+ Năm 2007doanh số thu nợ từ các doanh nghiệp nhà nước là 121.195(trđ), tù- DNTN&CTCP là 324.868(trđ).
+ Qua các năm 2008 và 2009 đều có sự thay đối theo chiều hướng giống nhau nhưng mức độ đóng góp của chúng trong tổng doanh số thu về từ hoạt và cao hơn năm 2008 25.520(trđ); đối với khu vực kinh tế tư nhân, doanh số thu nợ năm 2007 là 394.93 l(trđ) và mức thu này tăng thấp hơn so với mức thu từ thành phần kinh tế nhà nước (tăng 21,57%) nên trong năm này tỷ trọng đóng góp của nó trong tổng số thu nợ cũng giảm nhẹ, năm 2008 doanh số thu nợ là 368.360(trđ) chiếm tỷ trọng 70,79% trong thu nợ tín dụng công thương nghiệp.
Như vậy, ta có thế thấy rằng tương ứng với doanh số cho vay thì doanh số thu nợ từ các doanh nghiệp tư nhân và công ty cổ phần luôn chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng doanh số thu nợ tù’ tín dụng công thương nghiệp. Và tỷ trọng này có thế ngày càng tăng vì hiện nay Ngân hàng vẫn đang tiếp tục mở rộng đối tượng khách hàng mục tiêu trong thành phần kinh tế này.
2.4.4. Tình hình dư nợ công thương nghiệp.
400. 000 350. 000 300. 000 250. 000 200. 000 2007 2008 2009 □ Dư nợ CTN
H3. Tình hình dư nọ' CTN tại Chi nhánh từ năm 2007- 2008
Qua biểu đồ thể hiện mức dư nợ cho vay công thương nghiệp ta thấy mức dư nợ của hình thức tín dụng này có sự biến động khá lớn qua các năm, chức tài chính và sự thay đổi trong môi trường kinh tế. Song với sự nồ lực của các cán bộ nhân viên trong công ty và đặc biệt là các cán bộ tín dụng, Chi nhánh Hà Thành đã và đang tiếp tục giữ vững mức độ tăng trưởng số dư nợ cho vay công thương nghiệp để phù hợp với quy mô và khả năng hoạt động của mình.
Đế có thế đánh giá chính xác tình hình tín dụng của chi nhánh qua các năm ta dựa vào một số tiêu chí sau đế phân tích:
2.4.4. ỉ.Dư nợ theo thời hạn tín dụng.
B7. Tình hình dư nọ’ theo thòi hạn tín dụng
Ta thấy tổng dư nợ của chi nhánh qua các năm đều có sự chuyển biến rõ rệt.Từ năm 2007 đến năm 2008 mức tăng dư nợ là 26.868 trđ nhưng đến năm 2009 thì mức tăng dư nợ đã là 86.550 trđ.
-Năm 2008 dư nợ ngắn hạn tăng hơn so với 2007 là 50.625 trđ tăng 25.94%, chiếm 81,79% trong tổng dư nợ. Mặc dù 2008 là thời điểm rất khó khăn của nền kinh tế tuy nhiên mức dư nợ của chi nhánh vẫn tăng cao cho thấy chi nhánh đã tận dụng được ưu thể vốn có của mình, đồng thời với sự nỗ lực của ban lãnh đạo đã đưa ra những điều chỉnh kịp thời không chỉ giúp chi nhánh tránh khởi những tác động của khủng hoảng kinh tế mà còn thu được kết quả rất khả quan.
-Năm 2009 dư nợ ngắn hạn tăng 14.821 trđ tăng so với năm 2008 là 6,03% đạt 67,33% so với tổng dư nợ của cả năm.
