hàng trong kho và thời gian lưu kho.
c.2_Quản lý Tài sản cố định
Việc tổng hợp, theo dõi sử dụng tài sản cố định và tình trạng tài sản cố định ở các đơn vị trực thuộc chưa được thực hiện. Tại ngày 31 tháng 12 năm 2019, nguyên giá tài vị trực thuộc chưa được thực hiện. Tại ngày 31 tháng 12 năm 2019, nguyên giá tài sản cố định không sử dụng chờ thanh lý là 279.386.838.650 VND. Trong năm, chi phí khấu hao của tài sản cố định tạm thời không sử dụng là 13.774.828.682 VND.
Ngoài ra, tại Công ty Lương thực Sông Hậu, tài sản cố định với giá trị còn lại khoảng 900 triệu, đã được phê duyệt thanh lý từ năm 2017 nhưng đơn vị vẫn chưa thanh lý 900 triệu, đã được phê duyệt thanh lý từ năm 2017 nhưng đơn vị vẫn chưa thanh lý tại ngày 31 tháng 12 năm 2019.
c.3_Xây dựng cơ bản dở dang
Một số công trình xây dựng cơ bản dở dang của Tổng công ty đã hoàn thành nhưng chưa được ghi nhận vào tài sản cố định và trích lập khấu hao kịp thời, ví dụ quyền sử chưa được ghi nhận vào tài sản cố định và trích lập khấu hao kịp thời, ví dụ quyền sử dụng đất tại khu Công Nghiệp Tân Kim – tại Công ty Bột mì Bình Đông.
Các khoản mục xây dựng cơ bản dở dang không đủ điều kiện vốn hóa vào tài sản cố định nhưng không được xử lý/kết chuyển vào chi phí kịp thời: định nhưng không được xử lý/kết chuyển vào chi phí kịp thời:
o Chi phí xây dựng kho lương thực Tam Bình - Công ty Lương thực Vĩnh Long.
o Công trình xây dựng nhà máy xay xát lúa tại kho Phước Long và kho Bình Quới - Công ty Lương thực Bạc Liêu. Quới - Công ty Lương thực Bạc Liêu.
o Công trình xây dựng Lò sấy Ngã Năm - Công ty Lương thực Sóc Trăng. Một số công trình xây dựng cơ bản dở dang đã tạm ngừng triển khai hoặc triển khai Một số công trình xây dựng cơ bản dở dang đã tạm ngừng triển khai hoặc triển khai
chậm nhưng không được báo cáo kịp thời để có hướng xử lý, ví dụ Dự án di dời cây xăng, nhà cao tầng và dự án di dời nhà máy - Công ty Bột mì Bình Đông. xăng, nhà cao tầng và dự án di dời nhà máy - Công ty Bột mì Bình Đông.
c.4_Kế hoạch dòng tiền và kế hoạch ngân sách
Kế hoạch về dòng tiền chỉ được lập tại thời điểm cuối năm. Tổng công ty không có các chính sách và quy trình chính thức bằng văn bản đối với việc lập kế hoạch dòng các chính sách và quy trình chính thức bằng văn bản đối với việc lập kế hoạch dòng tiền.
Tổng Công ty chưa xây dựng kế hoạch ngân sách cho từng ban tại Văn phòng Tổng Công ty, kế hoạch ngân sách cho từng phòng, ban tại các đơn vị trực thuộc. Chưa Công ty, kế hoạch ngân sách cho từng phòng, ban tại các đơn vị trực thuộc. Chưa quản lý và theo dõi việc thực hiện ngân sách.
