III. Rủi ro tín dụng và sự cần thiết phòng ngừa rủi ro tín dụng
6. Nguyên lý phòng ngừa rủi ro tín dụng
Vì rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân nh đã trình bày ở trên và nó ảnh hởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng vàvị thế của mỗi ngân hàng, do vậy phải phòng ngừa nó và dự kiến những khả năng xấu nhất có thể xảy ra.
Thứ nhất, phân tích và đánh giá chính xác khách hàng vay vốn.
Việc phân tích khách hàng trớc khi ra quyết định cho vay là việc cực kì quan trọng và nó bao gồm 5 nội dung sau:
• Đánh giá năng lực pháp lý của khách hàng nhằm ràng buộc trách nhiệm của khách hàng trớc pháp luật và để đảm bảo quyền lợi hợp pháp của ngân hàng vì tính chất pháp lý của khách hàng là cơ sở để kí kết và thực hiện các hợp đồng tín dụng.
• Đánh giá khả năng điều hành sản xuất kinh doanh của ngời lãnh đạo doanh nghiệp trên các khía cạnh nh: năng lực trình độ chuyên môn, khả năng hoạch định chính sách, năng lực tổ chức.. và uy tín , vị thế trong doanh nghiệp.
• Đánh giá năng lực tài chính của doanh nghiệp bằng các chỉ tiêu nh cơ cấu vốn, tốc độ quay vòng vốn, khả năng thanh toán, tỷ suất lợi nhuận…
• Đánh giá cơ sở vật chất kĩ thuật công nghệ của doanh nghiệp.
Thứ hai, phân tán rủi ro thông qua việc chia sẻ rủi ro giữa những nhà đầu t với nhau theo nguyên tắc “không bỏ tất cả trứng vào một giỏ”
Thứ ba, sử dụng các đảm bảo chắc chắn tuỳ theo từng khoản vay nhng nhất thiết phải tính chính xác giá trị vật đảm bảo tại thời điểm vay vốn.
• Đối với bảo đảm bằng tài sản cần xác định cần xác định chính xác quyền sở hữu, quyền sử dụng và l… u ý đến thời hạn sử dụng của tài sản phải lớn hơn thời hạn vay.
• Đối với bảo đảm bằng bảo lãnh phải đánh giá đợc năng lực pháp lý, năng lực tài chính cũng nh uy tín và trách nhiệm của ngời bảo lãnh.
Thứ t, chỉ mở rộng đối tợng tín dụng trên cơ sở nâng cao chất lợng tín dụng. Mở rộng tín dụng là việc cần thiết với ngân hàng để tối đa hoá lợi nhuận nhng chất lợng các khoản tín dụng đó cũng phải đợc quan tâm hàng đầu vì nó sẽ quyết định việc ngân hàng có thu đợc lãi và gốc hay không. Nếu chỉ chú trọng vào mở rộng tín
dụng mà không quan tâm đến chất lợng thì những khoản tín dụng đó tiềm ẩn rủi ro rất cao.
Thứ năm, thực hiện tốt việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng và tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm toán nội bộ để có những chứng cứ xác thực về tình hình tài chính của cả ngân hàng và khách hàng.
Chơng II: Thực trạng rủi ro tín dụng và hoạt động phòng ngừa rủi ro tín dụng tại NHNN&PTNT Thanh Hoỏ