Xét về dư nợ trung và dài hạn: ❖
- So với hình thức cấp tín dụng ngắn hạn thì hình thức tín dụng trung và dài hạn chiếm một tỷ lệ nhỏ hơn rất nhiều.Tuy nhiên trong năm 2009 mức cho vay trung hạn đã đạt 106.132 trđ chiếm tới 27,42% so với tổng dư nợ của cả năm.Như vậy đây là một chuyến biến mới trong hình thức tín dụng của ngân
Chỉ tiêu
Dài hạn 0 0% 68 19,4 102 25,5%
DNTN& 50 100% 300 85,7% 276 69%
Tông cộng 50 100% 350 100% 400 100%
(Nguồn: Phòng KH&KD)
B8. Tình hình dư nọ’ theo thành phần kinh tế.
Đứng từ góc độ thành phần kinh tế thì mức dư nợ tại Ngân hàng có những sự chuyển biến sau:
Qua các năm 2007,2008,2009 tình hình dư nợ của thành phần kinh tế tư nhân và công ty cô phần luôn chiếm một tỷ trọng khá cao trong tống dư nợ của cả năm.Cho thấy chiến lược kinh doanh của chi nhánh là chú trọng vào loại hình doanh nghiệp này tuy nhiên không phải vì vậy mà Ngân hàng bở lỡ việc khai thác nguồn lợi tù' thành phần kinh tế nhà nước.Điều này được thế hiện qua con số thực tế mà Ngân hàng đã đạt được trong việc duy trì mức dư nợ tại Chi nhánh: năm 2007, dư nợ 90.959(trđ); năm 2007 giảm 27.535trđ với năm 2007, đạt 63.424trđ; nhưng năm 2009 đã tăng trở lại và đạt mức 99.203 trđ.Còn đối với khư vực kinh tế tư nhân , trong những năm gần đây đã có những chuyến biến tích cực về cả quy mô và chất lượng, ngày càng có nhiều DNTN và CTCP được thành lập.Nắm bắt được sự chuyến dịch cơ cấu kinh tế mà chi nhánh trong nhiều năm qua đã xác định đây là thị trường mục tiêu và tiến hành chiến lược khai thác, phân khúc thị trường và thu được nhiều kết quả tốt.Đây có thế coi là hướng đi đúng đắn của Chi nhánh và cần tiếp tục phát huy trong những năm tiếp theo.
2.4.5. Tình hình nợ quá hạn CTN.
Hiện nay Chi nhánh đã tiến hành phân loại nợ và dự phòng trích lập rủi ro tín dụng tuy nhiên thực tế vẫn chưa giả quyết được tận gốc rủi ro cho chi nhánh. Nợ quá hạn luôn là nỗi lo của mỗi ngân hàng, do đó đế đánh giá được hiệu quả tín dụng thì nợ quá hạn cũng là một chỉ tiêu cầm được đánh giá.
-Năm 2008 nợ quá hạn 900 trđ trong đó nợ quá hạn công thương nghiệp là 350 trđ. Như vậy so với năm 2007, con số nợ quá hạn là 300 trđ tăng gấp 6 lần .Nguyên nhân của tình trạng trên là do ảnh hưởng của khủng hoảng tài chính thế giới đã ảnh hưởng đến hoạt động của các doanh nghiệp, do đó dẫn đến tình trạng nợ quá hạn tăng đột biến.Đây là nguyên nhân khách quan chứ không phải là do bản thân khâu thấm định khách hàng không tốt. Ngoài ra trong năm ngân hàng đã trích lập dự phòng là 167 trđ, như vậy rủi ro cho ngân hàng cũng sẽ giảm bớt khi gia tăng các khoản nợ xấu.
-Năm 2009 tỷ lệ nợ quá hạn đạt 17.600 trđ mức tăng lớn nhất trong vòng 10 năm trở lại đây. Tuy nhiên tỷ trọng của nợ xấu CTN chỉ là 400trđ
2007 2008 2009 □ Nợ quá hạn CTN ■ Nợ quá hạn ĐV: Trđ. H4.Tình hình nợ quá hạn từ năm 2007 -2009
2.4.5.1. Tình hình nợ quá hạn CTN theo thời hạn tín dụng.
Đv: trđ
(Nguồn : Phòng KH& KHD)
B9. Tình hình nợ quá hạn CTN theo thời hạn tín dụng.
