II. PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY 1 Các báo cáo tài chính của công ty
BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN
Ngày 31/12/2008, 2009, 2010
Đơn vị tính: VNĐ
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Chênh lệch 2009/2008 Chênh lệch 2010/2009
ST TL(%) ST TL(%)
TÀI SẢN
A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 517.690.875.123 586.735.616.855 700.764.877.343 69.044.741.732 13,34 114.029.260.488 19,43
I. Tiền và các khoản tương đương tiền 30.501.607.246 83.358.129.497 80.999.675.984 52.856.522.251 173,29 -2.358.453.513 -2,831. Tiền 30.501.607.246 3.358.129.497 6.999.675.984 -27.143.477.749 -88,99 3.641.546.487 108,44 1. Tiền 30.501.607.246 3.358.129.497 6.999.675.984 -27.143.477.749 -88,99 3.641.546.487 108,44 2. Các khoản tương đương tiền 80.000.000.000 74.000.000.000 80.000.000.000 0,00 -6.000.000.000 -7,50
II. Các khoản phải thu ngắn hạn 269.326.357.490 153.203.261.123 188.374.222.894 -116.123.096.367 -43,12 35.170.961.771 22,961. Phải thu khách hàng 136.513.017.378 144.190.592.719 140.161.558.697 7.677.575.341 5,62 -4.029.034.022 -2,79 1. Phải thu khách hàng 136.513.017.378 144.190.592.719 140.161.558.697 7.677.575.341 5,62 -4.029.034.022 -2,79 2. Trả trớc cho người bán 3.498.812.636 5.125.707.184 45.736.157.118 1.626.894.548 46,50 40.610.449.934 792,29 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 126.514.747.844 3.677.852.143 -122.836.895.701 -97,09 -3.677.852.143 -100,00 4. Các khoản phải thu khác 4.372.399.233 1.781.728.678 4.839.755.228 -2.590.670.555 -59,25 3.058.026.550 171,63 5. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi
(*) -1.572.619.601 -1.572.619.601 -2.363.248.149 0,00 -790.628.548 50,27
III. Hàng tồn kho 215.843.438.608 322.485.263.291 401.638.981.560 106.641.824.683 49,41 79.153.718.269 24,541. Hàng tồn kho 215.953.732.747 322.595.557.430 402.081.912.621 106.641.824.683 49,38 79.486.355.191 24,64 1. Hàng tồn kho 215.953.732.747 322.595.557.430 402.081.912.621 106.641.824.683 49,38 79.486.355.191 24,64 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) -110.294.139 -110.294.139 -442.931.061 0,00 -332.636.922 301,59
IV. Tài sản ngắn hạn khác 2.019.471.779 27.688.962.944 29.751.996.905 25.669.491.165 1271,10 2.063.033.961 7,45
1. Chi phí trả trước ngắn hạn 7.245.000 -7.245.000 -100,00 0,00
B. TÀI SẢN DÀI HẠN 51.470.847.593 75.931.905.471 76.806.234.820 24.461.057.878 47,52 874.329.349 1,15
I. Tài sản cố định 32.961.555.862 34.687.012.151 38.144.033.749 1.725.456.289 5,23 3.457.021.598 9,971. Tài sản cố định hữu hình 10.199.294.692 25.528.728.222 29.437.779.744 15.329.433.530 150,30 3.909.051.522 15,31 1. Tài sản cố định hữu hình 10.199.294.692 25.528.728.222 29.437.779.744 15.329.433.530 150,30 3.909.051.522 15,31
Nguyên giá 50.860.500.340 63.602.896.375 72.149.527.720 12.742.396.035 25,05 8.546.631.345 13,44
Giá trị hao mòn lũy kế -40.661.205.648 -38.074.168.153 -42.711.747.976 2.587.037.495 -6,36 -4.637.579.823 12,18 2. Tài sản cố định vô hình 5.687.500 8.647.277.147 8.464.646.467 8.641.589.647 151940,04 -182.630.680 -2,11
Nguyên giá 19.500.000 8.746.772.727 8.746.772.727 8.727.272.727 44755,24 0,00
Giá trị hao mòn lũy kế -13.812.500 -99.495.580 -282.126.260 -85.683.080 620,33 -182.630.680 183,56 3. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 22.756.573.670 511.006.782 241.607.538 -22.245.566.888 -97,75 -269.399.244 -52,72
II. Bất động sản đầu tư 2.647.788.344 2.521.703.180 2.647.788.344 0,00 -126.085.164 -4,76
1. Nguyên giá 3.152.128.963 3.152.128.963 3.152.128.963 0,00 0,00
2. Giá trị hao mòn lũy kế -504.340.619 -630.425.783 -504.340.619 0,00 -126.085.164 25,00
II. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 15.497.000.000 36.645.052.901 34.095.308.760 21.148.052.901 136,47 -2.549.744.141 -6,961. Đầu tư dài hạn khác 15.497.000.000 36.645.052.901 37.883.420.000 21.148.052.901 136,47 1.238.367.099 3,38 1. Đầu tư dài hạn khác 15.497.000.000 36.645.052.901 37.883.420.000 21.148.052.901 136,47 1.238.367.099 3,38 2. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài
hạn -3.788.111.240 -3.788.111.240 0,00
IV. Tài sản dài hạn khác 3.012.291.731 1.952.052.075 2.045.189.131 -1.060.239.656 -35,20 93.137.056 4,771. Chi phí trả trước dài hạn 3.012.291.731 1.952.052.075 2.045.189.131 -1.060.239.656 -35,20 93.137.056 4,77 1. Chi phí trả trước dài hạn 3.012.291.731 1.952.052.075 2.045.189.131 -1.060.239.656 -35,20 93.137.056 4,77
TỔNG CỘNG TÀI SẢN 569.161.722.716 662.667.522.326 777.571.112.163 93.505.799.610 16,43 114.903.589.837 17,34NGUỒN VỐN NGUỒN VỐN A. NỢ PHẢI TRẢ 421.247.861.885 493.566.729.856 567.849.229.332 567.849.229.332 17,17 74.282.499.476 15,05 I. Nợ ngắn hạn 407.579.898.899 424.399.244.188 396.369.984.028 16.819.345.289 4,13 -28.029.260.160 -6,60 1. Vay và nợ ngắn hạn 54.274.863.957 195.518.036.073 108.562.297.511 141.243.172.116 260,24 -86.955.738.562 -44,47 2. Phải trả người bán 26.463.229.432 28.254.975.806 112.107.042.341 1.791.746.374 6,77 83.852.066.535 296,77
3. Người mua trả tiền trước 85.247.517.788 72.163.760.171 41.995.128.101 -13.083.757.617 -15,35 -30.168.632.070 -41,814. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nớc 4.950.988.839 13.026.038.746 32.846.501.855 8.075.049.907 163,10 19.820.463.109 152,16 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nớc 4.950.988.839 13.026.038.746 32.846.501.855 8.075.049.907 163,10 19.820.463.109 152,16 5. Phải trả người lao động 1.651.773.299 2.784.434.344 32.593.283.742 1.132.661.045 68,57 29.808.849.398 1070,55
6. Phải trả nội bộ 179.339.961.353 4.297.222 -179.339.961.353 -100,00 4.297.222 0,00