3.3.2.1. Quá trình hình thành và phát triển
Theo quy định
Số 16/NHCT-TCCB ngày 10/01/1991 của Tổng giám đốc Ngân hàng Công Thương Việt Nam ban hành quy chế tổ chức và hoạt động của NHCTCT.
Số 68/NHTT ngày 10/03/1991 của Thống đốc NHNN và cho phép NHCTCT kinh doanh ngoại hối.
Năm 1993 NHCTCT thành lập phòng KDNT. Hoạt động 10 năm thì đến năm 2006 phòng KDNT được đổi tên thành phòng TT XNK, tuy phòng được thành lập sau so với các phòng TT XNK của những NH khác nhưng NHCTCT đã có một nền tảng vững chắc, cạnh tranh cao với các NH hoạt động trong cùng lĩnh vực giữ được uy tín và sự tín nhiệm từ khách hàng, đội ngũ nhân viên không ngừng nâng cao nghiệp vụ đemđến cho khách hàng dịch vụ tốt nhất. Nhưng sauđó do chuyển đổi mô hình xử lý tập trung về mảng TTTM theo chỉ đạo của NHCTVN và năm 2007 ban lãnh đạo của NH đã quyết định sáp nhập phòng TT XNK vào phòng KHDN và đổi tên là bộ phận TTQT & TTTM với mục đích thông qua sự phát triển và hoạt động tín dụng của phòng KHDN để phát triển TTQT & TTTM
3.3.2.2. Sơ đồ tổ chức
3.3.2.3. Quy trình thanh toán tín dụng chứng thư tại NHCTCT
Trưởng phòng P.KHDN Phó phòng P.KHDN Phụ trách TTQT & TTTM Bộ phận TTQT & TTTM và kinh doanh ngoại tệ Phòng TTXNK Giám đốc
a ) Quy trình thanh toán L/C xuất khẩu
Bước 1: Nhận L/C hoặc sửa đổi L/C.
Bước 2: Thông báo L/C, sửa đổi L/C, L/C từ chối thông báo. Bước 3: Kiểm tra gửi chứng từđi đồi tiền.
Bước 4: Theo dõi và tra soát việc thanh toán chứng từ hàng xuất. Bước 5: Thanh toán L/C xuất khẩu.
Bước 6: Đóng hồsơ bộ chứng từ L/C xuất. Bước 7: Lưu trữ chứng từ L/C xuất khẩu.
b ) Quy trình thanh toán L/C nhập khẩu:
Bước 1: Tiếp nhận và kiểm tra hồsơ.
Bước 2: Đăng ký phát hành L/C nhập khẩu. Bước 3: Sửa đổi L/C.
Bước 4: Nhận, kiểm tra và xử lý chứng từ, thanh toán.
Bước 5: Ký hậu vận đơn/bảo lãnh nhận hàng/Ủy quyền nhận hàng/giao chứng từ cho khách hàng.
Bước 6: Theo dõi tài trợ cho L/C nhập khẩu. Bước 7: Đóng hồsơ và lưu hồ sơ L/C nhập khẩu:
3.4. TỔNG QUAN HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA VIETINBANK CHI NHÁNH CẦN THƠ 2011 -2013
Bảng 3.1 : Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ
ĐVT: triệu đồng
Chi tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Tổng thu nhập 689.365 622.822 435.997
Tổng chi phí 627.875 602.308 412.390
Tổng lợi nhuận 61.489 20.514 23.607
Nguồn: Báo cáo tài chính của Vietinbank Chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2011-2013
Theo bảng số liệu cho thấy, thu nhập từ hoạt động kinh doanh của Vietinbank giảm mạnh. Năm 2012 thu nhập là 622.822 triệu đồng, giảm so với năm 2011 là 66.544 triệu đồng khoảng 9,65%. Đến năm 2013 thu nhập giảm mạnh chỉ còn 435.997 triệu đồng, giảm so với năm 2012 là 186.825 triệu đồng với tỉ lệ tương ứng gần 30%. Trong đó có dịch vụ từ tín dụng thư và thu lãi
hoạt động kinh doanh khác, phí thu từ dịch vụNgân hàng Điện tử, thu lãi bán vốn huy động được từ khách hàng, và các khoản phải thu điều tiết nội bộ khác cũng giảm qua các năm.
