[Type the document title]
2.1.3.3 Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh
Trong nền kinh tế thị trường, một Ngân hàng hoạt động hiệu quả khi và chỉ khi hoạt động kinh doanh của Ngân hàng đó tạo ra được một mức lợi nhuận hợp lý. Lợi nhuận trước thuế càng cao càng thể hiện ngân hàng đó tạo dựng được uy tín trong đại bộ phận khách hàng trên toàn quốc như thế nào, đồng thời các cách hoạt động kinh doanh của họ cũng nhạy bén, chạy theo sự thay đổi đến chóng mặt của thị trường. Đây chính là thước đo quan trọng giúp đánh giá thành quả mà Ngân hàng đã tạo dựng được. Nhìn vào bảng số liệu dưới đây, ta thấy:
[Type the document title]
Bảng 3: Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Nam Sông Hương_TTHuế qua 3 năm 2009 – 2011
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm So sánh 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 GT % GT % GT % +/- % +/- % I. Doanh thu 8.633,58 100,00 13.264,45 100,00 24.723,59 100,00 4630,87 53,64 11459,14 86,39
1. Doanh thu từ hoạt động tín dụng 8.106,27 93,89 12.178,22 91,81 23.725,53 95,96 4071,95 50,23 11547,31 94,82
2. Doanh thu từ phí hoạt động dịch vụ 225,01 2,61 349,79 2,64 500,50 2,02 124,78 55,46 150,71 43,09
3. Doanh thu từ hoạt động KD ngoại tệ 31,84 0,37 34,08 0,26 31,94 0,13 2,24 7,04 -2,14 -6,28
4. Doanh thu từ hoạt động KD khác 36,81 0,43 14,31 0,11 62,55 0,25 -22,5 -61,12 48,24 337,11
5. Doanh thu khác 233,65 2,71 688,05 5,19 403,07 1,63 454,4 194,48 -284,98 -41,42
II. Chi phí 9.909,62 100,00 14.646,70 100,00 21.709,30 100,00 4737,08 47,80 7062,6 48,22
1. Chi phí từ hoạt động tín dụng 6.282,34 63,40 9.100,66 62,13 16.015,57 73,77 2818,32 44,86 6914,91 75,98
2. Chi phí hoạt động dịch vụ 33,18 0,33 25,85 0,18 49,12 0,23 -7,33 -22,09 23,27 90,02
3. Chi phí hoạt động KD ngoại hối 2,99 0,03 20,78 0,14 8,32 0,04 17,79 594,98 -12,46 -59,96
4. Chi phí nộp thuế, phí và lệ phí 17,86 0,18 22,00 0,15 54,65 0,25 4,14 23,18 32,65 148,41
5. Chi phí nhân viên 1.355,93 13,68 2.284,77 15,60 3.022,41 13,92 928,84 68,50 737,64 32,29
6. Chi phí cho quản lý công cụ 664,55 6,71 785,59 5,36 890,46 4,10 121,04 18,21 104,87 13,35
7. Chi phí về tài sản 585,91 5,91 1.167,50 7,97 1.175,77 5,42 581,59 99,26 8,27 0,71
8. Chi phí dự phòng bảo toàn 972,86 9,82 1.185,35 8,09 493,00 2,27 212,49 21,84 -692,35 -58,41
9. Chi phí khác 14,00 0,14 54,20 0,37 - - 40,2 287,14 - -
III. Lợi nhuận -1.276,04 -1.382,25 3.014,29
[Type the document title]
Xét về doanh thu:
Doanh thu của Chi nhánh trong 3 năm 2009 - 2011 đã có sự tăng trưởng đáng kể. Năm 2009, doanh thu đạt 8633,58 triệu động. Năm 2010 là 13.264,45 triệu đồng, tăng 53,63% so với năm 2009. Năm 2011, con số này đã là 24.723,59 triệu đồng, tăng 84,08% so với năm 2010. Như vậy, tốc độ tăng trưởng doanh của Chi nhánh là rất cao, năm sau cao hơn năm trước. Xét về cơ cấu, doanh thu từ hoạt động tín dụng luôn chiếm tỷ lệ cao nhất với tỷ trọng trên 90% tổng doanh thu. Cụ thể, năm 2009, doanh thu từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ lệ 93,88%. Đến năm 2010, tỷ trọng doanh thu từ hoạt động tín dụng chỉ còn 91,81%. Tuy nhiên, mức độ không sụt giảm về tỷ trọng không quá lớn và doanh thu từ hoạt động này vẫn đạt mức tăng trưởng về giá trị tuyệt đối với mức tăng khá cao, lên tới 50,23%. Năm 2011, hoạt động tín dụng lại một lần nữa chiếm vị trị dẫn đầu trong tổng doanh thu với giá trị lên tới 23.725,53 và tỷ trọng lên tới 95,96%. Như vậy, với vai trò là hoạt động đem lại nhu nhập lớn nhất cho Chi nhánh thì việc phát triển và đảm bảo an toàn trong quản lý tín dụng là vấn đề hết sức cấp thiết.