• Ngắn hạn:
-Năm 2007 mức nợ quá hạn là 37 trđ chiếm 74% so với nợ quá hạn cả năm .
-Năm 2008 nợ quá hạn lên tới 198 trđ chiếm 56,6% so với nợ quá hạn cả
năm, tăng so với năm 2007 là 124trđ gấp 3 lấn so với năm trước.
nhánh chưa hiệu quả cần có những biện pháp kịp thời để hạn chế tình trạng này.
• Trung và dài hạn.
Dựa vào bảng số liệu ở trên, ta thấy nợ quá hạn (trung và dài hạn) tăng rất nhanh trong năm 2008 và năm 2009 trong khi đó mức cho vay trung và dài
hạn chiếm tỷ trọng nhở trong hoạt động tín dụng CTN. Mức nợ quá hạn (dài hạn) CTN năm 2007 là không có đến năm 2008 đã tăng lên 68 trđ, năm 2009 là 102 trđ gấp đôi so với năm 2008 trong khi đó mức tín dụng CTN (dài hạn) chỉ tăng gấp 1,05% so với năm trước. Nguyên nhân của thực trạng trên là do năm 2008 và 2009 nền kinh tế gặp rất nhiều khó khăn, nhiều doanh nghiệp vay vốn làm ăn không hiệu quả dẫn tới tình trạng nợ đến hạn trả nhưng DN vẫn chưa có đủ tiền đế thanh toán.Tuy nhiên Chi nhánh cũng cần xem xét lại
Chi tiêu 2007 2008 2009
Tỷ lệ nợ quá hạn 0,018% 0,116% 0,103%
Nguồn: Phòng KH&KD
BlO.Tình hình Nọ' quá hạn CTN theo thành phần kinh tế
Chuyên đề tốt nghiệp
- Năm 2007 do tình hình nền kinh tế ổn định do vậy mà nợ quá hạn của Chi nhánh chi là 50 trđ trong đó khu vục kinh tế nhà nuớc không có khoản nợ quá hạn nào, khu vực kinh tế tư nhân chiêm 100% trong tổng nợ quá hạn .
- Năm 2008 có sự gia tăng đáng kế mức nợ quá hạn tại hai khu vục kinh tế trong đó mức tăng nợ quá hạn trong khu vực kinh tế nhà nước chiếm 14,3%
tỷ trọng còn khu vục kinh tế tư nhân giảm xuống là 85,7% tuy nhiên mức nợ quá hạn lại tăng gấp 6 làn so với năm trước.
2007 2008 2009
□ DNNN ■
H5. TÌnh hình Nọ’ quá hạn năm 2007- 2009.
2.4.6. Phân tích tỷ lệ thu lãi.
Lãi thu từ hoạt động tín dụng luôn chiếm một tỷ trọng rất cao trong thu nhập của ngân hàng.Tình hình thu lãi cũng phản ánh được hoạt động tín dụng của ngân hàng có tốt hay không.Theo nguồn tài liệu tù’ phòng kế hoạch kinh doanh của chi nhánh ta có bảng thống kê sau:
Đv: trđ
Bll. Tỷ lệ thu lãi TDCTN năm 2007- 2009 (Nguồn: Phòng KH&KD)
Năm 2008 khủng hoảng kinh tế đã kiến cho ngân hàng phải tăng cường cung ứng các dịch vụ khác nhằm bù đắp nhứng tổn thất do nền kinh tế khó khăn đem lại vì vậy tỷ trọng của lãi thu được từ hoạt động TDCTN giảm mạnh so với năm 2007.Tuy nhiên trong năm 2008 điểm đáng nổi bật đó là tổng thu lãi tăng 78.411 trđ tương ứng 75,62% so với năm 2007.Năm 2009 mức thu lãi đạt 294.737 trđ trong đó lãi thu từ hoạt động tín dụng là 290.674 trđ, lãi thu từ hoạt động tín dụng CTN là 219.926 trđ tăng so với năm 2008 là 107.013 trđ tăng 94,77%.Ket quả thu được là do nền kinh tế bắt đầu có dấu hiệu phục hồi sau thời gian khung hoảng vào nửa đầu quý 3 năm 2009, do vậy
