Hoạt động tín dụng đối với DNV&N thường có những rủi ro phát sinh. Muốn tránh được phần nào rủi ro trong nghiệp vụ tín dụng, khi nhận được đề nghị vay vốn của khách hàng, ngân hàng cần tổ chức xem xét hồ sơ vay vốn của khách hàng một cách cẩn thận dưới nhiều khía cạnh để quyết định cho vay
TX/táa /ỉiậ/i Ểàí f/ợ/f/í'/J
- Dự án đầu tư, đối tượng cho vay, có thích hợp với hoàn cảnh kinh tế và phù hợp với chính sách phát triển kinh tế của Chính phủ hay không.
- Khả năng hoàn trả của khách hàng.
Dựa trên các yếu tố này, thẩm định sẽ xem xét các điểm chính:
Thứ nhất, xem xét năne lực pháp lý của khách hàng. Nếu khách hàng là
pháp nhân, phải xem xét thành lập đó có hợp pháp không. Nếu khách hàng là thế nhân, phải xem người đó có đủ năng lực pháp lý để giao dịch với ngân hàng không. Đây là khâu đặc biệt quan trọng khi đối tượng khách hàng là chủ thể DNV&N. Bên cạnh đó, ngân hàng cũng cần phân tích những thông tin cần thiết về khách hàng như tài sản công nợ, tình hình kinh doanh thông qua các báo cáo tài chính của khách hàng. Tuy nhiên, ngân hàng không chỉ dựa trên thông tin từ các báo cáo tài chính mà phải trực tiếp thu nhập từ các nguồn khác nữa, như trực tiếp tìm hiểu cơ sở hoạt động của doanh nghiệp. Làm được như vậy thì những kết luận mà ngân hàng đưa ra mới phần nào có tính chính xác.
Thứ hai, xem xét mục đích vay vốn của khách hàng. Đây chính là xem
xét thẩm định tính khả thi của dự án đầu tư của khách hàng. Ngân hàng phải nghiên cứu về thị trường sản phẩm hàng hoá dịch vụ đầu ra của khách hàng, nghiên cứu thị trường nguyên vật liệu, dịch vụ đầu vào tương ứng, tình hình cạnh tranh trong và nsoài nước. Đồng thời, ngân hàng phải dự đoán được sự biến chuyển của tình hình kinh tế trong và ngoài nước. Kết thúc quá trình này, đòi hỏi phải có được những kết luận về:
Thứ ba, xem xét tài sản bảo đảm tiền vay. Tín dụng thường gặp rủi ro,
nhất là tín dụng cho DNV&N. Vì vậy yếu tố bảo đảm tiền vay cần được phải được chú ý.
Thứ tư, xem xét khả năng cho vay của ngân hàng. Sau khi xem xét các
vấn đề trên và quyết định cho vay. Nếu lượng tín dụng vượt mức phán quyết của Chi nhánh thì có thể làm đầu mối cho một dự án đồng tài trợ.
Như vậy, làm tốt quá trình thẩm định không những giảm thiểu rủi ro tín dụng đối với DNV&N mà còn tạo cơ hội cho ngân hàng tăng cường hơn nữa hoạt động tín dụng một cách an toàn và hiệu quả.
32.8. Tăng cường giám sát, quản lý món vay của cácDNV&N.
Khi cho khách hàng là các DNV&N vay, thì điều đó đồng nghĩa với việc
ngân hàng có thể phải chịu những rủi ro. Muốn hạn chế tối đa những rủi ro đó phát sinh thì ngân hàng cần thiết phải:
- Giám sát, cập nhật thông tin về khách hàng: NHCT Hoàn Kiếm cần chú
trọng tới khâu thẩm định trước khi cho vay. Song công tác giám sát sau cho vay cũng quan trọng không kém. Thực tế, giám sát sau cho vay vẫn chưa thực sự được ngân hàng xem trọng, dẫn đến những trường hợp xấu phát sinh, thu hồi chậm hoặc không thu hồi được, gây thiệt hại về vốn và tài sản cho ngân
/ỉiậ/i Ểàí f/ợ/f/í'/J
+ So sánh mức độ khác biệt giữa phương án xin vay với thực tế chiều hướng tốt hay xấu? Doanh số và quy mô hoạt động, doanh thu, lợi nhuận tăng hay giảm, hàng hoá có tiêu thụ được hay không...
+ Đánh giá khả năng thanh toán của doanh nghiệp như: mức độ luân chuyển tiền mặt có đáp ứng được cho hoạt động sản xuất kinh doanh và trả nợ không.
+ Tinh hình biến động tài sản dùng vào sản xuất kinh doanh. Có loại tài sản nào nhàn rỗi, giá trị bị giảm xuống hay không.
