X1: Lãi su t: Lãi su t đ c hi u theo ngh a chung nh t lƠ giá c c a v n
–giá c c a quan h vay m n ho c cho thuê nh ng d ch v v v n d i hình
th c ti n t ho c các d ng hình th c tƠi s n khác nhau. Khi đ n h n, ng i đi vay ph i tr cho ng i cho vay m t kho n ti n dôi ra ngoƠi kho n ti n v n g i lƠ ti n lãi. T l ph n tr m c a s ti n lãi trên s v n g i lƠ lãi su t. Lãi
su t cƠng cao thì kh n ng x y ra n x u càng cao.
X2: S ti n vay: S ti n vay càng cao thì kh n ng x y ra n x u càng
cao.
X3: Giá tr tƠi s n đ m b o ti n vay: Giá tr tƠi s n đ m b o ti n vay
càng cao thì kh n ng x y ra n x ucƠng th p.
X4: Kinh nghi m c a ng i qu n lỦ doanh nghi p: Kinh nghi m c a
khách hàng vay càng nhi u thì kh n ng x y ra n x u càng ít.
X5: Kh n ng v n t có tham gia: Kh n ng v n t có tham gia vƠo
ph ng án/d án cƠng cao thì kh n ng x y ra n x u cƠng th p.
X6: L i nhu n: Thu nh p c a khách hƠng vay cƠng cao thì kh n ng
x y ra n x u cƠng th p.
X7: M c đ n đ nh c a th tr ng: Th tr ng cƠng n đ nh thì kh
n ng x y ra n x u càng ít.
X8: Trình đ h c v n c a khách hƠng vay: Trình đ c a khách hƠng vay
càng cao thì kh n ng x y ra n x ucƠng th pđi.
1.4 KINH NGHI M QU N LÝ N X U C A CÁC N C TRÊN TH GI I GI I
1.4.1 Kinh nghi m qu n lý n x u c a Trung Qu c
Theo quy đ nh c a Ngơn hƠng Nhơn dơn Trung Qu c (v i t cách lƠ NHTW), b ph n tín d ng c a NHTM c n ph i có các quy trình ki m tra tr c, trong vƠ sau khi cho vay, k p th i thu th p thông tin đ phơn lo i, thi t
l p vƠ hoƠn ch nh h s phơn lo i, k p th i đ xu t ki n ngh ki m tra l i; ch u trách nhi m v tính chơn th c, tính chu n xác, tính hoƠn ch nh c a các d li u phơn lo i đã cung c p; ti n hƠnh phơn lo i s b tƠi s n theo tiêu chu n phơn lo i, đ xu t Ủ ki n vƠ lỦ do phơn lo i; đ nh k báo cáo cho b ph n qu n lỦ r i ro nh ng thông tin phơn lo i c a b ph n tín d ng; c n c vƠo k t qu phơn lo i ti n hƠnh qu n lỦ các kho n tín d ng có s phơn bi t trong qu n lỦ
đ i v i t ng kho n tín d ng, th c hi n các bi n pháp c i ti n, lo i tr vƠ x lỦ
r i ro.
Ngơn hƠng Nhơn dơn Trung Qu c đã ban hƠnh H ng d n trích l p d phòng t n th t cho vay (s yin fa [2002]98) vƠ Công v n Zhong yin xian
(2005) s 463, yêu c u các NHTM ki m tra đ nh k đ i v i các lo i tƠi s n
d a trên nguyên t c th n tr ng d ki n m t cách h p lỦ các kho n tƠi s n có kh n ng phát sinh t n th t vƠ trích l p d phòng gi m giá tƠi s n đ i v i các tƠi s n có kh n ng phát sinh t n th t nh d phòng t n th t cho vay,… ng th i, theo đó các kho n tín d ng đ c phơn thƠnh 5 nhóm: n đ tiêu chu n (nhóm 1), n c n chú Ủ (nhóm 2), n d i tiêu chu n (nhóm 3), n nghi ng (nhóm 4), n có kh n ng m t v n (nhóm 5), trong đó n nhóm 3, 4, 5 đ c g i lƠ n x u. Vi c trích l p d phòng t n th t cho vay bao g m: d phòng chung vƠ d phòng c th :
- D phòng chung đ c trích hƠng tháng vƠ đ c xác đ nh b ng 1% s
d cu i k c a các kho n tín d ng.
- D phòng c th : VƠo cu i tháng, d a theo k t qu phơn lo i n vƠ
sau khi kh u tr giá tr tƠi s n th ch p, NHTM trích l p d phòng c th theo s d các kho n tín d ng v i t l nh sau: nhóm 1: 0%; nhóm 2: 2%; nhóm
3: 25%; nhóm 4: 50%; nhóm 5: 100%.