Nhìn từ bảng 1 cho thấy, tổng chi phí của Vietinbank chi nhánh Cần Thơ cũng giảm theo. Năm 2012 chi phí là 602.308 triệu đồng, giảm so với năm 2011 là 25.567 triệu đồng, tương ứng 4,07%. Năm 2013, tổng chi phí giảm mạnh còn 412.390 triệu đồng giảm 189.918 triệu đồng so với 2012, tỉ lệtương ứng 31,53%. Trong đó, chi trả lãi (chi lãi từ huy động vốn từ khách hàng, chi phí chuyển tiền chia sẻ cho chi nhánh khác, chi trả lãi mua vốn của Trung ương để cho vay và các khoản phải chi điều tiết nội bộ khác) chiếm khoảng 85% trong tổng chi phí giảm qua các năm.
Từ đó lợi nhuận năm 2012 giảm so với năm 2011 là 40.975 triệu đồng, tương đương 66,64%. Do tổng thu nhập năm 2012 giảm với tỷ lệ 9.65% so với năm 2011. Trong khi đó tình hình dư nợ giảm và vì vậy có phát sinh nợ xấu. Năm 2013, lợi nhuận tăng so với năm 2012 là 3.093 triệu đồng, với tỷ lệ tăng 15.08%. Trong đó, tổng thu nhập và tổng chi phí giảm tương ứng 30% và 31.53% so với năm 2012. Riêng chi từ hoạt động quản lý và chi phí dự phòng rủi ro giảm mạnh so với năm 2012 là 16.040 triệu đồng, ngoài ra ban lãnh đạo còn có những chính sách cắt giảm chi phí khác không quan trọng để nhằm tăng lợi nhuận trong tổng lợi nhuận của Ngân hàng. Vì vậy, lợi nhuận năm 2013 tăng so với năm 2012 nhưng vẫn thấp hơn 2011 là 37.882 triệu đồng.
Tóm lại, với vị trí thuận lợi địa bàn hoạt động thuộc TP Cần Thơ, đô thị trung tâm kinh tế, văn hóa, xã hội, du lịch, dịch vụ của vùng Đồng bằng sông Cửu Long. Lợi thế của TP Cần Thơ là vị trí về địa lý, các lĩnh vực nông nghiệp, thủy sản, du lịch sông nước... Cơ sở hạ tầng hiện đại, có cảng hàng không quốc tế, cảng biển, Vietinbank chi nhánh Cần Thơ đã gặt hái được nhiều thành công trong nhiều năm liền. Trong tình hình khó khăn của nền kinh tế, Vietinbank Chi nhánh Cần thơ hoạt động vẫn luôn có lãi mặt dù có xu hướng giảm từ2011 đến nay. Thật ra, trong những năm qua, nền kinh tế Việt Nam đã chịu ảnh hưởng bởi suy thoái của nền kinh tế trên thế giới, tăng trưởng trong nước chậm lại, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp có nhiều khó khăn, tỷ lệ thất nghiệp tăng, sức mua giảm, lãi suất, tỷ giá vàng và ngoại tệ trong năm biến động mạnh, cùng với đó chính sách áp trần lãi suất huy động của Chính phủ trong năm nhằm kiểm soát lãi suất huy động giữa các Ngân hàng. Trước tình hình khó khăn của nền kinh tế, Vietinbank chi nhánh Cần Thơ đã thay đổi danh mục đầu tư, thay đổi quy trình cho vay và siết chặt hơn từ các khâu thẩm định đến các khâu quyết định cho vay, mức phán quyết tín dụng và giải ngân, do đó Vietinbank chi nhánh Cần Thơ tiến hành sàng lọc khách hàng, cơ cấu lại danh mục đầu tư, cơ cấu dư nợ
từ không có tài sản đảm bảo sang có tài sản đảm bảo, chuyển hướng dần kinh doanh từ buôn bán sang bán lẻ, phát triển đa dạng các sản phẩm dịch vụ đa dạng nhằm tăng thu phí dịch vụ. Đến năm 2013, tình hình tăng trưởng tín dụng tại Vietinbank chi nhánh Cần Thơ đã tích cực tăng trưởng tín dụng, tìm kiếm và giải ngân nhiều khách hàng mới. Vietinbank đã đưa ra nhiều chương trình tín dụng ưu đãi lãi suất thấp. Bên cạnh đó, Vietinbank chi nhánh Cần Thơ vẫn tích cực sàng lọc khách hàng xấu, có tài chính yếu kém để rút giảm dư nợ. Tuy nhiên, do tình hình cạnh tranh giữa các ngân hàng thương mại về chính sách ưu đãi khách hàng như lãi suất vay, phí chuyển tiền, nên chênh lệch giữa đầu vào thu nhập cũng giảm theo do đó vẫn ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh Vietinbank chi nhánh Cần Thơ trong 03 năm qua.