nhu cầu vốn tái thiết hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp là rất lớn kèm theo đó là gói hỗ trợ lãi suất của chính phủ tạo điều kiện cho nhiều doanh nghiệp sử dụng vốn của ngân hàng hơn .Do vậy mà nguồn thu lãi từ hoạt động tín dụng công thương nghiệp tăng rất mạnh so với các năm trước.Tuy vậy tỷ trọng của hoạt động này có giảm chút ít so với năm 2007- đây có thể là chính sách của ban lãnh đạo chi nhánh.Khi nền kinh tế nước ta hội nhập sau hơn vào nền kinh tế thế giới, hệ quả của nó là những biến cố của
THẠCH THU THỦY - NHGK9 47
Chuyên đề tốt nghiệp
rủi ro đem lại cần thực hiện việc mở rộng nhiều hình thức đem lại nguồn thu nhập bằng cách cung ứng nhiều loại hình dịch vụ. Điều này không chỉ thu hút thêm nhiều khách hàng tạo thêm nhiều lợi nhuận cho ngân hàng mà còn giúp ngân hàng cạnh tranh với các ngân hàng khác. Tuy vậy nguồn thu từ hoạt động cho vay công thương nghiệp vẫn là hoạt động chủ yếu do đó ngân hàng nên một mặt vẫn duy trì mức tăng truởng cho vay mặt khác tiếp tục phát triển và cung ứng nhiều loại hình dịch vụ khác giúp ngân hàng phát triển bền vững.
2.4.7.Phân tích tỷ lệ nợ quá hạn.
Nợ quá hạn luôn là nỗi lo của mỗi Ngân hàng, bởi việc gia tăng của nợ quá hạn trong mức du nợ sẽ gây ảnh hưởng xấu đến mọi hoạt động của Ngân Đv: Trđ
B12.Tỷ lệ nợ quá hạn CTN năm 2007 -2009. (Nguồn: Phòng KH&KD)
Bảng báo cáo cho ta thấy rằng nợ quá hạn chiếm một tỷ lệ rất nhỏ trong mức dư nợ hiện có tại Chi nhánh. Trong 3 năm tỷ lệ nợ quá hạn chỉ o mức
Chuyên đề tốt nghiệp
tốt,, mức tồn dư các khoản nợ quá hạn luôn được ổn định và nằm trong phạm vi cho phép về tỷ lệ an toàn vốn trong cho vay.
Tuy nhiên như ta đã thấy rằng tình hình kinh tế hiện nay vẫn đang diễn biến hết sức phức tạp, việc gia nhập vào tố chức kinh tế thế giới sẽ mang lại nhiều cơ hội cho các Doanh nghiệp trong nước mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh của mình ra thị trường thế giới nhưng nó cũng chứa đựng rất nhiều rủi ro, bởi rủi ro và tỷ suất sinh lời là hai phạm trù luôn đi liền với nhau.
Điều này đưa đến nguy cơ phá sản các doanh nghiệp yếu kém và chậm tiến, do đó sẽ gián tiếp ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ tại Ngân hàng, và như vậy Ngân hàng sẽ có nguy cơ đối diện với sự gia tăng của tỷ lệ nợ xấu xảy ra. Chính vì vậy, Ngân hàng cần phải thường xuyên quan tâm đến việc quản lý và thu hồi nợ của mình đế có những biện pháp xử lý kịp thời khi có những dấu hiệu làm gia tăng mức dư nợ quá hạn tại Chi nhánh, từ đó góp phần ổn định hoạt động trong tương lai.
2.5. Đánh giá chung.
