2001 Số tiền 2003 so với 2002 Số tiền%Số tiền %
3.1.2. Phơng hớng triển khai thực hiện.
Công tác nguồn vốn:
Xây dựng và nghiên cứu đa ra các chính sách mới khuyến khích các khách hàng tiền gửi lớn nh các công ty bảo hiểm, các tổng công ty lớn, các doanh nghiệp lớn .. .. Đẩy mạnh các hoạt động dịch vụ ngân hàng, tiếp tục đổi mới và hoàn thiện công tác phục vụ khách hàng nhằm lôi kéo khách hàng chuyển các hoạt động thanh toán của mình về làm tại SGD. Phát huy tối đa khả năng của từng cá nhân và của tập thể để đóng góp bằng nhiều hình thức cho công tác huy động vốn.
Công tác tín dụng:
+ Tiếp tục điều chỉnh cơ cấu tín dụng cả về loại tiền và kỳ hạn vay trên cơ sở cơ cấu nguồn vốn hiện có.
+ Tiếp tục đẩy mạnh chơng trình phát triển khách hàng, tập trung vào đối tợng các doanh nghiệp vừa và nhỏ, khách hàng có nhu cầu sử dụng JBIC.
+ Rà soát công tác quản lý tín dụng, nâng cao chất lợng tín dụng.
+ Theo dõi thu nợ, thu lãi đúng hạn các dự án đã ký hợp đồng; bám sát và triển khai giải ngân đối với các dự án đã tiếp cận và ký hợp đồng.
+ Tiếp tục bám sát để xử lý các khoản nợ khó đòi, có kế hoạch thu nợ và giải quyết dứt điểm.
Công tác khách hàng:
+ Chăm sóc khách hàng chu đáo hơn, nắm bắt kịp thời diễn biến và nhu cầu của khách hàng cũ, tích cực tìm kiếm các thông tin khách hàng mới, dự án mới có hiệu quả. Sẵn sàng cạnh tranh bằng chất lợng sản phẩm, tinh thần thái độ phục vụ, đặc biệt là các dịch vụ hoàn hảo, chất lợng cao để thu hút khách hàng.
+ Tiếp tục thông tin đến khách hàng chơng trình hiện đại hoá mà SGD đang triển khai.
+ Tuyên truyền, tiếp thị các đơn vị sử dụng các dịch vụ mới nh Hombanking, ATM .. ..
Tăng cờng công tác kiểm tra nội bộ trong mọi hoạt động của SGD, nhất là trong công tác tín dụng nhằm giữ vững và nâng cao chất lợng tín dụng, nâng cao vai trò kiểm tra kiểm soát trong công tác điều hành theo hớng dẫn của BIDV.
Công tác triển khai công nghệ ngân hàng: Tiếp nhận hệ thống mới, duy trì sự ổn định của hệ thống SIBS, hỗ trợ kỹ thuật cho các phòng nghiệp vụ của SGD.
Các công tác khác: Nh tăng cờng công tác giáo dục chính trị, t tởng, động viên toàn thể cán bộ phát huy hết khả năng đóng góp vào hoạt động của ngành ngân hàng. Năng cao vai trò của tổ chức công đoàn và các đoàn thể quần chúng, thờng xuyên phát động phong trào thi đua có sơ kết, tổng kết, khen th- ởng kịp thời, dùng cơ chế tiền lơng tiền thởng hợp lý, phân phối công bằng kích thích ngời lao động hăng hái hoàn thành nhiệm vụ đợc giao.
Trong năm tới, cùng với việc cơ cấu lại ngân hàng, SGD đã dự kiến mở thêm 2 phòng tín dụng mới, một phần để phục vụ tốt hơn mọi nhu cầu của khách hàng, mặt khác để tận dụng triển để những nguồn tiền nhàn rỗi trong dân c.
3.2.Giải pháp hoàn thiện phơng pháp phân tích tài chính của khách hàng tại Sở giao dịch I-NHĐT&PT Việt Nam.