Khi phơn lo i các kho n tín d ng, NHTM Trung Qu c ch y u d a trên c s kh n ng tr n vƠ dòng ti n thu n, thi n trí tr n , tƠi s n đ m b o,
trách nhi m pháp lu t v thanh toán n vay c a khách hƠng, tình hình qu n lỦ tín d ng c a ngơn hƠng,… Trong phơn lo i n , các NHTM Trung Qu c l y vi c đánh giá kh n ng tr n c a khách hƠng lƠ c t lõi, xem thu nh p kinh doanh bình th ng c a khách hƠng lƠ ngu n v n tr n ch y u, tƠi s n đ m b o lƠ ngu n v n tr n th y u. i v i kho n cho vay m i, ngơn hƠng xem xét l ch s giao d ch, tình tr ng uy tín c a khách hƠng v i ngơn hƠng khác.
N u kháchhƠng vay lƠ công ty m i thƠnh l p thì ch y u xem xét l ch s giao
d ch, uy tín c a các c đông. L ch s tr n c a khách hƠng có th ph n ánh tình tr ng gia h n, quá h n n vay c a h , đơy lƠ y u t quan tr ng c n xem xét khi ti n hƠnh phơn lo i các kho n tín d ng. th c hi n x lỦ n x u, Trung Qu c đã thƠnh l p 04 công ty qu n lỦ tƠi s n (AMC) v i v n đi u l kho ng 05 t USD (t ng đ ng 1% t ng s n x u c a h th ng ngơn hƠng Trung Qu c hi n nay). ơy lƠ m t con s r t nh so v i kh i l ng n x u, do đó n m 1999, khi m t kh i l ng n b ng 170 t USD đ c chuy n giao cho các AMC, đ đ m b o ngu n v n cơn b ng v i kh i l ng n chuy n sang các AMC đã ph i vay t Ngơn hƠng Nhơn dơn Trung Hoa (67 t USD) vƠ phát hƠnh trái phi u (108 t USD). K t qu đ n tháng 03/2004, các AMC x lỦ đ c 63,9 t USD mƠ ph n l n lƠ chuy n n thƠnh v n ch s h u (12,7 t USD). Nh v y s n thu h i ch đ t đ c 7,6% t ng s n x u đ c chuy n sang vƠ b ng 20% s n đ c x lỦ.
N u tính t th i đi m ho t đ ng đ n nay đã tr i qua g n 7 n m (th i gian ho t đ ng c a các AMC t i Trung Qu c d tính lƠ 10 n m) thì k t qu mƠ các AMC mang l i lƠ r t h n ch vƠ ng i ta b t đ u đ t v n đ v i vai trò vƠ s t n t i c a các AMC Trung Qu c
Bên c nh kho n n chuy n giao cho các AMC, các NHTM qu c doanh Trung Qu c v n còn m t kh i l ng n x u r t l n (kho ng 232 t USD) vƠo cu i n m 2003, m c dù kh i l ng n x u nƠy đã gi m 13 t USD so v i n m
2002. Nh ng th c ra, kho n n đ c x lỦ ch y u lƠ vi c xoá các kho n n không có kh n ng thu h i thông qua s d ng d phòng r i ro, ph n thu đ c t các khách hƠng g n nh không đáng k . NgoƠi ra, các NHTM vƠ AMC c a Trung Qu c đã bán cho các nhƠ đ u t n c ngoƠi kh i l ng n v i m nh giá (face value) kho ng 6 t USD, trong đó City Group chi m t tr ng cao nh t v i kh i l ng mua g n 2,2 t USD. Kh i l ng n đ c x lỦ nƠy lƠ c s đ Chính ph Trung Qu c c p thêm cho 02 ngơn hƠng x lỦ n t t nh t Trung Qu c lƠ Ngơn hƠng Trung Qu c (BOC) vƠ Ngơn hƠng Xơy d ng Trung
Qu c (CCB) 45 t USDt ngu n d tr ngo i h i.
1.4.2 Kinh nghi m qu n lý n x u c a M và châu Âu
G n đơy, m t s ngơn hƠng l n c a M (ví d nh JPMorgan hay Bank of America) đã b t đ u n l c hoãn các v t ch thu tƠi s n đ tr n vƠ n l c lƠm vi c v i các ch n đ h v n có th tr ti n.
