II. PHÂN LOẠI L/C
b) Rủi ro do nhà NK không có khả năng thanh toán hoặc không có thiện chí trong giao dịch
dịch:
* Tình huống (nguồn http://www.baobinhduong.org.vn)
Chiều ngày 17/9/2008, Thương vụ Việt Nam tại Pakistan đã phát đi thông báo về việc doanh nghiệp cần thận trọng trong giao dịch mua bán với các đối tác Pakistan.
Bởi thời gian qua, tại Pakistan có một số đối tượng xấu giả danh làm bên NK đã tìm cách vô hiệu hóa phương thức CAD (Cash Against Documents) bằng cách khi bên NK không hoàn
thành nghĩa vụ thanh toán, bên XK không thể bán lô hàng cho đơn vị NK khác và cũng không thể tái xuất lô hàng ra khỏi Pakistan. Kết cục thường là bên XK mất trắng lô hàng. Theo quy định của Hải quan Pakistan, một khi đã mở tờ khai hàng NK thì không được phép tái xuất lô hàng ra khỏi Pakistan
Theo phương thức CAD (Cash Against Documents), bên NK trả trước cho bên XK một số tiền (10-30% trị giá hợp đồng). Bên XK sau khi giao hàng xong sẽ gửi bộ chứng từ giao hàng cho NH của bên NK. Bên NK thanh toán nốt số tiền còn lại cho NH để được nhận bộ chứng từ giao hàng.
Trong một số trường hợp, khi bên NK không hoàn thành nghĩa vụ thanh toán, bên XK sẽ yêu cầu NH của bên NK trả lại bộ chứng từ giao hàng để tìm cách bán lô hàng cho đơn vị NK khác hoặc yêu cầu hãng tầu tái xuất lô hàng đi nước khác hoặc đưa trở lại Việt Nam. Bên XK sẽ dùng số tiền bên NK đã trả để trang trải các chi phí liên quan đến việc giải quyết lô hàng.
Tuy nhiên, tại Pakistan, một số đối tượng xấu giả danh làm bên NK đã tìm cách vô hiệu hóa phương thức này bằng cách khi bên NK không hoàn thành nghĩa vụ thanh toán, bên XK không thể bán lô hàng cho đơn vị NK khác và cũng không thể tái xuất lô hàng ra khỏi Pakistan. Kết cục thường là bên XK mất trắng lô hàng. Công ty G. (TP.HCM) ký hợp đồng XK 1 container hạt tiêu cho Công ty Trade Corporation Services (Pakistan). Trong khi giá hạt tiêu trên thị trường là khoảng 3.500 USD/tấn thì vị khách Pakistan này đồng ý mua với giá 4.600 USD/tấn. Công ty G. lập tức tiến hành giao hàng và gửi bộ chứng từ giao hàng cho NH Pakistan. Sau đó Công ty G. nhận được giấy báo chuyển tiền của NH. Tuy nhiên, Công ty G. đã cảnh giác và tiến hành thẩm tra giấy báo chuyển tiền với sự giúp đỡ của các chuyên viên NH và phát hiện ra giấy báo chuyển tiền là giả. Cuộc “đấu khẩu” giữa hai bên diễn ra và bên NK lộ nguyên hình là đối tượng lừa đảo. Đối tượng này thẳng thừng tuyên bố là Công ty G. sẽ mất lô hàng vì không thể bán lô hàng này cho khách hàng khác và cũng không thể tái xuất lô hàng ra khỏi Pakistan. Với kinh nghiệm nhiều năm buôn bán quốc tế với nhiều nước thuộc thị trường châu Âu, châu Mỹ... Công ty G. không tin lời đe dọa của vị khách hàng lừa đảo và tìm cách bán lô hàng cho một khách hàng khác. Sau khi gặp một số khó khăn trong việc bán lô hàng tại Pakistan, công ty quyết định tái xuất lô hàng trở lại Việt Nam. Sau gần hai tháng cố gắng, sử dụng mọi phương cách, Công ty G. vẫn không thể tái xuất lô hàng về Việt Nam. Rất may là với sự giúp đỡ của một khách hàng lớn của Pakistan, Công ty G. đã tránh được kết cục mất trắng lô hàng.
Tại sao đối tượng xấu lại có thể cản trở việc tái xuất lô hàng mặc dù có sự can thiệp kịp thời và theo đúng luật pháp quốc tế? Phân tích của Thương vụ Việt Nam tại Pakistan cho biết, hãng tàu với tư cách là người chuyên chở, có trách nhiệm vận chuyển và giao hàng theo sự chỉ đạo của chủ hàng. Theo yêu cầu của Công ty G., Thương vụ đã gặp đại diện hãng tàu tại Pakistan và cảnh báo hãng tàu về những diễn biến phức tạp có thể xảy ra. Nhưng cuối cùng hãng tàu đã không thực hiện được việc tái xuất lô hàng. Thương vụ cũng đã gửi công văn và trực tiếp gặp Hải quan cảng Karachi, Tổng cục Thuế (cơ quan cấp trên của Hải quan Pakistan), Bộ Thương mại Pakistan, Bộ Ngoại giao Pakistan, nhưng cũng không thực hiện được việc tái xuất lô hàng, bởi vị khách hàng lừa đảo đã lợi dụng một quy định của Hải quan Pakistan nhằm đối phó với hành vi trốn thuế NK của một số doanh nghiệp Pakistan. Quy định đó là hàng NK một khi đã mở tờ khai hàng NK (Goods Declaration-GD) thì không được phép tái xuất ra khỏi Pakistan.
* Giải pháp
Nhà XK cũng cần tìm hiểu kĩ đối tác NK về tình hình tài chính, khả năng thanh toán trong quá khứ cũng như hiện tại để hiểu rõ về mức tín nhiệm của đối tác nhằm hạn chế rủi ro. Nếu là lần kí kết đầu tiên thì cần có cuộc gặp gỡ trực tiếp để tìm hiểu đối tác, về sự tồn tại tư cách pháp nhân cũng như tìm hiểu về thiện chí của họ trong giao dịch thương mại.