2.3. Những kết quả đạt được về hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập
2.3.4.3. Cho vay đồng Việt Nam, lãi suất ngoại tệ, trả nợ đồng Việt Nam
Việt Nam theo ngoại tệ t ương đương
Khách hàng vay vốn nhằm mục đích sản xuất hàng hĩa, cung ứng dịch vụ
Khách hàng cĩ nguồn thu ngoại tệ từ xuất khẩu hàng hĩa, dịch vụ được chỉ
định thanh tốn qua Eximbank d ưới các hình thức L/C, D/P
Bước 1: Thẩm định, xét duyệt cho vay, xác định số tiền ngoại tệ cho khách
hàng vay (số ngoại tệ cho vay)
Bước 2: Bán trước số ngoại tệ cho vay cho Hội sở để lấy đồng Việt Nam
theo tỷ giá bán ngoại tệ do đ ơn vị và khách hàng thoả thuận tại thời điểm cho vay (tỷ giá Forward), đồng thời vay ngoại tệ của hội sở.
Bước 3: Ký hợp đồng Forward với khách hàng, khách hàng bán lại cho Ngân hàng số ngoại tệ tương ứng số ngoại tệ cho vay khi tiền về (hoặc khi đ ược Eximbank chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu) theo tỷ giá bán ngoại tệ cho Ngân hàng và khách hàng thỏa thuận tại thời điểm cho vay.
Bước 4:Giải ngân số tiền đồng Việt Nam t ương đương số ngoại tệ mà khách hàng phải trả nợ.
Bước 5: Thực hiện hợp đồng Forward:
- Khi ngoại tệ của khách hàng về (hoặc khi Eximbank chiết khầu bộ chứng từ xuất khẩu), Ngân hàng tiến hành mua lại số ngoại tệ tương ứng theo tỷ giá hợp đồng Forward
- Trường hợp khách hàng khơng thực hiện hợp đồng Forward thì khách hàng phải chịu mức phạt vi phạm hợp đồng Forward bằng với chênh lệch lãi suất giữa lãi suất cho vay đồng Việt Nam và ngoại tệ cho cả thời hạn vay.
Bước 6: Thu hồi nợ: Số tiền đồng Việt Nam thu được từ thực hiện hợp đồng
Forward được chuyển vào tài khoản của khách hàng và Ngân hàng hạch tốn thu nợ
cho vay của khách hàng.
2.3.4.4. Cho vay ngoại tệ, bảo hiểm tỷ giá bằng hợp đồng quyền chọn
Mục đích sử dụng vốn của khách hàng là thanh tốn hàng hĩa, dịch vụ nhập
khẩu.
Khách hàng ký hợp đồng quyền chọn mua ngoại tệ (Call Option) để cĩ quyền chọn mua số ngoại tệ t ương ứng số ngoại tệ cho vay, với kỳ hạn bằng kỳ hạn cho vay
Khách hàng ký hợp đồng quyền chọn kiểu châu Âu, chỉ đ ược thực hiện hợp
đồng vào ngày đáo hạn của hợp đồng. Trường hợp khách hàng muốn trả nợ một
phần thì hợp đồng này được thực hiện một phần tương ứng.
Đến ngày đáo hạn hợp đồng Call option, nếu tỷ giá ngoại tệ giao ngay cao hơn tỷ giá thực hiện thì Eximbank bán ngoại tệ cho khách hàng theo tỷ giá thực hiện, ngược lại thì Eximbank sẽ bán ngoại tệ cho khách hàng theo tỷ giá giaongay.
Khi khách hàng muốn trả nợ trước hạn (một phần hoặc toàn bộ) thì hợp đồng
Call option được thực hiện một phần t ương ứng.
Nếu khách hàng khơng thực hiện hợp đồng Call option thì hợp đồng đương
nhiên được thanh lý.
Bước 1: Thẩm định, xét duyệt cho vay bằng ngoại tệ, xác định số tiền ngoại tệ cho khách hàng vay (số ngoại tệ cho vay)
Bước 2: Ký hợp đồng Call option
- Khách hàng ký hợp đồng mua quyền chọn mua ngoại tệ - Call option để cĩ quyền chọn mua số ngoại tệ tương ứng số ngoại tệ cho vay, với kỳ hạn bằng kỳ hạn cho vay, tỷ giá thực hiện và phí quyền chọn theo tỷ giá và phí do Eximbank cơng bố tại thời điểm cho vay.
- Kiểu quyền chọn: Kiểu Châu Âu, khách hàng chỉ được thực hiện hợp đồng vào ngày đáo hạn của hợp đồng Call option. Tr ường hợp khách hàng cĩ nhu cầu trả
nợ trước hạn (một phần hoặc tồn bộ) thì hợp đồng Call option đ ược thực hiện một phần tương ứng.
- Phí Option được thu tại thời điểm giải ngân theo từng khế ước nhận nợ.
Bước 3: Giải ngân tiền vay: Ngân hàng giải ngân số ngoại tệ cho vay cho
khách hàng để thanh tốn hàng hĩa, dịch vụ nhập khẩu Bước 4: Thực hiện hợp đồng Call option:
- Vào ngày đáo hạn hợp đồng Call Option, nếu tỷ giá ngoại tệ giao ngay cao
hơn tỷ giá thực hiện thì Ngân hàng bán ngoại tệ cho khách hàng theo tỷ giá thực hiện, ngược lại thì bán ngoại tệ cho khách hàng theo tỷ giá giao ngay hoặc khách hàng tự lo nguồn ngoại tệ để trả nợ.
- Trường hợp khách hàng cĩ nhu cầu trả nợ trước hạn (một phần hoặc tồn bộ) thì hợp đồng Call option đ ược thực hiện một phần t ương ứng.
- Trường hợp khách hàng khơng thực hiện hợp đồng Call option thì hợp đồng
đương nhiên bị thanh lý.
Bước 5: Thu hồi nợ: Số ngoại tệ thu đượctừ thực hiện hợp đồng Call option hoặc khách hàng tự lo được chuyển vào tài khoản của khách hàng và Ngân hàng hạch tốn thu nợ cho vay của khách hành.
2.4. Nhữngnguyên nhân dẫn đến hạn chế trong chương trình cho vay tài trợ xuất nhập khẩu cĩ bảo hiểm tỷ giá