Trong những năm gần đây hoạt động của Ngân hàng ngày càng phát triến phong phú và đa dạng tuy nhiên vai trò của hoạt động tín dụng trong ngân hàng vẫn đóng vai trò chủ đạo, tạo ra nguồn thu lớn nhất cho Ngân hàng. Khi nền kinh tế nước ta ngày càng hội nhập sâu hơn vào sân chơi quốc tế, các Ngân hàng nước ngoài đang dần được tự do hoá hoạt động trên thị
B13. Bảng kết quả kinh doanh của Chi nhánh từ năm 2007- 2009
Bảng báo cáo trên cho thấy tình hình hoạt động của Chi nhánh qua các năm đều tăng truởng và ốn định, lợi nhuận tăng đều qua các năm ngay cả trong thời kì khó khăn của nền kinh tế như năm 2008. Trong năm 2009 khi nền kinh tế bắt đầu khôi phục trở lại tổng thu nhập của Chi nhánh tăng thêm 112.880 trđ, tuy tống chi phí cũng tăng lên 110.650 trđ nhưng lợi nhuận trước thuế vẫn tăng là 2.212 trđ so với năm 2008.Qua nhúng sổ liệu đã phân tích ở trên có thể thấy trong 3 năm qua Chi nhánh đã lồ lực không ngừng trong việc tìm kiếm và phát triến thị trường, đưa ra được chính sách và hướng đi phù hợp với xu thế thực tiễn, trình độ của cán bộ nhân viên ngày càng được nâng cao từ đó nâng cao chất lượng dịch vụ đối với khách hàng và tối đa hoá mức độ nhu cầu của mọi đối tượng. Bên cạnh những mặt đã làm được, Chi nhánh trong những năm tiếp theo cần chú trọng phát triển hoạt động tín dụng CTN hơn nữa không chỉ dừng lại ở việc mở rộng quy mô tín dụng mà cần phát triển
về chiều sâu, xây dựng quy trình tín dụng nhằm đảm bảo hiệu quả cao nhất, thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro cho tùng khoản mực cho vay. Đồng thời đế nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng Ngân hàng cần xây
THẠCH THU THỦY - NHGK9 50
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP NÂNG CAO VÀ HẠN CHẾ Rưi RO TÍN DỤNG CÔNG THƯƠNG NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NHNN &PTNT
HÀ THÀNH.
3.1.Định hưótig ,mục tiêu và nhiệm vụ kinh doanh năm 2010.
Thực hiện định hướng, mục tiêu chung của NHNN&PTNT Việt Nam trên cơ sở kết quả kinh doanh năm 2009 và định hướng phát triển của Chi nhánh.Chi nhánh NHNN&PTNT Hà Thành xác định nhiệm vụ kinh doanh năm 2010 như sau:
*Tiếp tục kiện toàn, hoàn chỉnh công tác tổ chức nhằm đáp ứng yêu cầu
hoạt động kinh doanh.
*Phấn đấu hoàn thành tốt kế hoạch kinh doanh năm 2010 NHNN&PTNT Việt Nam giao, cụ thể:
• Theo dõi nắm bắt thường xuyên những tác động, diễn biến tình hình tài chính thế giới, trong nước đế chủ động cân đổi nguồn vốn.Tiếp tục thực hiện việc khoán các chỉ tiêu huy động đối với nhóm và người lao động.
• Nâng cao chất lượng tín dụng, phấn đáu tỷ lệ nợ xấu dưới 1%.
• Phấn đấu đạt kế hoạch kinh doanh TW giao năm 2010 (bao gồm kế hoạch nguồn vốn, kế hoạch dư nợ, kế hoạch tài chính).
3.2.Nguyên nhân rủi ro tín dụng.
Bất cứ hoạt động kinh doanh nào của nền kinh tế thị trường đều gặp rủi ro.Đặc biệt hoạt động kinh doanh ngân hàng lại là một lĩnh vực kinh doanh nhạy cảm thì việc tránh gặp phải các rủi ro lại rất khó tránh khỏi.Hơn nữa rủi ro luôn tiềm ẩn lớn gây ra những tổn thất ngoài ý muốn và ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng.Vậy nguyên nhân chính nào gây ra rủi ro?
3.2.1. RĨÍÌ ro tín dụng do nguyên nhân khách quan từ môi trường