VI. Lợi thế thương mạ
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN
9. Quỹ khỏc thuộc
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN
VỐN
304.321,492 100,00 325.421,646 100,00 (21.100,154) (6,48)
(Nguồn BCĐKT cụng ty cổ phần Bia Thanh Húa năm 2011)
Trong năm 2011 nguồn vốn của cụng ty Cổ phần Bia Thanh Húa đó giảm. Tại thời điểm đầu năm, tổng nguồn vốn là 325.421,646 triệu đồng thỡ đến cuối năm là 304.321,492 triệu, giảm 21.100,154 triệu tương ứng giảm 6.48 %. Cụ thể như sau:
Về nợ phải trả:
Nợ ngắn hạn:
Cuối năm so với đầu năm, nợ ngắn hạn giảm 16.360,950 triệu đồng với tỷ lệ giảm 14.02%. Tại thời điểm đầu năm, nợ ngắn hạn là 116.706,625 triệu chiếm 35.86% tổng vốn thỡ đến cuối năm là 100.345,675 triệu chiếm 32,97 % tổng nguồn vốn. Nợ ngắn hạn giảm chủ yếu do vay ngắn hạn và cỏc khoản phải trả người bỏn, phải trả khỏc giảm. Đặc biệt là 4. Thuế và cỏc khoản phải nộp nhà nước giảm 63.74%. Vay và nợ ngắn hạn là một chỉ tiờu chiếm tỷ trọng khỏ lớn trong nợ phải trả cũng giảm mạnh tới 29.19% hay giảm 15.512,626 triệu. Bờn cạnh đú chỉ tiờu như người mua trả tiền trước tăng khỏ nhiều song chiếm tỷ trọng nhỏ nờn nhỡn chung vẫn làm cho nợ ngắn hạn giảm trong kỳ. Như vậy trong năm 2011 cụng ty đó trả được phần lớn nợ ngắn hạn, giảm bớt được gỏnh nặng nợ cho cụng ty. Đõy chủ yếu là cỏc khoản vay ngắn hạn của ngõn hàng Vietinbank. Nợ ngắn hạn là cỏc khoản đi chiếm dụng vốn của doanh nghiệp, sử dụng vốn từ cỏc nguồn chiếm dụng này giỳp doanh nghiệp tiết kiệm được chi phớ, nhưng cần chỳ ý đến thời hạn thanh toỏn, thời hạn trả nợ, trỏnh để tỡnh trạng nợ trở thành nợ quỏ hạn, nợ xấu, làm doanh nghiệp vi phạm thời hạn thanh toỏn, mất uy tớn với đối tỏc, ảnh hưởng khụng tốt đến doanh nghiệp, gõy thiệt hại khi phải chịu phạt, bồi thường...
Trong năm 2011, nợ dài hạn cũng giảm đỏng kể. Tại thời điểm đầu năm là 17.443,746 triệu chiếm 5,36% tổng nguồn vốn, đến cuối năm giảm chỉ cũn 2.866,447 triệu chiếm 0.94% tổng nguồn vốn. Nợ dài hạn giảm chủ yếu do cụng ty đó trả hết khoản vay và nợ dài hạn.
Về vốn chủ sở hữu :
Vốn chủ sở hữu chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn của doanh nghiệp. Đầu năm 2011 vốn chủ sở hữu là 191.271,275 triệu đồng chiếm 58.78% tổng nguồn vốn. Đến cuối năm là 201.109,369 triệu, tăng 9.838,094 triệu làm tỷ lệ vốn chủ trờn tổng vốn tăng theo lờn 66.08% và tốc độ tăng đạt 5.14%. Nguyờn nhõn là do cụng ty đó tăng nguồn vốn vào quỹ đầu tư phỏt triển lờn 25.59% từ 38.363,544 triệu đầu năm lờn 48.143,389 triệu vào cuối năm. Nhỡn vào những con số này cú thể thấy cụng ty cú sự chuẩn bị nhằm