Các bi n pháp ph bi n lƠ gi m lãi su t vƠ gi m giá tr các kho n chi tr đ ng i vay ti n v n có th tr ti n vƠ “không b ném ra kh i nhƠ” (n u dùng nhƠ đ th ch p cho kho n vay). Li u các ngơn hƠng c a Vi t Nam có nên giãn n , kéo dƠi k h n cho vay, gi m lãi su t hay khoan đòi n quá g p m t s ng i đi vay nh các ngơn hƠng M ?
M t khác, M vƠ chơu Âu c ng đã b m ti n vƠo các ngơn hƠng, nh đó nhi u ngơn hƠng l n đã mua l i các ngơn hƠng vƠ t ch c tín d ng nh đang
trên b v c phá s n. HƠnh vi thơu tóm vƠ mua l i nh v y có th giúp nh ng
chính sách h tr khách hƠng c a ngơn hƠng l n áp d ng luôn cho khách hƠng c a ngơn hƠng nh .
ơy lƠ g i Ủ r t t t cho vi c x lỦ tình hình n x u c a ngơn hƠng Vi t Nam. N u s p t i nhi u ngơn hƠng g p khó kh n do các kho n n x u b t ngu n t doanh nghi p kinh doanh b t đ ng s n vƠ xu t kh u, thì các ngơn hƠng ít g p v n đ h n có th mua l i các ngơn hƠng có v n đ , đ ng th i NhƠ
n c có th tính đ n gi i pháp h tr thanh kho n vƠ v n cho ngân hàng còn
kh e m nh.
M t gi i pháp c ng có th ngh đ n lƠ ngơn hƠng cho các khách hƠng m i vay đ mua l i các tƠi s n c a khách hƠng c v i th i h n vay dƠi h n. ng nhiên, khách hƠng m i ph i kh e m nh h n khách hƠng c . (T v n
đ u t vƠ pháttri n b t đ ng s n, 2012)
1.4.3 Kinh nghi m qu n lý n x u c a Thái Lan
T i Thái Lan, công ty qu n lỦ n t p trung c a n c nƠy đã ti n hƠnh giám sát k l ng trên 50 t ch c tƠi chính, sau đó t p h p các kho n n vƠo đ mua l i toƠn b . Chính ph Thái Lan c ng ch u nhi u ch trích sau đó vì đã thanh lỦ các tƠi s n nƠy quá r nh ng cái l i l n nh t mang l i lƠ đã gi i quy t đ c v n đ n x u vƠ lƠm cho h th ng khôi ph c vƠ tr l i ho t đ ng r t lƠ nhanh. ( Ph m, 2012)
1.4.4 Kinh nghi m qu n lý n x u c a Nh t B n
u nh ng n m 2000, Nh t B n h ng ch u hƠng nghìn t yên n x u v i nguyên nhơn t ng t M n m 2008 đ n t bong bóng b t đ ng s n. Ban đ u, Nh t B n b m hƠng nghìn t yên vƠo các ngơn hƠng l n ho c l p hƠng lo t các qu đ u t có v n góp c a c t nhơn đ mua l i n x u. Tuy nhiên, c hai cách nƠy đ u ch nh mu i b b . Sau khi loay hoay nhi u ph ng sách nh ng v n th t b i, Nh t quy t đ nh qu c h u hóa các ngơn hƠng, lo i b các c đông, cho các nhƠ b ng y u kém nhi u n x u t s p đ … vƠ đã thƠnh
K t lu n ch ng 1
R i ro nh ng i b n đ ng hƠnh trong ho t đ ng ngơn hƠng, đ c bi t lƠ r i ro tín d ng, do ho t đ ng tín d ng luôn gi vai trò quan tr ng vì đem l i
ngu n thu ch y u cho các ngơn hƠng. V i nh ng c s lỦ lu n chung v n
x u giúp chúng ta nh n d ng ra n x u, xem xét các nhơn t tác đ ng đ n n
x u đ phơn tích tìm ra các nhơn t có tác đ ng tr c ti p đ n n x u t i các
NHTM trong th i gian qua. Bên c nh đó, vi c ti p c n các nguyên t c qu n lý
n x u theo Basel d n d n đ a ho t đ ng qu n tr ngơn hƠng c a n c ta hòa
nh p sơu h n vƠo n n kinh t th gi i vƠ đòi h i các nhƠ qu n tr ngơn hƠng
ph i luôn chú tr ng t ng c ng công tác qu n lỦ n x u. ng th i ch ng 1
