TCTD được kiểm soát đặc biệt khi có một trong 3 yếu tố45 (1) Có nguy cơ mất khả năng
chi trả ba lần liên tiếp; (2) Nợ xấu chiếm 10% tổng dư nợ trong ba tháng liên tiếp; (3) Lỗ lũy kế chiếm từ 50% vốn.
Sau khi thanh tra và xác định yếu kém, đủ điều kiện giám sát đặc biệt, từ tháng 2/2012, NHNN thành lập Tổ giám sát đặc biệt (TGSĐB) do các cán bộ lãnh đạo của Chi nhánh NHNN tại Long An và HồChí Minh điều hành46để giám sát mọi hoạt động của Trustbank. Thông tin từCQCSĐT, TGSĐB tại Trustbank có 09 thành viên, làm việc toàn thời gian tại trụ sở chính với năm chức năng chính.
Thứ nhất, giám sát chặt chẽ, toàn diện tình hình tổ chức nhân sự và hoạt động nhằm đảm bảo thực hiện đúng đềán tái cơ cấu đã được phê duyệt;
Thứ hai, có ý kiến với mọi giao dịch, hoạt động của Trustbank có giá trị từ 5 tỷđồng hoặc ngoại tệquy đổi trở lên;
40 Luật TCTD, đã dẫn: "Cổ đông lớn của TCTD cổ phần là cổ đông sở hữu trực tiếp, gián tiếp từ 5% vốn cổ phần có quyền biểu quyết trở lên của TCTD cổ phần đó"
41Người có liên quan: “Ngườicó liên quan là tổ chức, cá nhân có quan hệ trực tiếp hoặc gián tiếp với tổ chức, cá nhân khác...”
42 Tân Châu (2015). 43 Nguyễn Như Ý (1999. 44 Cáo trạng đã dẫn, trang 108.
45Điều 6, thông tư 08/2010/TT-NHNN
46 Ông Hà Tấn Phước, Phó Giám đốc NHNN Chi nhánh Long An, Tổtrưởng TGSĐB từtháng 2/2012 đến tháng 10/2013. Ông Lê Văn Thanh, Chánh Thanh tra NHNN Chi nhánh Long An, làm Tổtrưởng từ tháng 10/2013 đến tháng 5/2014. Ông Nguyễn Văn Dũng, Phó Giám đốc NHNN Chi nhánh Hồ Chí Minh, làm Tổ trưởng từ tháng 5/2014
Thứ ba, tiếp cận không hạn chế mọi tài liệu, hồsơ, thông tin, hệ thống phần mềm;
Thứtư, yêu cầu báo cáo, cung cấp tài liệu, làm việc với mọi cấp cán bộ;
Thứnăm, đề xuất Thống đốc quyết định, xử lý các vấn đề phát sinh liên quan đến tổ chức và hoạt động.
Thông tin từCQCSĐT, sau khi khởi tố Ban lãnh đạo VNCB vì vi phạm quy định cho vay và cố ý làm trái thì CQCSĐT cũng khởi tố các thành viên trong TGSĐB vì đã thiếu trách nhiệm trong kiểm tra, giám sát.47 Cụ thể, trong tổng số 18.687,996 tỷđồng mà PCD rút ra
thấy VNCB đã xin ý kiến TGSĐB 9.706 tỷ đồng (trong đó có ý kiến đồng ý là 6.184 tỷ
đồng;48 không đồng ý hoặc không ý kiến 3.522 tỷ đồng), số còn lại 8.981,996 tỷ đồng không xin ý kiến.
Sau này, giải trình về các sai phạm tại VNCB trước Quốc hội, nguyên Thống đốc NHNN
Nguyễn Văn Bình cho biết TĐ Thiên Thanh được NHNN, Ban Chỉđạo Tái cơ cấu và CP
cho rằng có năng lực tài chính.49
Việc làm thất thoát một lượng tiền lớn tại VNCB và chấp thuận để PCD tham gia tái cơ
cấu Trustbank rồi làm CT.HĐQT của VNCB cho thấy tình trạng bất cân xứng thông tin trong hoạt động NH là khá nghiêm trọng.