Đơn vị tính: 1000đ
chỉ tiêu quý I quý II quý III quý IV
1.cà phê Trung Nguyên 1.808.760 1307.500 1.580.000 1.672.240 +so sánh định gốc - 27,71% - 12,65% - 7,55% +so sánh liên hoàn - 27,71% + 20,84% + 5,84% 2. sữa đặc Daily 221.680 238.760 310.460 227.550
+so sánh định gốc + 7,7% + 40,05% + 2,65%
+so sánh liên hoàn + 7,7% + 30,03% - 26,7% 3.rượu sake 202.000 107.560 102.980 170.110
+so sánh định gốc - 48,6% - 49% - 15,79%
+so sánh liên hoàn - 48,6% - 4,26% + 65,18% 4. tổng doanh thu 2.232.440 1.653.820 1.993.440 2.069.900 +so sánh định gốc - 25,92% - 10,7% - 7,28% +so sánh liên hoàn - 25,92% + 20,54% +3,84% Qua số liệu ở bảng phân tích trên ta thấy doanh thu bán hàng biến động qua các quý như sau:
- Tổng doanh thu bán hàng qúy II so với qúy I giảm 25,92% tương ứng với số tiền 578.620 ngđ.
- Tổng doanh thu bán hàng qúy III so với qúy I giảm 10,7% tương ứng với số tiền là 239.000 ngđ và so với qúy II lại tăng lên 20,54% ứng với số tiền tăng là 339.620 ngđ.
- Tổng doanh thu bán hàng qúy IV so với qúy I giảm 7,28% ứng với số tiền là 162.540 ngđ và so với qúy III tăng lên 3,84% ứng với số tiền là 76.460 ngđ.
*) Mặt hàng cà phê Trung Nguyên
- Doanh thu qúy II so với qúy I giảm 27,71% ứng với số tiền là 501.260 ngđ. - Doanh thu qúy III so với qúy I giảm 12,65% ứng với số tiền là 228.760 ngđ và so với qúy II lại tăng lên 20,84% ứng với số tiền là 272.500 ngđ
- Doanh thu qúy IV so với qúy I giảm đi 7,55% ứng với số tiền tăng là 136.520 ngđ và so với qúy III tăng lên 5,84% ứng với số tiền tăng là 92.240 ngđ.
*) Mặt hàng sữa đặc Daily
- Doanh thu quý II so với quý I tăng 7,7% tương ứng với số tiền là 17.080 ngđ - Doanh thu quý III so với quý I tăng 40,05% tương ứng với số tiền là 88.780 ngđ và so với quý II tăng 30,03% tương ứng với số tiền là 71.700 ngđ
- Doanh thu quý IV so với quý I tăng 2,65% tương ứng với số tiền là 5.870 ngđ và so với quý III giảm 26,7% tương ứng với số tiền là 82.910 ngđ
*) Mặt hàng rượu Sake
- Doanh thu quý II so với quý I giảm 48,6% tương ứng với số tiền là 94.440 ngđ - Doanh thu quý III so với quý I giảm 49% tương ứng với số tiền là 99.020 ngđ và giảm 4,26% so với quý II tương ứng với số tiền là 4.580 ngđ
- Doanh thu quý IV so vơi quý I giảm 15,79% tương ứng với số tiền là 31.890 ngđ và tăng 65,18% so với quý III tương ứng với số tiền là 67.130 ngđ
Nhận xét: ta thấy doanh thu bán hàng của công ty không đồng đều, doanh thu bán hàng vào các quý I và quý IV thường cao nhất trong năm do đây là thời điểm giáp tết, sức mua những sản phẩm này thường tăng cao. Tuy nhiên công ty cung cần có những biện pháp thích hợp để tăng doanh thu vào quý II và quý III, có những chính sách bán hàng như giảm giá hàng bán, chiết khấu cho khách hàng nhằm đẩy mạnh tiêu thụ đồng thời làm cho doanh thu cả năm không ngừng tăng lên.