CHƯƠNG 4
XÂY DỰNG CHIẾN LƯỢC THANH TOÁN QUỐC TẾ
THEO HÌNH THỨC TÍN DỤNG THƯ
4.1.PHÂN TÍCH TRỰC TRẠNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO HÌNH THỨC TÍN DỤNG THƯ CỦA NGÂN HÀNG TMCPCT CẦN THƠ QUA 3 NĂM 2011-2013
4.1.1. Phân tích thực trạng và kết quả thực trạng
Bảng 4.1: Giá trị thanh toán quốc tế tại Vietinbank Cần Thơ
Đơn vị: Triệu USD
2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012 Giá trị % Giá trị % Xuất khẩu 72,8 41,7 97,6 -31,1 42,7 55,9 134,1 Nhập khẩu 16,9 29,5 28,0 12,6 74,6 -1,5 -5,1 Tổng 89,7 71,2 125,6 -57,9 57 54,4 76,4
nguồn: Phòng KHDN Ngân hàng Công thương Cần Thơ,2011, 2012,2013
Qua bảng số liệu cho thấy tình hình thanh toán xuất khẩu của NHCTCT năm 2011 có kết quả cao hơn năm 2012 cụ thể năm 2011 là 72,8 triệu USD đến năm 2012 chỉ còn 41,7 triệu USD giảm 31,1 triệu USD tương đương giảm 42,7% nguyên nhân là do hoạt động xuất khẩu trên địa bàn Cần Thơ giảm mạnh do các công ty ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng chung hoạt động sản xuất và thương mại toàn cầu bị tác động mạnh, giá cả hàng hóa diễn biến phức tạp. Tăng trưởng nền kinh tế đầu tàu suy giảm kéo theo sự sụt giảm của các nền kinh tế khác. Một số nước và khối nước lớn có vị trí quan trọng trong quan hệ thương mại với nước ta như: Mỹ, Trung Quốc, Nhật Bản và kinh tế thế giới ảnh hưởng xấu đến hoạt động sản xuất kinh doanh và đời sống dân cư trong nước. Thị trường tiêu thụ hàng hóa bị thu hẹp, hàng tồn kho ở mức cao, sức mua trong dân giảm. Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng ở mức đáng lo ngại. Nhiều doanh nghiệp phải thu hẹp sản xuất, thậm chí có những doanh nghiệp dừng hoạt động và giải thể. Nhưng từ năm 2012 đến 2013 thì hoạt động xuất khẩu tăng trở lại tăng từ 41,7 triệu USD lên 97,6 triệu USD tăng 55,9 triệu USD tương ứng 139,1% nguyên nhân là do kinh tế năm 2013 có nhiều chuyển biến ổn định hơn có dấu hiệu phục hồi trở lại sau suy thoái các công ty cũng tập trung sản xuất hơn và tìm kiếm thị trường tạo đầu ra cho sản phẩm xuất khẩu của công ty, đội ngũ nhân viên cũng tăng cường các hoạt động thu hút khách hàng với tác phong làm việc nhiệt tình, thân thiện, chuyên nghiệp giữ được lòng tin của khách hàng. Về hoạt động nhập khẩu trong thanh toán quốc tế
