Đầu tr đài hạn - = 129.266.573.153
- 129.266.573.153
ủi ro thanh khoản
510.934.323.833 435.767.822.480 946.702.146.313
Rủi ro thanh khoản là rủi ro Công ty gặp khó khăn khi thực hiện các nghĩa vụ tài chính do thiếu vốn. Rủi ro thanh khoản của
Công ty chủ yếu phát sinh từ việc các tài sản tài chính và nợ phải trả tài chính có các thời điểm đáo hạn khác nhau.
Thời hạn thanh toán của các khoản nợ phải trả tài chính dựa trên các khoản thanh toán dự kiến theo hợp đồng (trên cơ sở
dòng tiền của các khoản gốc) như sau:
30
31
32
Công ty Cổ phần Cao su Phước Hòa
Xã Phước Hòa, huyện Phú Giáo, tỉnh Bình Dương
Tại ngày 30/09/2017
Vay và nợ
Phải trả người bán, phải trả khác
Tại ngày 01/01/2017 Vay và nợ
Phải trả người bán, phải trả khác
Báo cáo tài chính riêng giữa niên độ Kỳ kế toán từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/06/2017
Từ l năm Trên l năm
trở xuống đến 5 năm Trên 5 năm Cộng VND VND VND VND 330.343.000.000 107.123.250.000 - 437.466.250.000 21.749.880.855 21.749.880.855 352.092.880.855 _ 107.123.250.000 = 459.216.130.855 249.743.000.000 134.568.000.000 s 38.311.000.000 25.538.661.894 - z 25.538.661.894 275.281.661.894 _ 134.568.000.000 - 409.849.661.894
Công ty cho rằng mức độ tập trung rủi ro đối với việc trả nợ là thấp. Công ty có khả năng thanh toán các khoản nợ đến hạn từ dòng tiền từ hoạt động kinh doanh và tiền thu từ các tài sản tài chính đáo hạn.
. RIÊNG
9 tháng đầu năm 9 tháng đầu năm
2017 2016 VND VND VND VND a) Số tiền đi vay thực thu trong năm
Tiền thu từ đi vay theo khế ước thông thường: 410.000.000.000. 328.900.000.000 b) Số tiền đã thực trả gốc vay trong năm
Tiền trả nợ gốc vay theo khế ước thông thường; 356.844.750.000 466.711.266.000 . NHỮNG SỰ KIỆN PHÁT SINH SAU NGÀY KÉT THÚC NĂM TÀI CHÍNH
Không có sự kiện trọng yếu nào xảy ra sau ngày kết thúc năm tài chính đòi hỏi phải được điều chỉnh hay công bố trên Báo cáo tài chính riêng này.
. BẢO CÁO BỘ PHẬN
Theo khu vực địa lý
Doanh thu Doanh thu Tổng cộng toàn bán nội địa xuất khẩu doanh nghiệp
VND VND VND
Doanh thu thuần từ bán hàng ra bên ngoài 267.263.978.792 222.862.386.324 490.126.365.116 Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 53.897.271.213 20.132.441.923 74.029.713.136 Tài sản không phân bổ - - - 2.977.715.788.053
Tổng tài sản -
- _ 2,977.715.788.053
Nợ phải trả không phân bổ - - — 759.817.374.114
Tổng nợ phải trả - - _ 759.817.374.114
Công ty Cổ phần Cao su Phước Hòa Báo cáo tài chính riêng giữa niên độ
Xã Phước Hòa, huyện Phú Giáo, tỉnh Bình Dương Kỳ kê toán từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/06/2017 Theo lĩnh vực kinh doanh
Hoạt động kinh doanh của Công ty chủ yếu là bán các sản phẩm từ cây cao su trồng tại tỉnh Bình Dương, Việt Nam. Doanh thu và giá vốn của các hoạt động kinh doanh chính được trình bày tại Thuyết minh số 20 và 21 phân Thuyết minh báo cáo
tài chính riêng. Do đó, Công ty không lập báo cáo bộ phận theo lĩnh vực kinh doanh.
Theo đó, Ban Tổng Giám đốc đã đánh giá và tin tưởng rằng việc không lập và trình bày báo cáo tài chính bộ phận trong báo cáo tài chính hợp nhất cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/09/2017 là phù hợp với quy định tại Chuẩn mực kế
toán Việt Nam số 28 - "Báo cáo bộ phận" và phù hợp với tình hình kinh doanh hiện nay của Công ty.
Thuyết minh lợi nhuận kế toán trước thuế thu nhập doanh nghiệp quý 3 năm 2017 tăng 51.300 triệu đồng tương đương tăng 78,29% so với cùng kỳ năm 2016 là do các yếu tố sau:
Trong quý 3/2017, sản lượng tiêu thụ cao su thấp hơn 194,26 tấn mủ thành phẩm, nhưng giá bán bình quân 1 tấn sản phẩm lại tăng 6,64 triệu đồng/tần tương ứng tăng 21,53% nên lợi nhuận kinh doanh mủ cao su tăng 1.100 triệu đồng tương đương tăng 1.275,08% so với cùng kỳ năm trước. Bên cạnh đó, lợi nhuận từ hoạt động tài chính quý 3/2017 giảm 7.447 triệu đồng
tương ứng giảm 1 11,64% so quý 3/2016 (chủ yếu do thu nhập từ cổ tức của các hoạt động đầu tư liên doanh liên kết giảm);
Lợi nhuận hoạt động khác tăng 57.647,72 triệu đồng tương ứng tăng 87,97% do thu nhập từ thanh lý cây cao su tăng. Từ
những yếu tố trên làm cho lợi nhuận trước thuế quý 3/2017 tăng 51.300 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 78,29% so với cùng
kỳ năm 2016.
33... SÓ LIỆU SO SÁNH
Số liệu so sánh trên Bảng Cân đối kế toán riêng giữa niên độ và thuyết minh tương ứng là số liệu của Báo cáo tài chính riêng cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 đã được Công ty TNHH Hãng kiểm toán AASC kiểm toán. Số liệu
so sánh trên Báo cáo Kết quả hoạt động kinh doanh riêng giữa niên độ, Báo cáo lưu chuyến tiền tệ riêng giữa niên độ và các
thuyết minh tương ứng là số liệu của Báo cáo tài chính riêng giữa niên độ đã được Công ty lập cho kỳ kế toán từ ngày
01/01/2016 đến ngày 30/09/2016.
Bình Dương, ngày 14 tháng 10 năm 2017
Người lập biểu Kế toán trưởng @.Tổng Giám đốc
Z-mugf Nguyễn Thị Bình Yên Nguyễn Thị Lệ Dung