- Kế toán tiến hành lập chứng từ ghi sổ để vào sổ cái TK 911: CÔNG TY TNHH TM LINH NHÂN
300 ĐINH TIÊN HOÀNG-
CHỨNG TỪ GHI SỔ
CHỨNG TỪ TRÍCH YẾU
SỐ HIỆU
TÀI KHOẢN SỐ TIỀN
SỐ HIỆU NGÀY CT NỢ CÓ
A B C D E G
31/01/12 Kết chuyển lãi tháng 01/12 911 421 2.581.996
TỔNG CỘNG: 2.581.996
Kèm theo: Ngày 31 tháng 01 năm 2012
Người lập biểu Kế toán tổng hợp
- Kế toán tiến hành ghi sổ cái xác định kết quả kinh doanh để lên bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty
CÔNG TY TNHH TM
LINH NHÂN Mẫu số:S02c1-DN
300 ĐINH TIÊN HOÀNG-
TP HUẾ Ban hành theo QĐ số 48/2006/QĐ - BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC
SỔ CÁI
( Dùng cho hình thức kế toán Chứng từ ghi sổ) Năm: 2012
Tên tài khoản: Xác định kết quả hoạt động kinh doanh (VNĐ)
Số hiệu: 911
Ngày tháng
ghi sổ
chứng từ ghi
sổ Diễn giải TK đối
ứng Số tiền Số hiệu Ngày tháng Nợ Có
* Số dư đầu tháng 0 0 * Số phát sinh trong tháng
31/01 04 31/1 Kết chuyển doanh thu bán hàng 511 59.711.818
31/01 08 31/1 Kết chuyển giá vốn hàng bán 632 50.348.150
31/01 10 31/1 Kết chuyển doanh thu hoạt động tài chính 515 8.119
31/01 14 31/1 Kết chuyển chi phí QLDN 642 5.929.125
31/01 16 31/1 Kết chuyển chi phí thuế TNDN 821 860.666
31/01 17 31/1 Kết chuyển lãi 421 2.581.996
* Cộng số phát sinh tháng: 01 x 59.719.937 59.719.937 * Tồn cuối kỳ tháng 01/12
* Sổ này có 12 trang,đánh số từ trang số 01 đến trang 12 *Ngày mở sổ : 01/01/2012
Ngày 31 tháng 01 năm 2012
Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
CÔNG TY TNHH TM LINH
NHÂN Mẫu số: S02b - DN