năm 2012 là 29,5 triệu USD tăng 12,6 triệu USD tương ứng 40% các công ty cần nguyên liệu hơn cho hoạt động sản xuất kinh doanh trong thời gian này thị trường nhập khẩu nhìn chung đang tăng lên và có nhiều chuyển biến tích cực các công ty có nhu cầu về dịch vụ thanh toán nhập khẩu hơn. Tuy ảnh hưởng của kinh tế toàn cầu nhưng kinh tế hoạt động trong nước vẫn tương đối ổn định tuy có tiết kiệm chi tiêu nhưng do nhu cầu ngày càng tăng của người dân các khoản phí về chuyển tiền nhận từ ngoài nước cũng tăng mạnh nên hoạt động nhập khẩu cũng còn tăng nhưng năm 2012 đến 2013 hoạt động có giảm nhưng cũng không cao từ 29,5 xuống còn 28,0 giảm còn 1,5 triệu USD tương ứng 5,1%. Cụ thể từng hoạt động trong thanh toán xuất nhập khẩu của dịch vụ thanh toán như sau:
Bảng 4.2:Giá trị thanh toán quốc tếtheo các phương thức
Đơn vị: Triệu USD
2011 2012 2013
Tín dụng thư 14,0 7,2 6,0
Chuyển tiền 52,7 59,3 108,1
Nhờ thu 23,2 4,6 11,6
tổng 89,9 71,12 125,7
nguồn: Phòng KHDN Ngân hàng Công thương Cần Thơ,2011, 2012,2013
Từ bảng số liệu ta nhận thấy được dịch vụ chuyển tiền chiếm tỷ trọng cao nhất tăng đều qua các năm từnăm 2011- 2013 từ 52,7 triệu USD lên 108,1 triệu USD tăng 55,3 triệu USD tương ứng tăng 105% nguyên nhân dịch vụ này tăng cao nhất vì mức phí thấp, hoạt động chuyển tiền từ kiều bào trong và ngoài nước tăng mạnh và diễn ra thường xuyên hoạt động này diễn ra nhanh chóng và dễdàng hơn. Hoạt động tín dụng thư chiếm tỷ trọng thấp nhất trong hoạt động thanh toán quốc tế từ2011 đến năm 2012 giảm dần tương đối thấp từ 14,0 triệu USD xuống còn 7,2 triệu USD giảm 6,8 triệu USD tương ứng 48,6% đến năm 2012 và 2013 lại giảm từ 7,2 triệu USD xuống còn 6,0 triệu USD giảm 16,7% nguyên nhân do các doanh nghiệp muốn tiết kiệm chi phí tăng khả năng cạnh tranh chuyển sang phương thức chuyển tiền một phần để tiết kiệm chi phí, thời gian, phần khác là do có những sản phẩm khác được thay thế từ các Ngân hàng khác nên được khách hàng tin dụng hơn. Phương thức nhờ thu tuy không phải mọi năm đều giảm như tín dụng thư nhưng nhìn chung từ2011 đến năm 2013 giảm mạnh nhưng từ2011 đến 2012 thì doanh số của nhờ thu giảm tương đối lớn chiếm một phần khá lớn trong tổng doanh thu của hoạt động thanh toán quốc tế và lợi nhuận chung của Ngân hàng từ năm 2011 đến năm 2012 từ 22,3 triệu USD xuống còn 4,6 triệu USD giảm 3/4 doanh số của năm trước từ năm 2012 là 4,6 triệu USD đến năm 2013 là 11,6
triệu USD tuy có tăng hơn gấp đôi năm trước nhưng vẫn không khá hơn so với 2011 về dịch vụ nhờ thu từ các công ty doanh nghiệp
Bảng 4.3: Doanh thu theo phương thức thanh toán xuất nhập khẩu tín dụng thư tại Vietinbank
Đơn vị: Triệu USD
2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012 Giá trị % Giá trị % Xuất khẩu 11,0 6,2 4,5 -4,8 -43,6 -1,7 -27,4 Nhập khẩu 2,9 1,1 1,5 -1.8 -62,1 0,4 36,4 Tổng 13,9 7,3 6,0 -6,6 -47,5 -1,3 -17,8
nguồn: Phòng KHDN Ngân hàng Công thương Cần Thơ,2011, 2012,2013
