Kiến nghị với nhà nước: Như đó trỡnh bày ở trờn, rủi ro trong hoạt động cho vay của chi nhỏnh Quảng An cú một phần của những dự ỏn do Nhà nước chỉ định. Vỡ vậy cú một kiến nghị là nhà nước cần xem xột khả năng trả nơ của cỏc dự ỏn do nhà nước chỉ định.
Kiến nghị với ngõn hàng nhà nước: Thụng tin tớn dụng đối với cỏc ngõn hàng là rất quan trọng nờn cú được những thụng tin chớnh xỏc để thẩm định tài trợ cũng như chấm điểm khỏch hàng là cần thiết. Nhưng hiện nay nhà
nước mới chỉ thực hiờn khuyến khớch cỏc doanh nghiệp cụng bố về bỏo cỏo tài chớnh. Vỡ vậy cần đẩy mạnh hơn trong lĩnh vực này.
Kiến nghị với NHNo & PTNT Việt Nam: Việc cung cấp thụng tin mạng nội bộ cũng rất quan trọng để phũng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay . NHNo & PTNT Việt Nam là đầu mối của cỏc nguồn thụng tin. Điều này giỳp cho cỏn bộ ngõn hàng cú thể nõng cao khả năng, trỡnh độ hiểu biết, tăng độ nhạy bộn, sỏng tạo để đến mục đớch cuối cựng là nõng cao lợi nhuận và khả năng cạnh tranh.
Bờn cạnh đú ngõn hàng cú thể sử dụng cỏc mụ hỡnh của cỏc nhà khoa học nước ngoài phục vụ cho quỏ trỡnh lượng húa rủi ro để kiểm soỏt được hậu quả. Ở đõy em xin lấy vớ dụ một mụ hỡnh để tham khảo.
• Phương phỏp RAROC
Trong nghiờn cứu của Joel Bessis về cỏc loại rủi ro trong hoạt động ngõn hàng thỡ rủi ro tớn dụng chiếm 54%, rủi ro hoạt động chiếm 27%, rủi ro thị trường chiếm 14%, rủi ro lói suất chiếm 5%.
Thu nhập – tổn thất dự kiến Tổn thất ngoài dự kiến Trong đú:
- Thu nhập: + Thu từ tài chớnh (từ chờnh lệch lói suất, cỏc khoản phớ thu trước + cỏc phớ thu đầu kỳ)
+ Thu từ hoạt động kinh doanh
- tổn thất dự kiến = xỏc suất xảy ra rủi ro tớnh toỏn thụng qua xếp hạng x giỏ trị / dư nợ khi xảy ra rủi ro x giỏ trị tổn thất ( tớnh thụng qua tỷ lệ thu hồi)
- Tổn thất ngoài dự kiến = Độ lệch chuẩn trong phõn bổ tổn thất
Phương phỏp này cú nhiều ưu điểm hơn là chỉ dựa vào yếu tố nợ quỏ hạn vỡ tỷ lệ nợ quỏ hạn là phương phỏp so với thu nhập từng ngõn hàng
thương mại cụ thể mới cú thể n úi là cao hay thấp. Thu nhập cao càng cao thỡ thường đi đụi với rủi ro cao. Nhà quản trị thỡ luụn muốn cú thu nhập cao rủi ro thấp. Thực tế khụng cú lời giải cho bài toỏn này mà cỏc ngõn hàng thương mại mong muốn kết quả kinh doanh cao với mức độ rủi ro cú thể giỏm sỏt và chịu đựng được. Vỡ vậy khụng phải lỳc nào rủi ro thấp nhất cũng là tốt nhất. Áo chật hay hẹp phải so với người mặc ỏo. Nếu mức độ rủi ro cao ngõn hàng thương mại phải nõng cao hơn chất lượng tớn dụng cũng cú lỳc phải nới lỏng điều kiện cho vay để bảo đảm thu nhập của ngõn hàng.
Kết luận
Hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay của ngõn hàng là một trong những nhiệm vụ quan trọng trong quản trị điều hành của cỏc ngõn hàng thương mại, đặc biệt trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam đang trong giai
đoạn hội nhập, ngày càng phải tiến gần đến với cỏc thụng lệ quốc tế nếu muốn tồn tại và phỏt triển bền vững.
