Quá trình thực hiện một dịch vụ thanh toán được thể hiện qua quy trình tiếp
nhận, xử lý, thực hiện hoặc chuyển tiếp lệnh thanh toán của khách hàng. Dịch vụ
thanh toán chỉ được xem là hoàn thành khi tiền đã được thanh toánngười thụ hưởng
qua các khâu của quy trình thanh toán.
Kho bạc Nhà nước Lấp Vò cung ứng dịch vụ thanh toán khi đơn vị gửi hồ sơ
thanh toán đến Kho bạc. Toàn bộ quá trình được thực hiện khi giao dịch viên kiểm
tra tính hợp lệ, hợp pháp chứng từ giao dịch.
Thời hạn giải quyết hồ sơ tính từ thời điểm KBNN nhận đủ hồ sơ hợp pháp,
hợp lệ củachứng từ đến khi xử lý thanh toán xong cho khách hàng.
- Đối với chi thường xuyên: các khoản tạm ứng và thanh toán trực tiếp thì
thời hạn xử lý tối đa 02 ngày làm việc.
- Đối với chi đầu tư: thời hạn xử lý tối đa là 03 ngày làm việc.
- Đối với các khoản thanh toán khác không phải thực hiện kiểm soát chi: thời
hạn xử lý tối đa 02 ngày làm việc
Tổ chức thực hiện
Tại Giao dịch viên:
- Thực hiện tiếp nhận hồ sơ chứng từ do đơn vị/ Khách hàng giao dịch gửi
đến, chịu trách nhiệm kiểm soát các hồ sơ, chứng từ chi đã đủ điều kiện thanh toán theo quy định
- Kiểm tra số dư trên dự toán (tiền gửi), hạch toán kế toán vào chương trình
hệ thống Kho bạc (TABMIS).
Tại Kế toán trưởng:
Kiểm soát việc hạch toán kế toán, kiểm soát tính hợp pháp hợp lệ của hồ sơ
chứng từ đồng thời kiểm tra mẫu chữ ký của GDV trên chứng từ.
19
Kiểm soát tính hợp pháp hợp lệ của hồ sơ chứng từ đồng thời kiểm tra mẫu
chữ ký của giao dịch viên, kế toán trưởng trên chứng từ, chịu trách nhiệm thuộc
phạm vi quản lý.
Trường hợp 1: Rút tiền mặttại Kho bạc( Ngân hàng)
Chi qua ngân hàng
Chi tại Kho bạc
Trường hợp 2: Chuyển khoản trong hệ thống Kho bạc Nhà nước
Hệ thốngKho bạc ( TABMIS)
GDV nhập chứng từ thanh toán
KTT duyệt chứng từ thanh
toán, LTT giao diện qua liên
kho bạc Giám đốc ký chứng từ giấy Hệ thống thanh toán Liên Kho bạc Hệ thốngKho bạc ( TABMIS) GDV nhập chứng từ thanh toán
KTT duyệt chứng từ thanh toán Giám đốc ký chứng từ giấy ◦ GDV áp thanh toán và chạy
giao diện đầu ra
Hệ thống Ngân hàng
Người nhận tiền Hệ thống KQKB
20
Trường hợp 3: Thanh toán qua kênh ngân hàng
Dịch vụ TT KDTM chỉ được xem là hoàn thành khi tiền đã được trích từ tài
khoản của người trả tiền chuyển vào tài khoản của người thụ hưởng.
Quy trình thanh toán không dùng tiền mặt của Kho bạc Nhà nước Lấp Vò được đánh giá thông qua mức độ thuận tiện trong khâu tiếp nhận lệnh thanh toán, tính kịp thời trong khâu xử lý lệnh thanh toán, khả năng tự động hóa các khâu chuyển tiếp từ hệ thống thanh toán Kho bạc Nhà nước sang các hệ thống thanh toán liên quan và cuối cùng là thực hiện đúng yêu cầu thanh toán của khách hàng, ít xãy
ra sai sót.
Chất lượng quy trình tiếp nhận, chuyển tiếp và thực hiện lệnh TT KDTM của Kho bạc Nhà nước Lấp Vò được đánh giá thông qua: mức độ thuận tiện của khâu
tiếp nhận lệnh thanh toán; mức độ tự động hóa trong khâu chuyển tiếp lệnh thanh
toán; khả năng rút ngắn thời gian thực hiện một lệnh thanh toán, kể từ khi tiếp nhận lệnh thanh toán cho đến khi chuyển vào tài khoản của người thụ hưởng.
Hệ thống Kho bạc (TABMIS)
GDV nhập chứng từ thanh toán
◦ KTT duyệt chứng từ thanh toán
Giám đốc ký chứng từ giấy ◦ GDV áp thanh toán
◦ TTV chạy giao diện đầu ra, LTT
sẽ được tự động đưa sang hệ thống thanh toán song phương
Hệ thống thanh toán song phương
Hệ thống tự động nhận các chứng từ giao diện từ TABMIS
TTV hoàn thiện thông tin LTT đi. KTT ký duyệt LTT đi
Giám đốcký duyệt LTT đi
LTT sẽ được gửi sang ngân hàng
21
