b) Nhõn tố chủ quan
2.2.2.2.Hiệu quả của tớn dụng trungdài hạn
Để đỏnh giỏ hiệu quả hoạt động tớn dụng trung dài hạn ngõn hàng sử dụng khỏ nhiều chỉ tiờu .Nợ quỏ hạn luụn là một vấn đề cần sự quan tõm sỏt sao của cỏn bộ tớn dụng. Đặc biệt, trong những cố gắng để mở rộng và nõng cao chất lượng tớn dụng trung dài hạn thỡ giải quyết nợ quỏ hạn lại là vấn đề được quan tõm hơn. Đõy là khú khăn lớn đối với chi nhỏnh, song cũng đó cú một số thay đổi trong việc giảm thiểu nợ quỏ hạn trung dài hạn . Cụ thể như sau:
Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiờu 2011 2012 2013 Số tiền Tỉ trọng ( % ) Số tiền Tỉ trọng ( % ) Số tiền Tỉ trọng ( % ) NQH 105,3 100 115,1 100 116,9 100 NQH ngắn hạn 75,6 71,8 82,4 71,6 84,1 71,9 NQH trung- dài hạn 29,7 28,2 32,7 28,4 32,8 28,1
(Nguồn: bỏo cỏo kết quả kinh doanh Vietinbank Thăng Long)
Qua bảng 6, ta cú nhận xột nợ quỏ hạn trung dài hạn chuyển biến chậm, tuy nhiờn nú chiếm một tỷ lệ tương đối thấp khoảng 28% trờn tổng nợ quỏ hạn. Điều này chứng tỏ cụng tỏc thẩm định, đỏnh giỏ, quản lý khỏch hàng trong cho vay tớn dụng trung dài hạn đó cú chuyển biến tớch cực. Ta sẽ thấy rừ hơn điều này khi đỏnh giỏ con số tuyệt đối ở nợ quỏ hạn,Số NQH trung- dại hạn tăng khụng đỏng kể qua cỏc năm , NQH năm 2011 là 29,7 tỷ đồng, năm 2012 là 28,4 tỷ mức tăng 1,3 tỷ đồng tương ứng 4,3%. Vào năm 2013 ,NQH trung-dài hạn là 32,8 tỷ tăng 4,4 tỷ so với năm 2012 nhưng tỷ trọng so với tổng NQH lại giảm. Đõy là một hệ số quan trọng trong việc đỏnh giỏ chất lượng tớn dụng trung dài hạn ở một Chi nhỏnh. Nú càng thấp thỡ chất lượng tớn dụng trung dài hạn càng được đỏnh giỏ cao nờn Chi nhỏnh nờn cú những biện phỏp hiệu quả để giảm thiểu tỷ lệ này hơn nữa cú thể.
Nắm bắt được tỷ trọng nợ quỏ hạn đối với từng thành phần kinh tế là điều mà cỏc nhà tớn dụng luụn quan tõm và theo dừi sỏt sao. Qua đú, cú thể cú những đỏnh giỏ khỏch quan, trung thực nhất đối với cỏc đối tượng khỏch hàng, nõng cao hiệu quả thẩm định, đỏnh giỏ, xột duyệt cho vay nhằm nõng cao chất lượng tớn dụng, giảm thiểu rủi ro đến với ngõn hàng.
Bảng 2.10: Nợ quỏ hạn trung dài hạn đối với từng thành phần kinh tế.
Đơn vị: Tỷ đồng. STT Chỉ tiờu Năm 2011 Tỷ trọng Năm 2012 Tỷ trọng Năm 2013 Tỷ trọng
I NQH trung dài hạn 29,7 100 32,7 100 32,8 100
1 DN nhà nước 0 0 0 0 0 0
2 DN ngoài quốc doanh 1,7 5,7 0 0 3,6 10,9
3 Hợp Tỏc Xó, Hộ Sản Xuất. 28 94,3 32,7 100 29,2 89,1
(Nguồn: Bỏo cỏo kết quả hoạt động kinh doanh Vietinbank Thăng Long)
Xột về thành phần kinh tế, chỳng ta cú thể thấy một điều rừ nhất là nợ quỏ hạn trung dài hạn với thành phần kinh tế nhà nước là khả quan nhất, từ năm 2011- 2013 nợ quỏ hạn ở thành phần kinh tế này luụn bằng 0. Đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh, tỷ lệ nợ quỏ hạn trung dài hạn chiếm một tỷ lệ tương đối, từ năm 2011- 2013 nợ quỏ hạn ở thành phần kinh tế này tăng 1,9 tỷ đồng. Đỏng chỳ ý nhất là nợ quỏ hạn đối với Hợp Tỏc Xó , Hộ Sản Xuất đõy là thành phần kinh tế chiếm đa số nợ quỏ trung dài hạn, đặc biệt vào năm 2012 nợ quỏ hạn với thành phần kinh tế này chiếm 100% nợ quỏ hạn trong năm. Hợp Tỏc Xó , Hộ Sản Xuất là đối tượng dễ bị tổn thương nhất nờn khi nền kinh tế cú những biến động vào năm 2013 đó gõy những ảnh hưởng khụng nhỏ đến tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh của đối tượng này khiến họ khụng thể trả nợ đỳng hạn cho ngõn hàng.
Về tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn của chi nhỏnh được thể hiện qua bảng sau:
Bảng 2.11: Tỡnh hỡnh nợ trung dài hạn tại chi nhỏnh phõn theo tiờu chuẩn nợ
Đơn vị: Tỷ đồng.
