Các loại công cụ tài chính của Công ty bao gồm:
Giá trị số kế toán 30/09/2017 01/01/2017 Giá gốc Dự phòng Giá gốc Dự phòng VND VND VND VND Tài sản tài chính Tiền và các khoản 249.032.793.935 - 278.757.692.621 #
tương đương tiền
Phải thu khách hàng, 121.586.106.124 (2.626.346.412)
98.763.673.618 (2.626.346.412)
phải thu khác
Các khoản cho vay 445.551.625.725
- 439.573.733.333 - Đầu tư ngắn hạn 5.595.788.590 (4.279.784.807) Đầu tư ngắn hạn 5.595.788.590 (4.279.784.807)
7.526.180.499 (4.559.360.499) Đầu tư dài hạn 129.766.466.604 Đầu tư dài hạn 129.766.466.604
- 129.766.466.604 (499.893.451) 951.532.780.987 (6.906.131.219) 954.387.746.675 951.532.780.987 (6.906.131.219) 954.387.746.675 (7.685.600.362) Giá trị số kế toán 30/09/2017 01/01/2017 VND VND Nợ phải trả tài chính Vay và nợ 437.466.250.000 384.311.000.000
Phải trả người bán, phải trả khác
21.749.880.855 25.538.661.894
459.216.130.855 409.849.661.894
Quản lý rủi ro tài chính
Rủi ro tài chính của Công ty bao gồm rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản. Công ty đã xây dựng hệ thống
kiểm soát nhằm đảm bảo sự cân bằng ở mức hợp lý giữa chỉ phí rủi ro phát sinh và chỉ phí quản lý rủi ro. Ban Tổng Giám
đốc Công ty có trách nhiệm theo dõi quy trình quản lý rủi ro để đảm bảo sự cân bằng hợp lý giữa rủi ro và kiểm soát rủi ro.
Tải ro thị trường
Hoạt động kinh doanh của Công ty sẽ chủ yếu chịu rủi ro khi có sự thay đổi về giá, tỷ giá hối đoái và lãi suất,
Rủi ro về giá:
35
Công ty Cô phần Cao su Phước Hòa
Báo cáo tài chính riêng giữa niên độ
Xã Phước Hòa, huyện Phú Giáo, tỉnh Bình Dương Kỳ kế toán từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/06/2017 Rủi ro về tỷ giá hối đoái:
Công ty chịu rủi ro về tỷ giá do giá trị hợp lý của các luồng tiền trong tương lai của một công cụ tài chính sẽ biến động theo
những thay đổi của tỷ giá ngoại tệ khi các khoản vay, doanh thu và chỉ phí của Công ty được thực hiện khác với đồng Việt Nam. bằng đơn vị tiền tệ
Rủi ro về lãi suất:
ải ro tín dựng
Rủi ro tín dụng là rủi ro mà một bên tham
nghĩa vụ của mình dẫn đến tổn thất vẻ tài (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
doanh (chủ yếu đối với các khoản phải th gia trong một công cụ tài chính hoặc hợp đồng không có khả năng thực hiện được chính cho Công ty. Công ty có các rủi ro tín dụng từ hoạt động động sản xuất kinh u khách hàng) và hoạt động tài chính (bao gồm tiền gửi ngân hàng, cho Vay và các
công cụ tài chính khác).
Từ I năm Trên l năm
trở xuống đến 5 năm Trên 5 năm Cộng
VND VND VND VND Tại ngày 30/09/2017
Tiền và các khoản 249.032.793.935 -
- 249.032.793.935 tương đương tiên tương đương tiên
Phải thu khách hàng, 59.439.498.687 59.520.261.025
- 118.959.759.712 phải thu khác phải thu khác
Các khoản cho vay 196.364.725.725 249.186.900.000
- 445.551.625.725 Đầu tư ngắn hạn 1.316.003.792 -