Từ bảng số liệu nhìn chung thanh toán xuất và nhập khẩu L/C vẫn không khả quan khi mà doanh thu thu được từ hoạt động này lại giảm liên tục qua các năm xuất khẩu L/C tuy giảm nhưng nhìn chung thì vẫn có doanh số cao hơn nhập khẩu L/C cụ thể kết quả qua các năm như sau. Về xuất khẩu năm 2011 là 11,0 triệu USD sang năm 2011 còn 6,2 triệu USD giảm 4,8 triệu USD tương đương giảm 43,6%. Năm 2012 sang 2013 từ 6,2 triệu USD xuống còn 4,5 triệu USD giảm 1,7 triệu USD tương đương giảm khoảng 27,4 %. Về nhập khẩu tuy doanh thu thấp hơn xuất khẩu nhưng 2013 vẫn có xu hướng tăng mặc dù mức tăng tương đối thấp cụ thể 2012 có mức giảm 1,8 triệu USD cao hơn so với mức tăng 1,1 triệu USD tương ứng giảm 62,1% sang năm 2013 tăng 0,4 triệu USD tương ứng 36,4%. Nhìn chung tổng của xuất và nhập khẩu thì đang có xu hướng giảm dần. Nguyên nhân có sự giảm dần qua các năm như trên là do tình hình kinh tế cho hoạt động xuất nhập khẩu còn khó khăn thị phần dần bị san sẻ cho các đối thủ cạnh tranh, khách hàng luôn tìm dịch vụ phục vụ tốt từ các đối thủ cạnh trạnh khác nhưng lại giảm chi phí trong tổng chi phí chung của khách hàng, đây là một thách thức đối với NHCTCT về dịch vụ tín dụng thư vì chưa thểđiều tiết được chi phí giảm xuống cho khách hàng. Một phần khách hàng quen thuộc một phần lớn đã chuyển từphương thức nhờ thu sang phương thức chuyển tiền hoặc những loại hình khác phù hợp hơn
Bảng 4.4:Giá trị và số món bảo lãnh mở L/C
Đơn vị: Triệu USD
2011 2012 2013
Số món 22,0 12,0 26,0
Giá trị 54,0 21,3 39.6
nguồn: Phòng KHDN Ngân hàng Công thương Cần Thơ,2011, 2012,2013
Từ bảng số liệu ta thấy được số món và giá trị giao dịch tăng giảm không đều qua các năm cụ thể năm 2011 số món là 22 với giá trị giao dịch là 54,0
triệu USD thì sang năm 2012 số món chỉ còn 12 và giá trị giao dịch là 21,3 triệu USD vậy số món giảm 10 và giá trị giao dịch giảm còn 28,7 triệu USD vậy giá trị giao dịch giảm tương ứng là 60,6%. Năm 2013 có chuyển biến tốt hơn so với năm 2012 khi số món và giá trị giao dịch đều tăng lên về số món tăng 26 món và giá trị giao dịch tăng 18,3 triệu USD. Nhưng nhìn chung tình hình bảo lãnh của hoạt động tín dụng thư vẫn không có bức đột phá cao hơn so với năm 2011 khi tình hình kinh tế vẫn còn khó khăn lại ảnh hưởng của biển đông làm hoạt động xuất nhập khẩu không thể khảquan hơn được.
Bảng 4.5: phí dịch vụ thu từ L/C Đơn vị: USD Năm Mức phí 2011 2.600.000 2012 1.500.000 2013 1.450.000
nguồn: Phòng KHDN Ngân hàng Công thương Cần Thơ, 2011, 2012, 2013
L/C là một hoạt động tương đối quan trọng chiếm doanh thu cao về tổng doanh thu của hoạt động thanh toán quốc tế nói riêng và của NHCTCT nói