+ Đánh giá lại tài sản đảm bảo nợ vay và mức độ sẵn sàng trả nợ thay người bảo lãnh.
- Phân loại các khoản tín dụng để có biện pháp xử lý kịp thời những món
vay có vấn đề.
Đánh giá và xếp hạng mức độ rủi ro của món vay, từ đó có những biện pháp xử lý những món vay trong danh sách theo dõi. Việc xử lý này phải dựa trên nguyên tắc cơ bản là: tận dụng hết lượng tiền mặt sẵn có, buộc doanh nghiệp phải bán toàn bộ sản phẩm dịch vụ ở mức giá cả hợp lý để tạo ra nhu cầu có khả năng thanh toán bằng tiền mặt, tận dụng hết tài sản có của doanh nghiệp, tìm cách chuyển hoá nhanh tất cả các loại tài sản đó thành tiền mặt tạo nguồn trả nợ.
các DNV&N vay. Bởi vì, ta đã biết, cho DNV&N vay thường có những rủi ro cao, nên qua việc kiểm tra kiểm soát nội bộ có thể tìm ra sai sót, vướng mắc trong quy trình thủ tục vay đê có những biện pháp khắc phục kịp thời trong nhằm đạt hiệu quả tối đa trong hoạt động tín dụng đối với DNV&N.
3.2.10. Chú trọng công tác đào tạo nghiệp vụ cho cán bộ.
NHCT Hoàn Kiếm đang thực hiện chương trình hiện đại hoá ngân hàng nên cơ cấu tổ chức đã được thay đổi, tuy nhiên trình độ của cán bộ còn chưa tương xứne với tầm cỡ của một ngân hàng hiện đại, chưa đáp ứng được đòi hỏi
của công việc ngày càng khó khăn phức tạp. Đặc biệt trong tình hình hiện nay,
ngân hàng đang quan tâm tới một bộ phận khách hàng dễ phát sinh rủi ro là
các DNV&N. Cho nên yêu cầu đặt ra đối với cán bộ tín dụng cũng phức tạp
hơn, khó khăn hơn.
Nếu xét đầu vào, ngân hàng nên thực hiện công tác tuyển chọn cán bộ thực sự có năng lực phát triển cả chuyên môn nghiệp vụ và trình độ văn hoá, đặc biệt là những cán bộ trẻ có năng lực nhạy bén với yêu cầu của hoạt động kinh doanh trong cơ chế thị trường. Đạt được trình độ nhất định, cán bộ tín dụng sẽ nhạy bén hơn trong việc tiếp cận, giám sát, quản lý món vay của các DNV&N.
Ngoài ra các công tác tư tưởng, khuyên khích về mặt vật chất cho cán bộ để họ yên tâm công tác, xây dựng nền văn hoá riêng cho ngân hàng, tạo nên một tập thể bền vững và đoàn kết. Ngân hàng cũng cần có một tổ chức hỗ trợ các cán bộ trong việc thu thập thông tin khách hàng cũng như giám sát hoạt
/ỉiậ/i Ểàí f/ợ/f/í'/J
những thông tin về khách hàng mà còn là về thị trường sản phẩm trong và ngoài nước như: thông tin về số lượng doanh nghiệp sản xuất cùng loại sản phẩm trong cùng một khu vực thị trường, kể cả những doanh nghiệp sắp được thành lập; mức cung thực tế của sản phẩm trên thị trường; thông tin về giá cả, dự báo thị trường trong nước và quốc tế, kim ngạch xuất nhập khẩu....
3.2.12. Củng cô công tác khách hàng
Công tác khách hàng là một bộ phận quan trọng trong chiến lược kinh doanh. Để dành được và duy trì chữ tín, hạn chế rủi ro và đạt được hiệu quả trong hoạt động kinh doanh cho cả ngân hàng và khách hàng, NHCT Hoàn Kiếm cần thườns xuyên thực hiện và liên tục đổi mới công tác khách hàng trên cơ sở những định hướng chung của ngân hàng Công thương Việt Nam.
Trên đây là những giải pháp cơ bản nhằm tiến tới đích là tăng cường hoạt
động tín dụng đối với DNV&N tại NHCT Hoàn Kiếm. Các biện pháp này chỉ phát huy hiệu quả của nó khi được thực hiện một cách đồng bộ với sự đồng tâm nhất trí của toàn thể cán bộ của NHCT Hoàn Kiếm. Song nỗ lực của riêng NHCT Hoàn Kiếm thì chưa đủ, cần phải có sự trợ giúp, quan tâm chỉ đạo của Ngân hàng Công thương Việt Nam và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, trong một môi trường kinh tế, pháp luật ổn định, hoàn chỉnh, cùng với nỗ lực và sự hơp tác của các phía, các DNV&N thì mục đích ấy mới thực hiện một cách tối ưu, có hiệu quả nhất.