STT Chỉ tiờu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
1 Nợ nhúm 1 29,38 31,99 32,13
2 Nợ nhúm 2 0,32 0,5 0,67
3 Nợ nhúm 3 0 0,21 0
4 Nợ nhúm 4 0 0 0
5 Nợ nhúm 5 0 0 0
(Nguồn: Bỏo cỏo kết quả hoạt động kinh doanh Vietinbank Thăng Long)
Khả năng kiểm soỏt cỏc khoản nợ quỏ hạn của chi nhỏnh qua 3 năm là khỏ tốt, chiếm tỷ lệ khụng đỏng kể so với tổng dư nợ, khụng cú cỏc khoản nợ cú khả năng mất vốn.Chỉ cú năm 2012 mới xuất hiện nợ dưới tiờu chuẩn nhưng ở mức rất thấp 0,21 tỷ đồng.NQH chủ yếu là nợ đủ tiờu chuẩn .Nợ cần chỳ ý mức thấp nhưng đang tăng dần tăng 0,35 tỷ đồng từ năm 2011 đến 2013. Nếu đỏnh giỏ chất lượng tớn
dụng núi chung và chất lượng tớn dụng trung dài hạn núi riờng thỡ chất lượng tớn dụng ở chi nhỏnh đạt kết quả khỏ tốt. Song tốc độ tăng trưởng tớn dụng trung dài hạn của chi nhỏnh như ta vừa đỏnh giỏ là thấp, chi nhỏnh đang thực hiện về chất lượng tớn dụng khỏ tốt song về tăng trưởng quy mụ lại khụng cao.
Phản ỏnh chất lượng tớn dụng ngoài những chỉ tiờu đó nờu trờn khụng thể khụng nhắc tới vũng quay vốn tớn dụng. Nú đỏnh giỏ việc cho vay của ngõn hàng cú hiệu quả và khả năng quay vũng vốn cho vay của ngõn hàng cú tốt hay khụng.
Bảng 2.12: Vũng quay vốn tớn dụng trung dài hạn
Đơn vị: Tỷ đồng
STT Chỉ tiờu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
1 Doanh số thu nợ TDH 197,94 405,45 521,72
2 Dư nợ TDH 202,6 413,3 551,5 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
3 Tỷ lệ 0,977 0,981 0,946
( Nguồn: Bỏo cỏo kết quả hoạt động kinh doanh Vietinbank Thăng Long)
Ta thấy vũng quay vốn của Chi nhỏnh trong ba năm cú tỷ trọng khỏ đồng đều. Tỷ lệ doanh số thu nợ trờn tổng dư nợ của ngõn hàng trong 3 năm lần lượt là : 0,977; 0,981; 0,946. Điều này chứng tỏ khả năng quản lý nợ của Chi nhỏnh khỏ tốt, nợ hầu hết được thu hồi đỳng hạn để sau đú tiến hành cho vay dự ỏn mới một cỏch nhanh chúng và hiệu quả.
Doanh số thu nợ là chỉ tiờu đỏnh giỏ hiệu quả của dự ỏn ngõn hàng cho vay và khả năng thu hồi nợ đỳng hạn của ngõn hàng đối với cỏc mún nợ. Chỉ tiờu này của chi nhỏnh qua 3 năm như sau:
Bảng 2.13: Doanh số thu nợ trung dài hạn
Đơn vị: Tỷ đồng
STT Chỉ tiờu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
1 Doanh số thu nợ TDH 197,94 405,45 521,72
2 Nguồn vốn TDH 273,02 371,63 630.1
3 Tỷ trọng 0,725 1,091 0,828
( Nguồn: Bỏo cỏo kết quả hoạt động kinh doanh Vietinbank Thăng Long)
Nhỡn bảng số liệu trờn ta thấy rằng khả năng thu nợ của Chi nhỏnh qua 3 năm qua đạt ở mức độ khỏ tốt. Vào năm 2011, doanh số thu nợ trung dài hạn đạt 197,94 tỷ đồng, chiếm 0,725 so với nguồn vốn trung dài hạn của Chi nhỏnh. Doanh số thu nợ này trong năm 2012 tăng lờn 98,61 tỷ đồng và đạt 1,091 so với nguồn vốn. Năm 2013.Doanh số thu nợ của chi nhỏnh tăng mạnh ,mức tăng 258,47 tỷ đồng tăng tương đương 69,6% chiếm tỷ trọng 0,828 so với nguồn vốn trung dài hạn. Điều này chứng tỏ hiệu quả quản lý nợ của Chi nhỏnh khỏ tốt trong cỏc năm qua.
bảng sau:
Bảng 2.14: Doanh số cho vay trung dài hạn
Đơn vị : Tỷ đồng
STT Chỉ tiờu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
1 Doanh số cho vay TDH 368,7 513,3 682,8
2 Nguồn vốn TDH 273,02 371,63 630.1
3 Tỷ lệ 1,35 1,38 1,08
( Nguồn: Bỏo cỏo kết quả hoạt động kinh doanh Vietinbank Thăng Long)
Nhỡn bảng số liệu ta thấy được doanh số cho vay trung dài hạn của Chi nhỏnh luụn đạt mức tăng trưởng cao và ổn định. Vào năm 2011, doanh số cho vay là 368,7 tỷ đồng, tỷ lệ với nguồn vốn trung dài hạn bằng 1,35. Doanh số cho vay trung dài hạn vào năm 2012 tăng 144,6 tỷ đồng, tăng 39,5% so với năm 2011 và tỷ lệ so với nguồn vốn trung dài hạn 1,38.Năm 2013 doanh số cho vay TDH tiếp tục tăng 169,5 tỷ đồng ,và tăng 33% so với năm 2012, tỷ lệ so với nguồn vốn TDH là 1,08.Nhỡn chung doanh số cho vay TDH luụn đạt mức cao và tăng trưởng ổn định.