Bên cạnh hoạt động tín dụng, các hoạt động kinh doanh khác của Chi nhánh cũng đạt được sự ổn định góp phần vào thành công chung trong sự tăng trưởng của doanh thu. Đặc biệt, doanh thu từ hoạt động cho vay có buớc phát triển đáng chú ý. Năm 2009, hoạt động này đem lại cho Chi nhánh 225,01 triệu đồng, năm 2010 là 349,7 triệu đồng, tăng 55,45% so với năm 2009. Và năm 2011, doanh thu hoạt động cho vay tăng 53,58% so với năm 2010 và đạt giá trị 500,50 triệu đồng. Có được sự gia tăng như vậy là do Chi nhánh đã có chủ trương tăng cường mảng dịch vụ nhằm tăng giá trị thặng dư, giảm rủi ro tối đa khi chỉ đầu tư vào một mảng duy nhất. Điều này sẽ tăng cường khả năng cạnh tranh của Chi nhánh với những đối thủ khác trên thị trường
Xét về chi phí:
Cùng với sự biến động mạnh của doanh thu thì tổng chi phí của chi nhánh cũng có sự biến động tăng rất mạnh qua các năm. Cụ thể, tổng chi phí của năm 2009 là 9909,62 triệu đồng. Năm 2010, tổng chi phí là 14.647,70 triệu đồng, tăng 47,83% so với năm 2009 và năm 2011 là 21709,30 triệu đồng, tăng 48,22% so với
[Type the document title]
năm 2010. Trong đó, chi phí cho hoạt động tín dụng vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất và cũng có mức tăng trưởng mạnh trong giai đoạn 2009-2001. Với tỷ trọng luôn trên mức 60% và mức tăng trưởng vào năm 2010 và 2011 lần lượt là 44,86% và 75,98%, hoạt động tín dụng có thể coi là hoạt động làm gia tăng chi phí nhiều nhất cho Chi nhánh. Nguyên nhân của sự gia tăng này là do sự biến động tăng của lãi suất huy động và lãi suất đi vay dưới áp lực của lạm phát khiến chi phí trả lãi mà Chi nhánh phải gánh chịu là khá lớn, đặc biệt là trong năm 2011.
Ngoài ra, chi phí cho nhân viên cũng chiếm tỷ lệ khá cao và giữ ổn định trong cơ cấu chi phí, đồng thời mức tăng của nó cũng tương đối lớn. Cụ thể, chi phí cho nhân viên năm 2009 là 1.335,93 triệu đồng, năm 2010 là 2.284,77 triệu đồng, tăng 71,02% so với năm 2009. Sang năm 2011, con số này đã là 3022,41 triệu đồng, tăng 32,28% so với năm 2010. Việc chi phí cho nhân viên tăng cao như vậy là do đơn giá tiền lương tăng dưới áp lực của lạm phát trong giai đoạn 2009-2011. Điều này sẽ khuyến khích đội ngũ nhân sự tận tình trong công việc nếu việc tăng trưởng chi phí này là hợp lí và đem lại lợi ích cho Chi nhánh.
Bên cạnh hai loại chi phí trên, các chi phí còn lại chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ hoặc mức biến động không lớn lắm. Đây là cơ sở để Chi nhánh có những giải pháp để giáp chi phí và tăng lợi nhuận cần thiết.
Xét về lợi nhuận:
Lợi nhuận của Chi nhánh chịu ảnh hưởng của sự biến động từ doanh thu và chi phí. Trong giai đoạn 2009-2010, tình hình kinh doanh của Chi nhánh gặp nhiều khó khăn, lượng vốn được sử dụng có hiệu quả bị hạn chế do hậu quả của khủng hoảng kinh tế thế giới. Hơn nữa, lãi phải trả tăng cao cộng với ảnh hưởng của lạm phát và mức độ cạnh tranh cao khiến chi phí mà Chi nhánh phải gánh chịu là khá lớn. Vì vậy,doanh thu mà Chi nhánh tạo ra không đủ đề bù đắp được chi phí. Năm 2009, Chi nhánh lỗ 1276,04 triệu đồng và năm 2010, sỗ lỗ đã là 1.382,25 triệu đồng. Bước sang năm 2011, Chi nhánh đã đưa ra những giải pháp cụ thể, hạn chế đầu tư ngoài lĩnh vực, tập trung nguồn vốn vào những hoạt động có hiệu quả.
[Type the document title]
Bên cạnh đó là chính sách tiết kiệm tối đa chi phí, giảm tốc độ tăng của các loại chi phí có tỷ trọng lớn như là chi phí nhân viên, chi phí tài sản. Nhờ vậy mà đã phát huy hiệu quả tối đa việc sử dụng vốn, hiệu quả trên mỗi đồn chi phí. Năm 2011, lợi nhuận mà Chi nhánh tạo ra được là 3.014,29 triệu đồng. Đây là cơ sở quan trọng để Chi nhánh có hướng phát triển bền vững sau này, góp phần xây dựng thành một Ngân hàng lớn mạnh trong tương lai.