3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHAM MỞ RỘNG TÍN DỤNG Đối VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ.
Nhà nước tiếp tục hoàn thiện nhanh hệ thống pháp luật cho phù hợp với quá trình chuyển sang kinh tế thị trường, bao gồm môi trường kinh doanh bình
đẳng, thông thoáng cho tất cả các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế (tiếp cận với vốn, đất đai, lao động, công nghệ và thông tin thị trường...); minh bạch hóa việc bảo hộ đối với các thành phần kinh tế trong nước. Phát triển thị trường lao động và có chính sách thích họp đối với thị trường bất động sản. Cần phải mở rộng quyền cho các DNV&N tuyển dụng lao động, nghiên cứu xây dụng chính sách bảo hiểm thất nghiệp đế tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình cơ cấu lại DNV&N. Hình thành loại hình dịch vụ chuyển nhượng, cho thuê, thế chấp, cầm cố tài sản....
Nhà nước cần phải tăng cường phát triển thị trường tài chính và có chính sách hỗ trợ cho DNV&N, nhất là đối với các doanh nghiệp mới thành lập. Tuy nhiên chính sách hỗ trợ nên tập trung vào những doanh nghiệp được xác định là cần thiết, mang lại hiệu quả thiết thực cho quốc tế dân sinh để tránh sự dàn trải, phân tán.
Nhà nước tạo điều kiện thuận lợi cho các DNV&N thực hiện quyền kinh doanh và khuyến khích mở rộng thị trường xuất khẩu. Nên thực hiện phương châm Nhà nước không can thiệp trực tiếp; các cấp, các ngành tạo điều kiện hơn nữa để các doanh nghiệp tự do đăng ký kinh doanh, tự do thay đổi sản phẩm mà pháp lụât không ngăn cấm. Cần làm tốt hơn nữa hỗ trợ doanh nghiệp tư nhân trực tiếp xuất khẩu, không phân biệt mặt hàng xuất khẩu; mở rộng hơn
/ỉiậ/i Ểàí f/ợ/f/í'/J
của mô hình này, đây thực sự là vấn đề bức thiết. Những người quản lý DNV&N cần dược trang bị kiến thức một cách bài bản, chu đáo.
3.3.2. Kiến nghị với NHNN
Ngân hàng Nhà nước với chức năng điều hành toàn bộ hệ thống ngân hàng, là ngân hàng của các ngân hàng, những chính sách đúng đắn và cách thức điều hành hợp lý sẽ là tiền đề quan trọng và có tác động tích cực đến hoạt
động tín dụng của các ngân hàng thương mại nói chung và của NHCT Hoàn Kiếm nói riêng. Để thực hiện tốt chức năng và nhiệm vụ của mình trong việc hướng dẫn các ngân hàng thương mại tăng cường hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, ngân hàng Nhà nước cần phải:
Thứ nhất, NHNN phải không ngừng hoàn thiện môi trường pháp lý cho
hoạt động Ngân hàng, đặc biệt là hoạt động tín dụng. Việc hoàn thiện hệ thống pháp luật NHNN, luật các tổ chức tín dụng sẽ tạo thuận lợi cho các NHTM thực hiện cho vay đối với nền kinh tế cũng như đối với các DNV&N.
Thứ hai, thành lập các công ty cho thuê tài chính để phục vụ cho các
DNV&N. Đây sẽ là nguồn tài trợ vốn trung dài hạn cho các DNV&N. Hình thức tín dụng nay rất an toàn lại rất phù hợp với khả năng nguồn lực của DNV&N, mô hình này được các nước áp dụng thành công và cũng rất phổ biến.
NHNN và Chính phủ cần tiếp tục đổi mới nội dung các cơ chế cấp tín dụng để ban hành đồng bộ theo hướng thông thoáng, phù họp với quan hệ dân sự, tiếp tục các hướng dẫn về đơn giản hóa thủ tục, điều kiện cho vay; ban hành quy chế các giao dịch cho thuê tài chính bằng ngoại tệ, quy chế thương phiếu và giấy tờ có giá; quy chế về các nghiệp vụ phát sinh tài chính, bổ sung một số điểm của cơ chế đảm bảo tiền vay có liên quan trực tiếp đến DNV&N.
3.3.3. Kiến nghị với NHCT Việt Nam
Ngân hàng Công thương Việt Nam cần bổ sung và đổi mới cơ chế tín dụng, có những biện pháp cụ thể nhằm tăng cường hiệu lực trong việc chấp hành thể lệ, quy trình cho vay, nâng cao hiệu lực của công tác thanh tra, kiểm soát nội bộ để đạt được mục tiêu cuối cùng là tăng cường hoạt động tín dụng đối với các DNV&N.