III_NHẬN XÉT, KIẾN NGHỊ 1- Nhận xét: 1- Nhận xét:
Báo cáo Ban kiểm soát
Năm 2019, Hội đồng quản trị, Ban điều hành đã thực hiện và tuân thủ đúng Điều lệ của Tổng Công ty và Quy định của Pháp luật. Từng bước ổn định về mặt cơ cấu tổ của Tổng Công ty và Quy định của Pháp luật. Từng bước ổn định về mặt cơ cấu tổ chức, nhân sự để đưa Tổng Công ty đi vào hoạt động ổn định. Tuy nhiên kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh chưa đạt kế hoạch đề ra đề ra. Hệ số bảo toàn vốn 0,943 < 1, tương ứng với số vốn không được bảo toàn trong năm 2019 là 192 tỷ đồng. Lỗ lũy kế là 2.027,8 tỷ đồng.
Tổng Công ty không hoàn thành kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2019
Việc công bố thông tin chậm so với thời hạn quy định công bố thông tin của Ủy ban chứng khoán. chứng khoán.
Ban kiểm soát thống nhất số liệu và báo cáo của Hội đồng quản trị, Ban điều hành trình Đại hội. trình Đại hội.
2- Kiến nghị:
Hội đồng quản trị và Ban điều hành cần thực hiện các hành động, biện pháp để nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh, bảo toàn vốn cho các cổ đông, từng bước khôi cao hiệu quả sản xuất kinh doanh, bảo toàn vốn cho các cổ đông, từng bước khôi phục phần vốn đã mất. Xây dựng kế hoạch sản xuất năm 2020 với hệ số bảo toàn vốn lớn hơn 1.
Báo cáo tài chính riêng và Báo cáo tài chính hợp nhất năm 2020 phải được công bố thông tin đúng thời hạn, tối thiểu 100 ngày kể từ ngày kết thúc niên độ kế toán (nếu thông tin đúng thời hạn, tối thiểu 100 ngày kể từ ngày kết thúc niên độ kế toán (nếu đủ điều kiện gia hạn).
Xây dựng phương án khôi phục giá cổ phiếu lớn hơn hoặc bằng mệnh giá (giá cổ phiếu tại phiên gần nhất tại thời điểm báo cáo là 7.100 đ/cp) để bảo toàn vốn cho cổ phiếu tại phiên gần nhất tại thời điểm báo cáo là 7.100 đ/cp) để bảo toàn vốn cho cổ đông, đồng thời tạo điều kiện huy động vốn sau này.
Tiếp tục tái cơ cấu Tổng Công ty theo phương án cổ phần hóa đã đề ra và phù hợp với tình hình kinh doanh thực tế của Tổng Công ty theo quy định của pháp luật. với tình hình kinh doanh thực tế của Tổng Công ty theo quy định của pháp luật.
Xây dựng bộ khung quy chế, quy trình toàn Tổng Công ty, hướng dẫn và kiểm soát xây dựng quy chế, quy trình cho các Công ty con, tạo hành lang pháp lý vững chắc xây dựng quy chế, quy trình cho các Công ty con, tạo hành lang pháp lý vững chắc cho hoạt động của Tổng Công ty.
Hoàn thành công tác bàn giao, quyết toán vốn Nhà nước giai đoạn 2 cho Công ty cổ phần. phần.
Giữ vững thị trường xuất khẩu hiện có, phát triển và chiếm lĩnh các thị trường xuất khẩu gạo mới, đặc biệt khi Hiệp định thương mại tự do Châu Âu – Việt Nam được khẩu gạo mới, đặc biệt khi Hiệp định thương mại tự do Châu Âu – Việt Nam được Quốc hội thông qua và có hiệu lực.
Xây dựng định mức kinh tế kỹ thuật chung về sản xuất lúa, gạo trong Tổng Công ty, phù hợp với TCVN và tình hình thực tế tại Tổng Công ty. phù hợp với TCVN và tình hình thực tế tại Tổng Công ty.
Xây dựng quy định, quy chuẩn thiết kế, cách thức vận hành kho theo mô hình S.O.P (Standard Operating Procedure) để đảm bảo về số lượng, chất lượng hàng hóa trong (Standard Operating Procedure) để đảm bảo về số lượng, chất lượng hàng hóa trong kho, tránh các rủi ro không đáng có.
