CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
2.3.1.Nguyên nhân chủ quan
ro và bộ phận giao dịch.
• Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Đông Anh chưa phát huy hiệu quả cao do chưa tuân thủ theo nguyên tắc quản lý rủi ro theo thông lệ, cụ thể là:
- Nguyên tắc tập trung: Các rủi ro phải được quản lí tại Hội sở chính và báo cáo cho một lãnh đạo khối duy nhất, sau đó báo cáo lên Ban giám đốc.
- Nguyên tắc độc lập, khách quan: Mô hình quản lí rủi ro tín dụng phải độc lập trong sự tách bạch rõ ràng giữa 3 bộ phân: Kinh doanh, Quản lý Rủi ro và Giao dịch. - Bộ phận tín dụng thường phải chịu áp lực về phát triển, mở rông khách hàng nên
họ có thể phân tích khách hàng theo hướng tốt hơn với thực tế để phê duyệt cho vay, đảm bảo chỉ tiêu về dư nợ.
- Cán bộ tín dụng phải đảm bảo tất cả các giai đoạn từ hướng dẫn lập hồ sơ, tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ, tiến hành thẩm định tất cả các nội dung liên quan đến khách hàng như pháp lí, uy tín, tài chính, tài sản đảm bảo…Với khối lượng công việc lớn như vậy, lại phải chịu áp lực về thời gian trả lời khách hàng đúng quy định, dẫn đến tình trạng phân tích sơ sài, không đánh giá đúng thực trạng của khách hàng.
- Cán bộ tín dụng tiếp xúc trực tiếp với khách hàng nên đôi khi có thể xảy ra sự thông đồng giữa cán bộ tín dụng và khách hàng đé gian lận như khai tăng nhu cầu
vốn, sử dụng vốn sai mục đích, hoặc khách hàng mua chuộc cán bộ tín dụng để vay được tiền của ngân hàng.
- Trường hợp bộ phận tín dụng và thẩm định cùng phân tích một khoản vay dẫn đến khó phân định trách nhiệm khi xảy ra rủi ro. Bộ phận tín dụng là đầu mối tổng hợp trình phê duyệt tín dụng, dựa trên kết quả phân tích, ý kiến của bộ phận thẩm định. Khi khoản vay xảy ra rủi ro, khách hàng không trả được nợ vay, bộ phận kiểm tra nội bộ rất khó xác định trách nhiệm của từng bộ phận chức năng để đưa ra biện pháp xử lý.
• Công tác quản lý rủi ro còn thực hiện phân tán
- Về chức năng quản lí rủi ro: Hiện tại Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Đông Anh đang áp dụng mô hình quản lí rủi ro phân tán, từng bộ phận kinh doanh tại ngân hàng thực hiện nhiệm vụ quản lý rủi ro theo quy trình, nghiệp vụ, phê duyệt các giao dịch kinh doanh, báo cáo rủi ro khép kín trong từng quy trình nghiệp vụ.
- Ban quản lí rủi ro tín dụng được hình thành, hoạt động đã từ lâu, song do mô hình không phù hợp, không tham gia giám sát độc lập trong quy trình tác nghiệp, hoạt động chủ yếu mang tính chất tham mưu, tư vấn trên cơ sở các thực tế tác nghiệp đã phát sinh…nên vai trò hỗ trợ kinh doanh chưa được thể hiện và hoạt động quản lí rủi ro chưa đi vào thực chất.
• Chất lượng cán bộ tín dụng và chia sẽ thông tin tại Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam Việt Nam- Chi nhánh Huyện Đông Anh còn hạn chế - Trình độ và kinh nghiệm của cán bộ tín dụng còn nhiều bất cập trong phân tích các
thông tin kinh tế xã hội, phân tích đánh giá dự án cho vay còn nhiều chủ quan, chậm phát hiện các nguy cơ rủi ro tiềm ẩn, dẫn đến những sai lầm trong quyết định cho vay, đưa đến chất lượng tín dụng kém kéo dài. Không ít các dự án trình duyệt hạn mức, trình duyệt cho vay sơ sài, qua loa, hình thức, thiếu những thông tin tài chính và phi tài chính cần thiết phục vụ cho việc ra quyết định của các cấp quản lý, chưa thể hiện rõ quan điểm của người trình, đồng thời chưa lường đón trước được những rủi ro chủ yếu có thể xảy ra để có biện pháp phòng ngừa. Điều này dẫn đến chất lượng thẩm định khách hàng, khoản vay chưa đạt yêu cầu, làm cho các khoản
- Việc bám sát doanh nghiệp của các cán bộ tín dụng còn nhiều hạn chế nên không bám sát đươc tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính của doanh nghiệp, khi doanh nghiệp gặp khó khăn, xảy ra rủi ro mới phát hiện thì đã muộn.
- Văn hòa chia sẻ và sử dụng thông tin của Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Huyện Đông Anh và của cả hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam còn nhiều bất cập. Hầu như chỉ có cán bộ làm công tác tín dụng mới quan tâm đến thông tin về rủi ro tín dụng, cón cán bộ khác hầu như không quan tâm đến và nếu biết thì cũng không có cơ chế truyền tải thông tin này đến bộ phận chịu trách nhiệm xử lý.
• Khả năng phân tích ngành còn kém
- Chức năng nghiên cứu, thu thập, xây dựng thông tin dự báo, định hướng, thông tin ngành được giao cho Ban thẩm định nhưng Ban này chưa hoàn thành. Nguyên nhân là do cán bộ ngân hàng còn hạn chế về kinh nghiệm nghiên cứu, dự báo thông tin. Thêm nữa chưa được ngân hàng đầu tư đúng mức về thời gian, phương tiện, đào tạo…
- Do khả năng phân tích ngành nghề yếu kém, bên cạnh đó chưa có cán bộ đủ tiêu chuẩn cho từng ngành, do đó không đưa ra được các cảnh báo và định hướng cho hoạt động tín dụng, nhằm hạn chế đầu tư vào những ngành, thành phần kinh tế làm ăn kém hiệu quả. Điều này còn ảnh hưởng đến kết quả xếp hạng khách hàng do cán bộ tín dụng thường cho điểm không chính xác các chỉ tiêu đánh giá ngành nghề theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ.
- Hệ thống giám sát chưa tốt và chưa có chế tài xử phạt. Hầu như hệ thống giám sát chưa chủ động phát hiện các sai sót trong tuân thủ quy trình nghiệp vụ mà chỉ giải quyết sau khi đã phát sinh những việc hay xảy ra tổn thất cho ngân hàng.
Nguyên nhân chính là do hệ thống kiểm tra nội bộ không phát huy hiệu quả hoạt động. Mặt khác, ngân hàng chưa có chế tài quy định về trách nhiệm của cán bộ tín dụng và thẩm định đối với kết quả, chất lượng tín dụng. Các sai phạm chưa bị xử lí nghiêm, dẫn đến trách nhiệm của cán bộ trong công việc không cao.