Tín dụng là hoạt động quan trọng nhất của ngân hàng, chiếm tỷ trọng cao trong tổng tài sản. Chính vì vậy mà mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng là mục tiêu chính của ngân hàng. Hai mặt này có mối quan hệ thống nhất biện chứng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Ngân hàng không thể coi nhẹ nội dung nào trong hai nội dung đó. Dù coi nhẹ nội dung nào cũng dẫn đến việc mất dần khả năng thanh toán của ngân hàng cho nên phải biết kết hợp cả hai nội dung: tăng trởng d nợ và nâng cao chất lợng tín dụng, nhng trong hai nội dung đó thì nội dung nâng cao chất lợng tín dụng luôn đợc đặt lên hàng đầu. Nâng cao chất lợng tín dụng có nghĩa là giảm thiểu rủi ro tín dụng, mà một trong những nguyên tắc để hạn chế rủi ro tín dụng là hạn chế và giảm thiểu những rủi
ro và tổn thất trong kinh doanh của khách hàng. Muốn vậy ngân hàng cần phải tìm ra những khách hàng tốt, có tình hình tài chính lành mạnh, hoạt động kinh doanh tốt, đồng thời phải kiểm tra các khoản vay chặt chẽ, khoa học.
Việc tìm ra các giải pháp nhằm hoàn thiện phơng pháp phân tích tài chính của khách hàng sẽ góp phần quan trọng trong việc ra quyết định tài trợ của ngân hàng.
3.2.1.Tổ chức khai thác thông tin có hiệu quả.
Thông tin là nhân tố ảnh hởng lớn nhất đến phơng pháp phântích tài chính của khách hàng tại các NHTM. Bởi thông tin là nguồn nguyên liệu đầu vào để qua xử lý ngân hàng có đợc đầu ra – những quyết định tín dụng. Thu thập thông tin đầy đủ chính xác mang tính chất quyết định tới phơng pháp phân tích tài chính của khách hàng. Để việc khai thác thông tin của khách hàng hiệu quả hơn Sở giao dịch nên hoàn thiện theo hớng sau:
Trớc mắt nên thành lập một bộ phận tổng hợp, lu trữ thông tin có hệ thống tức là thông tin đợc lu trữ là thông tin về các khách hàng đã từng có hoặc đang có quan hệ tín dụng với Sở giao dịch đợc phân theo ngành nghề hoặc lĩnh vực hoạt động để tiện tra cứu. Ngoài ra còn có các thông tin tổng hợp chung đợc cập nhật về đặc điểm lĩnh vực kinh doanh và những khó khăn, thuận lợi đang diễn ra trong lĩnh vực kinh doanh đó mà cán bộ tín dụng cần lu ý khi phân tích. Các nguồn thông tin này đợc các ngân hàng lu trữ dới dạng các ngân hàng dữ liệu bằng máy tính và đợc nối mạng cục bộ ( mạng LAN), mạng này đợc nối với hội sở chính và nối mạng Internet để thuận lợi trong việc khai thác thông tin cho cả hệ thống ngân hàng
Để có đợc thông tin phục vụ cho việc tổng hợp, Sở giao dịch nên quy định các cán bộ tín dụng sau mỗi một khoản cho vay cũng phải tổng kết đánh giá về khách hàng để tiến hành lu trữ một cách có hệ thống.
Để khai thác thông tin có hiệu quả thì cán bộ tín dụng phải có trình độ sử dụng thành thạo máy vi tính, phải đợc tập huấn sử dụng tốt các phần mềm nh Master, Asset, Risk, sử dụng thành thạo Internet. Sử giao dịch cần bổ sung
đào tạo hay tuyển dụng những chuyên gia chịu trách nhiệm về tổng hợp thông tin phòng ngừa rủi ro.
3.2.2.Hoàn thiện nội dung phân tích tài chính của khách hàng.
Nhìn chung, trong nội dung phân tích tài chính của khách hàng tại Sở giao dịch I đã có sự chú trọng về nghiệp vụ cũng nh hớng dẫn nội dung, phơng pháp phân tích đầy đủ cho các cán bộ tín dụng. Tuy nhiên, để nâng cao hơn nữa hiệu quả mang lại từ việc phân tích này thì Sở giao dịch cần:
Về phơng pháp phân tích: Có những trờng hợp sử dụng phơng pháp phân tích tỷ số đã cho kết quả cha rõ ràng, còn lỡng lự trong quyết định cho vay thì Sở giao dịch nên hớng dẫn cán bộ tín dụng sử dụng thêm phơng pháp khác ví dụ nh phơng pháp Dupont để tìm ra những nguyên nhân dẫn đến tình trạng tài chính của khách hàng, chấp nhận hay không chấp nhận nguyên nhân nào.