c ng đã đ ra đ c mô hình nghiên c u nh m th c hi n phơn tích nh ng nhơn t nh h ng đ n n x u đ có c s ti n hƠnh th c hi n ch ng 2 m t cách
khoa h c. Cùng v i các kinh nghi m v qu n lỦ n x u c a qu c t lƠ nh ng
hƠnh trang quí báu cho ti n trình gi i quy t v n đ n x u c c k khó kh n t i
Ch ng 2 PHÂN TệCH TH C TR NG N X U VÀ NH NG NHÂN T NH H NG N N X U C A CÁC CHI NHÁNH NHTM TRÊN A BÀN T NH V NH LONG 2.1 TÌNH HÌNH HO T NG TệN D NG C A CÁC CHI NHÁNH NHTM TRÊN A BÀN T NH V NH LONG
2.1.1 S l c v các chi nhánh NHTM trên đ a bàn t nh V nh Long
V i nh ng ti m n ng vƠ th m nh s n có nên V nh Long đã thu hút vƠ t o đi u ki n thu n l i cho vi c phát tri n c a các ho t đ ng ngơn hƠng trên đ a bƠn. B ng 2.1: Các chi nhánh NHTM trên đ a bàn t 2007 - 2011 vt: chi nhánh Chi nhánh 2007 2008 2009 2010 2011 NHTM nhƠ n c 4 4 4 5 5 NHTM c ph n 3 3 7 11 13 T NG C NG 7 7 11 16 18
(Ngu n: NHNN Chi nhánh t nh V nh Long)
T b ng 2.1 cho th y, t n m 2007 tr l i đơy, m ng l i c a các
ngơn hƠng trên đ a bƠn có s t ng tr ng m nh m , đ c bi t lƠ s phát tri n
m ng l i c a các NHTM c ph n. ã t o đi u ki n thu n l i cho ng i dơn
ti p c n ngu n v n tín d ng vƠ các d ch v ngơn hƠng khác. c bi t lƠ các ngơn hƠng đã m r ng m ng l i v vùng nông thôn, vùng sơu vùng xa nên giúp cho ng i dơn đ c h ng nhi u l i ích t các d ch v c a ngơn hƠng.
u n m 2007, toƠn t nh ch có 7 chi nhánh NHTM (4 chi nhánh NHTM nhƠ n c vƠ 3 chi nhánh NHTM c ph n). n cu i n m 2011, toƠn
t nh đã có 18 chi nhánh NHTM (5 chi nhánh NHTM nhƠ n c vƠ 13 chi nhánh NHTM c ph n), so v i đ u n m 2007 t ng 11 chi nhánh (+157%).
2.1.2 Th c tr ng ho t đ ng tín d ng c acác chi nhánh NHTM trên đ a bàn t nh V nh Long bàn t nh V nh Long
2.1.2.1 Ho t đ ng huy đ ng v n
V i ph ng chơm huy đ ng ngu n v n t i ch nh m đáp ng các nhu c u v n cho phát tri n kinh t đ a ph ng, m r ng th ph n ho t đ ng vƠ t ng b c h n ch s ph thu c vƠo ngu n v n vay c a H i s chính. Trong 5 n m qua, các NHTM luôn không ng ng đ a ra s n ph m huy đ ng v n phong phú v i nhi u lo i k h n, hình th c g i ti n, rút v n linh ho t vƠ các
chính sách khuy n m i… nên ngu n v n huy đ ng c a các Ngơn hƠng trên
đ a bƠn luôn đ t k t qu khá. V n huy đ ng c a các NHTM trên đ a bƠn t nh V nh Long đ u t ng t ng đ i cao qua các n m, đ t t c đ t ng bình quơn lƠ 31,7% m i n m.
Tình hình huy đ ng v n c a các NHTM trên đ a bƠn đ c th hi n trong b ng 2.2 nh sau: B ng 2.2: Tình hình huy đ ng v n c a các NHTM trên đ a bàn vt: t đ ng Ngu n v n huy đ ng 2007 2008 2009 2010 2011 Phân theo lo i ti n 3.684 5.327 6.595 9.194 11.084 - Vi t Nam đ ng 3.467 5.104 5.955 8.287 10.067 - Ngo i t & vàng 217 223 640 907 1.017
Phân theo lo i hình ngân hàng 3.684 5.327 6.595 9.194 11.084
- NHTM nhà n c 2.836 3.940 4.861 6.463 7.728
- NHTM c ph n 848 1.387 1.734 2.731 3.356
(Ngu n: NHNN Chi nhánh t nh V nh Long)
- Tình hình huy đ ng v n theo lo i ti n:
+ V n huy đ ng b ng VND: đơy lƠ ngu n v n chi m t tr ng cao trong
t ng ngu n v n huy đ ng (90,1% - 95,8%) vƠ lƠ ngu n v n huy đ ng ch y u