : Chi phí bán tân dợc trong một số năm của công ty DLTWI Năm Chi phí bán tân dợc( triệu đồng) Tỷ lệ trên doanh thu(%)
2000 2996,3 1,96
2001 5080,45 2,13
2002 6225,11 2,2
2003 8606,93 2,66
Nguyễn thị Thu Hà Đồ án tốt nghiệp
Lớp CĐK7
Năm 2000 2001 2002 2003
Tổng doanh thu Tân dợc 152739,7 238.193,9 282959,8 323248,1
Trong đó : Xí nghiệp 0 7537 10564,3 18593,8 Bán lẻ 1109,8 965,13 1146,98 1756,4 Xuất khẩu 8980,0 54702,6 63273,1 65385,7 Công ty 806,5 141634,47 123729,12 148460,2 Bệnh viện và nhà thuốc t nhân 141843,4 33352,7 84246,3 89052 40
Trờng Đại Học Bách Khoa Hà Nội GVHD: Trần thị Ngọc Lan
( Nguồn phòng kế toán-Công ty DLTW1 )
Nhìn vào bảng số liệu ta thấy: Chi phí cho hoạt động bán hàng của công ty ngày càng tăng tuy nhên con số đó quá khiêm tốn so với doanh thu trung bình chiếm 2,24% doanh thu. Doanh thu Tân dợc và chi phí bán hàng ngày càng tăng điều đó chứng tỏ các biện pháp xúc tiến bán hàng đã đợc chú trọng trong các năm qua.
4. Các chỉ số sinh lời
Bảng 8: Các chỉ số sinh lời tại công ty từ năm 2000- 2003
Năm Chỉ tiêu
2000 2001 2002 2003
Lợi nhuận trớc thuế ( triệu đồng) 2000,7 2100 2000 1981,4 Lợi nhuận sau thuế ( triệu đồng) 1360,5 1428 1360 1347,4 Tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu(%) 0,25 0,314 0,71 0,50 Tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài
sản(%) 1,11 1,15 1,1 1.05
Tỷ suất lợi nhuận sau thuế trên
nguồn vốn chủ sở hữu(%) 7,3 7,31 7,29 7,23
( Nguồn phòng kế toán- Công ty DLTW1)
Nhận xét: Nhìn vào bảng tổng kết trên, ta thấy rằng trong bốn năm liền công ty DLTWI luôn là một doanh nghiệp làm ăn có lãi, đồng thời với việc luôn thực hiện đầy đủ nghĩa vụ thuế với nhà nớc và tăng lơng cho cán bộ công nhân viên. Tuy nhiên về tổng lợi nhuận trớc thuế năm cao nhất là 2100 triệu đồng còn năm thấp nhất là 1981,4 triệu đồng, điều đáng buồn đó chính là lợi nhuận trớc thuế của năm gần đây nhất năm 2003. Đây là tỷ lệ thấp của một công ty TW có doanh thu tơng đối lớn . Lý giải điều này trớc hết là do Công ty thiếu vốn và tỷ lệ vay vốn khá cao nên mỗi năm Công ty phải trả lãi vay rất lớn. Mặt khác, vì hàng nhập khẩu chiếm tỷ trọng lớn, công ty phải vay Dollar Mỹ, tình hình lên giá của đồng USD so với VNĐ đã làm công typhải bù chênh lệnh. Tuy nhiên, bên cạnh đó mộtnhuyên nhân do chủ quan mà Công ty cần xem xét, đó là vòng vay quay hàng tồn kho, vòng quay vốn lu động, vòng quay tổng vốn rất thấp. Cùng với tình hình mua vào bán ra, xuất khẩu năm 20003 đều giảm so với năm 2002, do cha nắm bắt đợc thông tin thị trờng của đội ngũ nhân viên bán hàng để báo cho cấp trên những chính sách
Nguyễn thị Thu Hà Đồ án tốt nghiệp
Lớp CĐK7
Trờng Đại Học Bách Khoa Hà Nội GVHD: Trần thị Ngọc Lan
kịp thời phù hợp. Hay Công ty cha có những cuộc điều tra chính thức để phục vụ cho việc sản xuất và bán thuốc.