/ỉiậ/i Ểàí f/ợ/f/í'/J
KẾT LUẬN
Ngay từ những ngày đầu đổi mới, Đảng và Nhà nước ta đã coi trọng việc phát triển khu vực kinh tế các DNV&N. Và cho đến hôm nay, thực tế đã chứng minh vai trò quan trọng của DNV&N trong nền kinh tế thị trường. Việc phát triển các DNV&N là một chiến lược quan trọng có tác động thúc đẩy quá trình Công nghiệp hoá- Hiện đại hoá nên hỗ trợ DNV&N là việc làm hết sức cấp thiết của các ngành đặc biệt là ngành ngân hàng. Với tư cách là tổ chức kinh doanh tiền tệ, tín dụng đồng thời là một công cụ hữu hiệu của Nhà nước nhằm phục vụ lợi ích phát triển kinh tế xã hội, các ngân hàng thương mại đã từng bước điều chỉnh cơ cấu tín dụng của mình hướng tới việc tăng cường hoạt
động tín dụng đốivới các DNV&N. Điều đó không chỉ giúp các ngân hàng mở rộng quy mô kinh doanh mà còn góp phần thúc đẩy sự phát triển của toàn bộ nền kinh tế nói chung cũng như DNV&N nói riêng.
Qua thực tế tìm hiểu hoạt động tín dụng đối với các DNV&N tại NHCT
Hoàn Kiếm, em thấy việc mở rộng hoạt động tín dụng đối với các DNV&N là
hướng đi phù họp với đường lối phát triển của kinh tế xã hội đất nước.
Trong khuông khổ của một khóa luận tốt nghiệp, bài viết cũng đã hoàn thành được các nội dung cơ bản sau:
Thứ nhất, là những vấn đề lý luận chung về vai trò của DNV&N trong
nền kinh tế thị trường, cũng như vai trò của việc mở rộng tín dụng đối với sự phát triển của các doanh nghiệp này.
quả đầu tư tín dụng phát triển DNV&N và những kiến nghị với Nhà nước, NHNN, NHCT Việt Nam nhằm tạo thuận lợi cho các doanh nghiệp này dễ dàng tiếp cận các nguồn vốn tín dụng Ngân hàng hơn
Tuy nhiên, việc phát triển DNV&N là một vấn đề lớn, cần có giả pháp và
điều kiện thực hiện đồng bộ. Do đó, trong giới hạn của chuyên đề em chỉ mong góp một phần trong tổng thể các giải pháp và một số kiến nghị đối với NHCT Hoàn Kiếm. Để tín dụng Ngân hàng phát huy được hiệu quả đầu tư vào
DNV&N thì cần có sự nỗ lực từ bản thân các DNV&N , có sự phối hợp, hỗ trợ
của Chính phủ, NHNN và các Ngân hàng thương mại cũng như các cấp, các ngành có liên quan
Đây là một đề tài hết sức phức tạp cả về lý luận lẫn thực tiễn, do thời gian
/ỉiậ/i Ểàí f/ợ/f/í'/J
MỤC LỤC
LỜT NÓI ĐẦU...1
CHƯƠNG 1: DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ VÀ VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Đối VÓI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ...3
1.1. KHÁI NIỆM, ĐẶC ĐIỂM VÀ VAI TRÒ CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TRONG NEN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG...3
1.1.1. Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ...3
1.1.2. Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ...4
1.1.3. Vị trí và vai trò của DNV&N trong nền kinh tế thị trường...6
1.1.4. Tinh hình sản xuất kinh doanh của DNV&N trong nền kinh tế nước ta hiện nay...8
1.2. TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐÔÌ VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ...10
1.2.1. Hoạt động kinh doanh của NHTM...10
1.2.2. Hoạt động tín dụng Ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ. 12 1.2.2.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng...12
1.2.2.2. Nhu cầu vốn và vai trò của tín dụng Ngân hàng đối với sự phát triển DNV&N...14 1.2.3 Những yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng đối với DNV&N
2.1. KHÁI QUÁT VỀ MÔI TRƯỜNG HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG HOÀN KIÊM...24 2.2. THỰC TRẠNG TÍN DỤNG Đối VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỞ TẠI CHI NHÁNH NHCT HOÀN KIÊM...26
2.2.2.1. Một số nét co bản về DNV&N có quan hệ với nhánh NHCT Hoàn Kiếm...31
2.2.2.2.Tinh hình về tốc độ tăng trưởng doanh số cho
