- Hội đồng quản trị:
PHIẾU ĐỀ NGHỊ TẠM ỨNG
Số: 01/VL Ờ Đội XDCT số 6
Kắnh gửi: Giám đốc công ty Cổ phần Đầu tư và Xây dựng 573
Tên tôi là: Đặng Thanh Sơn Đơn vị công tác: Đội XDCT số 6 Chức vụ: Đội trưởng
Đề nghị tạm ứng cho công trình: Cầu Da Hàng Ờ Nghệ An Với nội dung như sau:
Đơn vị tắnh: đồng STT Loại vật liệu ĐVT Khối lýợng Đõn giá Thành tiền Hình thức thanh toán Số tài khoản 1 Đá 1x2 m3 92 94.500 8.694.000 Tiền mặt 2 Đá 4x6 m3 85 102.900 8.746.500 Tiền mặt Tổng cộng 17.440.50 0
Bằng chữ: Mười bảy triệu bốn trăm bốn mươi nghìn năm trăm đồng.
Ngày 09 tháng 04 năm 2010 Đội thi công Phòng KH Ờ ĐT Phòng TC Ờ KT Giám đốc duyệt Kế toán Đội trưởng Ký, họ tên Ký, họ tên Ký, họ tên Ký, họ tên Ký, họ tên
52
Mẫu số 06/HTƯVL - 573
Bảng 2.2: HÓA ĐƠN GIÁ TRỊ GIA TĂNG
Liên 2: Giao khách hàng Ngày 17 tháng 04 năm 2010
Đơn vị bán hàng: Công ty cổ phần Đầu tư và Xây dựng miền Trung Địa chỉ: 33 Nguyễn Thái Học Ờ Nghệ An
Điện thoại: MST: 2900613820
Họ tên người mua hàng: Đặng Thanh Sơn
Tên đơn vị: Công ty cổ phần Đầu tư và Xây dựng 573 Địa chỉ: Số 63 Ờ Vũ Thạnh, Đống Đa, Hà nội
Số tài khoản: MST: 001919031
Hình thức thanh toán: Tiền mặt
STT Tên hàng hóa, dịch vụ ĐVT Số lýợng Đõn giá Thành tiền A B C 1 2 3 1 Đá 1x2 m3 92 90.000 8.280.000 2 Đá 4x6 m3 85 98.000 8.330.000 Cộng tiền hàng:...16.610.000 Thuế suất GTGT: 5% Tiền thuế GTGT:... 830.500 Tổng cộng tiền thanh toán:...17.440.500 Số tiền viết bằng chữ: Mười bảy triệu bốn trăm bốn mươi nghìn năm trăm đồng
Người mua hàng Người bán hàng Thủ trưởng đơn vị LX/2010B
Khi nhận được bảng kê và hóa đơn đội XDCT số 6 tập hợp về phòng Tài chắnh Ờ Kế toán, kế toán tiến hành định khoản:
Nợ TK 1521 16.610.000
Nợ TK 1331 830.500
Có TK 141 17.440.500
Khi định khoản xong kế toán tiến hành vào máy
Màn hình 03 Ờ Màn hình nhập số liệu vào máy
Kế toán tiến hành nhập số liệu vào máy như sau: căn cứ vào ngày trên hóa đơn GTGT kế toán nhập vào mục Ộ Ngày chứng từỢ và Ộ Số chứng từỢ. Tại mục Ộ Đối tượngỢ tên đối tượng đã được mã hóa trong phần mềm, khi nhập tên đối tượng đã mã hóa phần mềm tự động điền vào mục Ộ Đối tượngỢ, Ộ Ông bàỢ và Ộ Địa chỉỢ. Tại mục Bộ phận tiến hành nhập Ộ XDCB06Ợ là mã hóa của đội XDCB số 6 Ầ Đến mục vật tư, chỉ con trỏ vào phần vật tư sẽ hiện ra bảng vật
tư bao gồm các vật tư đã được công ty mã hóa bằng ký tự sau đó nhập số lượng và thành tiền như trên hóa đơn được phiếu nhập kho như sau:
Màn hình 04 Ờ Phiếu nhập kho
Sau quá trình nhập liệu trên số liệu sẽ tự động nhảy vào các sổ có liên quan và ta có phiếu nhập kho.
Tương tự quá trình nhập liệu như trên đối với vật tư xuất kho, căn cứ vào số lượng xuất kho kế toán nhập số liệu vào máy tắnh, tỷ giá vật tư thực tế xuất kho của công ty áp dụng theo phương pháp nhập trước xuất trước. Ta có phiếu xuất kho như sau:
Bảng 2.3:
CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ XÂY DỰNG 573 Mẫu số 06/HTƯVL Ờ 573