Đánh giá toàn bộ hiện trạng tài sản, dây chuyền, máy móc thiết bị, nhà kho, nhà xưởng, thanh lý những tài sản không cần dùng theo quy định của pháp luật. Xây dựng xưởng, thanh lý những tài sản không cần dùng theo quy định của pháp luật. Xây dựng các phương án mua sắm tài sản cố định cấp thiết, phù hợp với điều kiện kinh doanh thực tế, mang lại hiệu quả, hiệu năng cao.
Báo cáo Ban kiểm soát
Xây dựng kế hoạch dòng tiền, kế hoạch và thực hiện ngân sách cho tất cả các đơn vị phụ thuộc và Công ty con. phụ thuộc và Công ty con.
B- KẾ HOẠCH CÔNG TÁC CỦA BAN KIỂM SOÁT NĂM 2020
Căn cứ chức năng, nhiêm vụ của Ban Kiểm soát quy định tại Điều lệ tổ chức và hoạt động của Tổng Công ty lương thực miền nam – Công ty Cổ phần và các quy định nội bộ của động của Tổng Công ty lương thực miền nam – Công ty Cổ phần và các quy định nội bộ của Tổng Công ty, Ban Kiểm soát xây dựng phương hướng, nhiệm vụ công tác của BKS trong năm 2020 như sau:
Giám sát việc tuân thủ các quy định của pháp luật và Điều lệ của Tổng Công ty trong việc quản trị, điều hành theo quy định tại Điều lệ Tổng Công ty trên các khía cạnh: việc quản trị, điều hành theo quy định tại Điều lệ Tổng Công ty trên các khía cạnh:
Giám sát công tác quản trị, điều hành Tổng Công ty thực hiện theo Điều lệ, Nghị quyết Đại hội cổ đông. quyết Đại hội cổ đông.
Tham mưu Hội đồng quản trị, Ban điều hành trong việc hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội bộ phù hợp với mục tiêu của doanh nghiệp. soát nội bộ phù hợp với mục tiêu của doanh nghiệp.
Thực hiện thẩm định báo cáo tài chính bán niên và báo cáo tài chính năm.
Họp Ban kiểm soát định kỳ hàng quý để sơ kết công tác và đề ra kế hoạch của quý tiếp theo. tiếp theo.
Lập báo cáo về việc thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn được giao của Ban Kiểm soát hàng quý. hàng quý.
Kịp thời thông báo cho HĐQT về những vi phạm của người quản lý, điều hành: yêu cầu người vi phạm chấm dứt ngay hành vi vi phạm và có giải pháp khắc phục hậu cầu người vi phạm chấm dứt ngay hành vi vi phạm và có giải pháp khắc phục hậu quả theo quy định tại Điều lệ, quy chế, quy định của Tổng Công ty.
Thực hiện giám sát tài chính, hoạt động của các Ban thuộc Tổng Công ty, một đơn vị trực thuộc, các công ty con thông qua người đại diện vốn. Thực hiện công tác kiểm trực thuộc, các công ty con thông qua người đại diện vốn. Thực hiện công tác kiểm soát theo chuyên đề, kiểm soát, kiểm tra đột xuất, bất thường, kiểm soát các sự vụ phát sinh.
Trên đây là Báo cáo về việc thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn được giao của Ban Kiểm soát trong năm 2019, kết quả thẩm định báo cáo tài chính và phương hướng nhiệm vụ của soát trong năm 2019, kết quả thẩm định báo cáo tài chính và phương hướng nhiệm vụ của Ban Kiểm soát trong năm 2020, Ban Kiểm soát xin kính trình Đại hội cổ đông thường niên năm 2020 của Tổng Công ty xem xét.
Xin trân trọng cảm ơn.
Nơi nhận: