VII.1. Nguồn vốn đầu tư của dự án
ĐVT: 1,000 VNĐ
STT Khoản mục chi phí hiệuKý trước thuếChi phí Thuế giá trịgia tăng sau thuếChi phí
1 Chi phí xây dựng Gcpxd 10,909,091 1,090,909 12,000,000 2 Chi phí thiết bị Gtb 90,909 9,091 100,000 3 Chi phí quản lý dự án Gqlda 273,460 27,346 300,806 4 Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Gtv 694,147 69,415 763,562 5 Chi phí khác Gk 81,499 8,150 89,649 6 Chi phí khác Gk 1,325,402 0 1,325,402
TỔNG CỘNG 14,579,419
VII.2. Tiến độ sử dụng vốn
ĐVT: 1,000 VNĐ STT Hạng mục Quý IV/2016 Quý I/2017 Tổng cộng
1 Chi phí xây dựng 6,000,000 6,000,000 12,000,000 2 Chi phí máy móc thiết bị 50,000 50,000 100,000 3 Chi phí tư vấn 300,806 0 300,806 4 Chi phí quản lý dự án 381,781 381,781 763,562 5 Chi phí khác 44,825 44,825 89,649 6 Chi phí khác 662,701 662,701 1,325,402
TỔNG VỐN 7,440,112 7,139,306 14,579,419
VII.3. Nguồn vốn thực hiện dự án
ĐVT: 1,000 VNĐSTT Hạng mục Quý IV/2016 Quý I/2017 Tổng cộng Tỷ lệ STT Hạng mục Quý IV/2016 Quý I/2017 Tổng cộng Tỷ lệ
1 Vốn chủ sở hữu 5,000,000 5,000,000 10,000,000 69% 2 Vốn vay 2,440,112 2,139,306 4,579,419 31%
Cộng 7,440,112 7,139,306 14,579,419 100% Với tổng mức đầu tư 14,579,419,000 đồng. Trong đó vốn chủ sở hữu chiếm 31% tương đương 4,579,419,000 đồng . Ngoài ra công ty dự định vay 69% trên giá trị tổng mức đầu tư, tức tổng số tiền cần vay là 10,000,000,000 đồng. Nguồn vốn vay này dự kiến vay trong thời gian 5 năm 4 tháng với lãi suất 10%/năm. Thời gian ân hạn trả vốn gốc là thời gian xây dựng và thời gian trả nợ là 5 năm.
Phương thức trả nợ: trả nợ gốc đều hàng năm và lãi vay phát sinh tính theo dư nợ đầu kỳ.
Trại Gà Hữu Cơ
Tiến độ rút vốn vay và trả lãi vay được trình bày ở bảng sau:
ĐVT: 1000 VNĐ
Ngày Dư nợ đầu kỳ Trả nợ trong kỳ Trả nợ gốc Trả lãi vay Dư nợ cuối kỳ 1/10/2016 10,000,000 1000000 1/1/2017 10,000,000 3,000,000 2,000,000 1,000,000 8,000,000 1/1/2017 8,000,000 2,800,000 2,000,000 800,000 6,000,000 1/1/2018 6,000,000 2,600,000 2,000,000 600,000 4,000,000 1/1/2019 4,000,000 2,400,000 2,000,000 400,000 2,000,000 1/1/2020 2,000,000 2,200,000 2,000,000 200,000 0 10,000,000
Khi dự án đi vào khai thác kinh doanh, có nguồn thu sẽ bắt đầu trả vốn gốc. Số tiền phải trả mỗi năm trả vốn gốc là 2,000,000,000 đồng và lãi vay tương ứng với dư nợ đầu kì.
VII.4. Tính toán chi phí của dự án. Chi phí nhân công
• Phương thức tổ chức, quản lý và điều hành
Chúng tôi ứng dụng “Hệ thống quản lý trang trại” nhằm thu thập thông tin thực một cách tự động và cung cấp một báo cáo phân tích tổng hợp bao gồm toàn bộ các yếu tố khác nhau mà người quản lý chăn nuôi phải biết về đàn gà như: sức khỏe, dinh dưỡng và các thông tin khác.