Về phơng pháp xếp loại khách hàng: Sở giao dịch sử dụng các tỷ số tài chính cùng phơng pháp cho điểm phân loại tín dụng để làm căn cứ đánh giá khách hàng trong cả cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn. Việc cho điểm nh nhau đối với các chỉ tiêu tài chính cả trong cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn là cha thực sự hợp lý. Tuỳ vào tính chất của mỗi khoản tín dụng mà ngân hàng sẽ chú trọng, thiên về chỉ tiêu nào. Nh vậy, Sở giao dịch nên nghiên cứu xây dựng mô hình điểm tín dụng riêng cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn trong đó hệ số của các chỉ tiêu là khác nhau. Việc xây dựng thống nhất nh vậy sẽ giúp cán bộ tín dụng rất nhiều trong phân tích chứ không phải chỉ là dựa vào cảm tính, kinh nghiệm của bản thân.
Về công thức tính:
Khả năng sinh lời tổng tài sản = Lợi nhuận trớc thuế Tổng tài sản
Phần tử số nên đợc đổi thành Lợi nhuận trớc thuế và lãi vay, nh vậy mới thể hiện hiệu quả xã hội của cộng đồng vốn sản xuất không phụ thuộc cơ cấu nguồn vốn của doanh nghiệp. Khi đó chỉ tiêu này cho biết trong kỳ kinh doanh, một đồng tài sản sử dụng tạo ra bao nhiêu đồng lãi, biểu hiện năng lực doanh
nghiệp trong sử dụng tài sản để tạo lợi nhuận, trong đó có một phần dùng trả lãi tiền vay, một phần nộp thuế thu nhập doanh nghiệp, phần còn lại là lãi dòng của doanh nghiệp.
Về số liệu trung bình ngành để so sánh trong phân tích tài chính.
Trong điều kiện hiện nay nhà nớc cha có một cơ quan phụ trách việc tổng hợp số liệu ngành phục vụ cho việc so sánh phân tích tài chính doanh nghiệp của những ngời quan tâm là một hạn chế thiệt thòi lớn cho các ngân hàng trong phân tích tài chính của khách hàng. Bởi chỉ có so sánh với số liệu trung bình ngành mới cho cái nhìn tổng quát nhất về thực trạng doanh nghiệp trong môi tr- ờng kinh doanh hiện tại. Để khắc phục điều này, Sở giao dịch I có thể tự tổng hợp số liẹu ngành của riêng mình làm cơ sở cho cán bộ tín dụng so sánh đối chiếu khi phân tích. Để có đợc số liệu này Sỏ giao dịch có thể giao cho một bộ phận riêng chuyên thống kê số liệu các chỉ tiêu tài chính của khách hàng đã từng, đang có quan hệ tín dụn quan hệ với ngân hàng trong các ngành nghề theo định kỳ để thấy đợc xu hớng chấp nhận chung của từng thời kỳ, từ đó đặt ra tiêu chuẩn riêng của mình.
3.2.3.Lập quỹ hỗ trợ cho nội dung phân tích khách hàng
Cho đến hiện nay cha có một ngân hàng nào lập quỹ hỗ trợ cho quá trình thẩm định tín dụng bởi việc thẩm định nhất là thẩm định tài chính của khách hàng chủ yếu chỉ dựa trên những giấy tờ và báo cáo tài chính mà khách hàng nộp, từ trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nớc CIC và linh cảm, kinh nghiệm của cán bộ tín dụng đúc kết đợc. Việ điều tra tận cơ sở sản xuất kinh doanh hay phỏng vấn trực tiếp khác hàng diễn ra còn lẽ tẽ, mang tính hình thức. Những thông tin điều tra thực tế có ý nghĩa quan trọng giúp cán bộ tín dung loại trừ những báo cáo tài chính “ma”. Đặc biệt thu nhập thông tin thực tế còn rất quan trọng trong giai đoạn phân tích trong khi cho vay vì chỉ có theo sát thực tế khách hàng thì cán bộ tín dụng mới nắm đợc tình hình sản xuất kinh doanh thực diễn ra, thấy đợc doanh nghiệp sử dụng vốn vay có hiệu quả hay không? Vì thế, nguồn thông tin này cần đợc chú trọng khai thác. Đễ tạo điều kiện cũng nh khuyến khích cán bộ tín dụng tích cực xuống cơ sỏ điều tra, phỏng vấn trực tiếp
thì Sở giao dịch nên xem xét thành lập quỹ riêng hỗ trợ kinh phí điều tra trực tiếp cho cán bộ tín dụng của sở.