Tuy nhiờn vấn đề rủi ro tớn dụng chưa được nghiờn cứu đầy đủ và phổ biến sõu rộng. Cỏc tỷ lệ nợ quỏ hạn vẫn cũn cao và nhiều trường hợp khụng tỡm ra biện phỏp xử lý mà chấp nhận tổn thất nặng nề. Điều này khụng chỉ do bản thõn ngõn hàng hay khỏch hàng gõy nờn mà cũn do những yếu tố khỏch quan đem lại với điều kiện nền kinh tế của Việt Nam cũn gặp nhiều khú khăn, ta khụng cú đủ khả năng về tài chớnh để cú thể ỏp dụng quy trỡnh quản trị rủi ro tớn dụng do UB Basel ban hành. Song trong quỏ trỡnh hoạt động cỏc ngõn hàng đó cú sự vận dụng sỏng tạo để cụng tỏc phũng ngừa, hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay đạt hiệu quả.
Với xu thế phỏt triển hiện nay, quản lý rủi ro tớn dụng được cỏc ngõn hàng, cỏc nhà khoa học và những người làm chuyờn mụn nghiờn cứu, phỏt triển và hoàn thiện nú phự hợp với sự phỏt triển kinh tế xó hội.
Trong chuyờn đề tốt nghiệp này em khụng trỏnh khỏi những hạn chế và thiếu sút, kớnh mong cỏc thầy cụ gúp ý để em tiếp tục hoàn thiện trỡnh độ và chuyờn mụn của mỡnh.
MỤC LỤC
Lời mở đầu ... 1
CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TRONG ... 3
HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM ... 3
1.1. Tổng quan về hoạt động cho vay của NHTM ... 3
1.1.1. Khỏi quỏt về NHTM ... 3
1.1.1.1. Khỏi niệm: ... 3
1.1.1.2. Cỏc hoạt động chủ yếu của NHTM ... 4
1.1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn ... 4
1.1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn. ... 5
1.1.1.2.3. Hoạt động cung cấp cỏc dịch vụ tài chớnh. ... 5
1.1.2. Hoạt động cho vay của NHTM ... 6
1.1.2.1. Khỏi niệm: ... 6
1.1.2.2. Phõn loại: ... 6
1.1.2.3. Vai trũ của hoạt động cho vay ... 10
1.2. Rủi ro trong hoạt động cho vay của NHTM ... 13
1.2.1. Quan niệm về rủi ro trong hoạt động cho vay ... 13
1.2.2. Chỉ tiờu phản ỏnh rủi ro trong cho vay ngõn hàng. ... 13
1.2.3. Nguyờn nhõn dẫn tới rủi ro trong hoạt động cho vay. ... 16
1.2.3.1. Nhúm nguyờn nhõn bất khả khỏng. ... 16
1.2.3.2. Những nguyờn nhõn thuộc về người vay. ... 18
1.2.3.3. Nguyờn nhõn thuộc về Ngõn hàng. ... 19
1.2.4. Hậu quả của rủi ro trong hoạt động cho vay đối với NHTM ... 20
1.3 Cỏc biện phỏp quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay của NHTM
... 22
1.3.1. Hạn chế cỏc khoản cho vay cú vấn đề, nợ quỏ hạn, nợ khú dũi ... 23
1.3.1.1. Thực hiện cỏc quy định về an toàn tớn dụng được ghi trong luật cỏc tổ chức tớn dụng và trong cỏc nghị định của ngõn hàng Nhà nước. ... 23
1.3.1.2. Xỏc định danh mục cỏc khoản tài trợ với cỏc mức rủi ro khỏc nhau. ... 23
1.3.1.3. Xõy dựng chớnh sỏch tớn dụng và quy trỡnh phõn tớch
tớn dụng ... 24
1.3.1.4. Xỏc định dấu hiệu của cỏc khoản vay cú vấn đề, giới hạn cỏc khoản tớn dụng và đa dạng húa ... 25
1.3.2. Quản lý nợ quỏ hạn, nợ khú đũi và cỏc khoản nợ cú vấn đề ... 25
CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA CHI NHÁNH NHNo & PTNT QUẢNG AN HÀ NỘI ... 26