Công ty xây dựng và tập huấn đội ngũ lao động tại chỗ chuyên nghiệp, bộ phận bác sỹ thú y, các chuyên gia về dinh dưỡng… cho các nông trại.
• Trách nhiệm của nông trại:
- Quản lý toàn diện các mặt về nhân sự, đàn gà, cơ sở vật chất nông trại, xây dựng kế hoạch sản xuất và dự trữ thức ăn.
- Quản lý hồ sơ về đàn gà gồm: Cơ cấu đàn gà; hồ sơ biến động đàn (gà chết, gà nhập đàn); hồ sơ về bệnh và điều trị; hồ sơ về dinh dưỡng (thức ăn, nước uống,..)
- Tổ chức kiểm tra nghiệm thu về số lượng, chất lượng công việc thực hiện của các đội thuộc nông trại hàng tháng, hàng quý và cuối năm.
Sơ kết, tổng kết, đánh giá, rút kinh nghiệm về công tác trồng cỏ, chăm sóc và quản lý đàn gà hàng năm của nông trại.
---
Nhân công dự án: Tỉ lệ tăng lương 5%/năm
Chức vụ Mức lương/tháng Số lượng
Giám đốc 20,000 1 người Kế toán 10,000 1 người Phòng Thú Y 8,000 1 người Lao động phổ thông 6,000 30 người
Bảng chi phí lương nhân viên trong vòng đời dự án
Năm 2017 2018 2019 2020 2021 1 2 3 4 5 Mức tăng lương 1.05 1.10 1.16 1.22 1.28 Giám đốc 273,000 286,650 300,983 316,032 331,833 Kế toán 136,500 143,325 150,491 158,016 165,917 Phòng Thú Y 109,200 114,660 120,393 126,413 132,733 Lao động phổ thông 2,457,000 2,579,850 2,708,843 2,844,285 2,986,499 TỔNG LƯƠNG 2,975,700 3,124,485 3,280,709 3,444,745 3,616,982 BHYT,BHXH (22%) 654,654 687,387 721,756 757,844 795,736 Năm 2022 2023 2024 2025 2026 6 7 8 9 10 Mức tăng lương 1.34 1.41 1.48 1.55 1.63 Giám đốc 348,425 365,846 384,138 403,345 423,513 Kế toán 174,212 182,923 192,069 201,673 211,756 Phòng Thú Y 139,370 146,338 153,655 161,338 169,405 Lao động phổ thông 3,135,824 3,292,615 3,457,246 3,630,108 3,811,613 TỔNG LƯƠNG 3,797,831 3,987,723 4,187,109 4,396,464 4,616,287 BHYT,BHXH (22%) 835,523 877,299 921,164 967,222 1,015,583
Chi phí bảo hiềm, phúc lợi cho nhân viên: chiếm khoảng 22% chi phí lương nhân viên.
Thức ăn
Giá thức ăn chăn nuôi cho gà đẻ thương phầm hiện nay trên thị trường khoảng 10.000đ/kg. Chi phí chăm sóc từ gà giống thành gà thành phẩm xuất bán trung bình 40.000đ/con
Chi phí điện: Bao gồm chi phí điện sinh hoạt, điện sáng, điện lò ấp. Giá điện tính theo đơn giá điện nhà nước 2,192 đồng/Kwh. Mức tăng giá điện ước tính 2%/ năm. Tổng lượng điện tiêu thụ của trang trại được thể hiện qua bảng sau đây là 120,000,000 đồng/năm.
Chi phí bảo hiểm nông nghiêp: là một nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ có đối tượng bảo hiểm là các rủi ro phát sinh trong lĩnh vực sản xuất nông nghiệp và đời sống
Trại Gà Hữu Cơ
nông thôn, bao gồm những rủi ro gắn liền với: cây trồng, vật nuôi, vật tư, hàng hóa, nguyên liệu nhà xưởng. Nhờ có bảo hiểm nông nghiệp này doanh nghiệp tránh được những rủi ro