2.1. Giới thiệu chung về chi nhỏnh NHNo&PTNT Quảng An ... 26
2.1.1 Quỏ trỡnh hỡnh thành và phỏt triển của Chi nhỏnh NHNo&PTNT Quảng An Hà Nội ... 26
2.1.2. Mụ hỡnh tổ chức và quản lý của Chi nhỏnh NHNo&PTNT Quảng An ... 26
Cỏc đơn vị trực thuộc Chi nhỏnh NHNo&PTNT Quảng An : ... 26
2.1.3. Kết quả Hoạt động kinh doanh của Chi nhỏnh NHNo&PTNT Quảng An ... 27 2.1.3.1. Về nguồn vốn ... 28 2.1.3.2. Về dư nợ ... 29 BẢNG 2.7: TỶ LỆ NỢ XẤU ... 31 2.1.3.3. Hoạt động dịch vụ: ... 32 2.1.3.4. Thu nhập năm 2006: ... 32
2.2. Thực trạng về rủi ro trong hoạt động cho vay của Chi nhỏnh NHNo&PTNT quảng an ... 33
2.2.1. Một số chỉ tiờu phản ỏnh rủi ro trong hoạt động cho vay của Chi nhỏnh NHN0&PTNT Quảng An ... 33
2.2.1.1. Nợ quỏ hạn ... 33
2.2.2. Rủi ro tiềm ẩn ... 36
2.3. Đỏnh giỏ và nhận xột thực trạng rủi ro trong hoạt động cho vay của Chi nhỏnh NHNo&PTNT Quảng An ... 37
2.3.1. Những kết quả đạt được trong hạn chế rủi ro cho vay .... 37
2.3.2. Tồn tại và nguyờn nhõn ... 38
2.3.2.1. Một số tồn tại ... 38
2.3.2.2.Nguyờn nhõn ... 39
GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY
ĐỐI VỚI CHI NHÁNH NHNo & PTNT QUẢNG AN ... 42
3.1. Định hướng phỏt triển của Chi nhỏnh NHN0&PTNT Quảng An
... 42
3.1.1. Định hướng chung trong hoạt động kinh doanh của chi nhỏnh Quảng An. ... 42
3.1.2. Định hướng phỏt triển hoạt động cho vay ... 44
3.2. Giải phỏp hạn chế rủi ro tớn dụng tại Chi nhỏnh NHN0&PTNT Quảng An ... 45
3.2.1. Tỏch bạch chức năng, nhiệm vụ giữa cỏc bộ phận trong phũng tớn dụng đồng thời phõn cấp thực hiện cỏc khõu trong quy trỡnh cho vay ... 45
3.2.2. Phải thường xuyờn phõn tỏn rủi ro trong hoạt động cho vay ... 46
3.2.3. Tăng cường hiệu quả đỏnh giỏ khỏch hàng, đỏnh giỏ khoản vay ... 47
3.2.4. Tăng cường cho vay cú tài sản đảm bảo ... 48
3.2.5. Bồi dưỡng nõng cao trỡnh độ cỏn bộ ... 49
3.2.6. Giỏm sỏt rủi ro trong hoạt động cho vay một cỏch cú hiệu quả. ... 49
3.3 Một số kiến nghị ... 50
... 52
DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU
BẢNG 2.1: CƠ CẤU NGUỒN VỐN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ BẢNG 2.2: CƠ CẤU NGUễN VỐN THEO LOẠI TIỀN
BẢNG 2.3: CƠ CẤU NGUỒN VỐN THEO THỜI GIAN BẢNG 2.4: CƠ CẤU DƯ NỢ THEO LOẠI TIỀN
BẢNG 2.5: CƠ CẤU DƯ NỢ THEO THỜI HẠN CHO VAY BẢNG 2.6: CƠ CẤU DƯ NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ BẢNG 2.7: TỶ LỆ NỢ XẤU
BẢNG 2.8: KẾT QUẢ TÀI CHÍNH
BẢNG 2.9:TèNH HèNH NỢ QUÁ HẠN TẠI CHI NHÁNH BẢNG 2.10: NỢ QUÁ HẠN THEO THỜI GIAN
BẢNG 2.11: NỢ QUÁ HẠN THEO TÀI SẢN ĐẢM BẢO BẢNG 2.12:KẾT QUẢ XẾP HẠNG
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Bỏo cỏo kết quả hoạt động kinh doanh cỏc năm 2005, 2006 của Chi nhỏnh NHN0&PTNT Quảng An
2. Peter SRose- Quản trị ngõn hàng thương mại- nhà xuất bản tài chớnh.
3. Phan Thu Hà- Giỏo trỡnh ngõn hàng thương mại – nhà xuất bản thống kờ Hà Nội
4. Frederic SMishkin- Tiền tệ ngõn hàng và thị trường tài chớnh- Nhà xuất bản khoa học kỹ thuật.
5. Luận văn K43, K44