VSCH tham gia vào DA T 15% 15% 17% 20% 25% 30% T l TSB trên s ti n vay, b o lãnh. 10% 15% 30% 40% 50% 70% i u ki n khác N u T ng n ph i tr /VCSH ≤ 2,5 thì T l TSB gi m xu ng 0% N u T ng n ph i tr /VCSH ≤ 2,5 thì T l TSB gi m xu ng 10% - H n ch cho vay, b o lãnh, chi t kh u theo ph ng th c h n m c - Không c p tín dung đ i v i KH ch a quan h t i BIDV. - Th i gian ho t đ ng >1n m - Tr ng h p khác (VCSH ≥ 25%), và TSB ≥ 50% ho c có c đông sáng l p chi m c ph n chi ph i là doanh nghi p có uy tín, x p h ng AA và AAA (n u đang quan h t i BIDV), CN trình HSC.
3.3.4 Th c hi n qu n lý r i ro tín d ng thông qua công c tín d ng phái sinh
Công c tín d ng phái sinh là các h p đ ng tài chính đ c ký k t b i các bên tham gia giao d ch tín d ng (ngân hàng, công ty tài chính, công ty b o hi m, nhà đ u t …) nh m đ a ra nh ng kh an đ m b o ch ng l i s d ch chuy n b t l i v ch t l ng tín d ng c a các kh an đ u t ho c nh ng t n th t liên quan đ n tín d ng. ây là công c hi u qu giúp ngân hàng gi m thi u r i ro tín d ng, r i ro lãi su t.
Nh ng h p đ ng này mang l i cho các nhà đ u t , ng i nh n n và ngân hàng nh ng k thu t m i b sung cho các bi n pháp bán n , phân tán r i ro và b o hi m nh m qu n lý hi u qu r i ro tín d ng vì trên th c t , khi ng i đi vay b phá s n, ngân hàng và nhà đ u t s ph i gánh ch u thi t h i t kho n đ u t . Tu nhiên, kho n thi t h i
này v n có th đ c bù đ p b i thu nh p t các công c tín d ng phái sinh. Vì v y, n u
đ c s d ng linh ho t, các công c tín d ng phái sinh s làm gi m các lo i r i ro nói chung cho các ngân hàng, nhà đ u t
Các công c tín d ng phái sinh ch y u g m có:
- Hóan đ i tín d ng (Credit Swap): theo h p đ ng này, hai ngân hàng sau khi cho vay s th a thu n nhau trao đ i m t ph n hay toàn b các kho n thu nh p cho vay theo các h p đ ng tín d ng c a m i bên. Vi c th a thu n s đ c th c hi n b i m t t ch c trung gian (có th là m t t ch c tín d ng khác). T ch c trung gian có trách nhi m l p h p đ ng hóan đ i tín d ng gi a hai bên, đ ng ra đ m b o vi c th c hi n h p đ ng c a các bên và đ c thu phí (phí d ch v và phí b o đ m). Vi c th c hi n h p đ ng hóan đ i tín d ng giúp cho các ngân hàng tham gia đa d ng hóa đ c danh m c tín d ng đ gi m thi u i ro tín d ng (vì m i ngân hàng th ng ch c p tín d ng cho m t ngành, l nh v c nh t đnh, khi th c hi n h p đ ng này s có đ c nh ng kh an n ph i thu t ngân hàng ho t đ ng ngành, l nh v c khác…)
- M t hình th c khác c a Credit Swap là h p đ ng trao đ i t ng s thu nh p. Lo i h p đ ng này t n t i hai d ng th c:
- D ng th nh t, trao đ i thu nh p gi a m t ngân hàng v i m t t ch c tài chính: t ch c tài chính s cam k t nh n l y m t kh an thu nh p t m t h p đ ng cho vay c a ngân hàng (bao g m c r i ro kèm theo là r i ro tín d ng) và tr cho ngân hàng này m t kh an thu nh p n đnh (thông th ng cao h n thu nh p mang l it trái phi u dài h n c a Chính ph ). i u đó có ngh a là ngân hàng đã đ i l y m t kh an thu nh p ch a
đ ng đ y r i ro t cho vay đ nh n l y m t kh a thu nh p khác n đ nh h n.
- D ng th hai, trao đ i thu nh p gi a m t ngân hàng v i m t ngân hàng khác: Ngân hàng A sau khi cho khách hàng vay theo h p đ ng tín d ng s chuy n giao tòan
đ
Kh an thu g c và lãi c a ngân hàng A Kh an thu g c và lãi c a ngân hàng A
Kh an thu g c và lãi c a ngân hàng B Kh an thu g c và lãi c a ngân hàng B Ngân hàng A Ngân hàng B Trung gian
kh an cho vay) cho ngân hàng B. Còn ngân hàng B s cam k t thanh toán cho ngân hàng A m t kh an thu nh p n đ nh (b ng lãi su t IBOR c ng v i m c đi u ch nh t ng gi m) và thanh tóan cho ngân hàng A các kh an gi m giá tr th tr ng c a kh an vay trên. Nh v y ngân hàng B s gánh ch u tòan b r i ro t kh an cho vay (mà l ra ngân hàng A ph i gánh ch u). Tuy nhiên, trong tr ng h p ng i vay m t kh n ng thanh tóan thì h p đ ng s k t thúc tr c h n.
b) Quy n ch n tín d ng
H p đ ng quy n ch n tín d ng giúp cho ngân hàng gi m thi t h i m t khi ch t l ng c a kh an cho vay gi m do không thu đ c n vay hay chi phí cho vay t ng do ph i huy
đ ng v n v i lãi su t cao h n
- Quy n ch n mua: H p đ ng này đ c s d ng khi ngân hàng lo ng i kh an tín d ng v a c p cho khách hàng có ch t l ng kém, b y gi ngân hàng s tìm đ n ng i bán quy n đ mua quy n ch n tín d ng v i m t m c phí nh t đnh ph thu c vào giá tr c a kh an cho vay.
Khi đ n h n thu n , n u kh an cho vay b gi m giá (do chi phí cho vay t ng) hay ng i đi vay không tr đ c n , ngân hàng s s d ng quy n ch n c a mình đ đ c thanh tóan tòan b thu nh p c a kh an cho vay; tr ng h p ng i vay thanh tóan đ y đ
và đúng h n, ngân hàng s b quy n ch n và ch p nh n m t kh an phí mua quy n ch n. Th c ch t ngân hàng mua quy n đ c bù đ p thi t h i t r i ro tín d ng khi cho vay. - Quy n ch n bán: h p đ ng này đ c s d ng khi ngân hàng lo ng i trong t ng lai khi phát hành trái phi u đ huy đ ng v n mà ph i tr m t m c lãi su t cao h n hi n t i do bi n đ ng c a n n kinh t hay do ngân hàng b gi m b c trong x p h ng tín d ng. b y gi , ngân hàng s ký h p đ ng mua quy n ch n bán r i ro trong huy đ ng v n v i ng i bán quy n và ch u m t kh an phí nh t đnh
- Theo h p đ ng này, n u đ n ngày phát hành trái phi u đ huy đ ng v n mà lãi su t huy đ ng cao h n hi n t i thì ngân hàng đ c quy n bán trái phi u cho ng i bán quy n v i lãi su t huy đ ng hi n t i. Ng c l i, n u đ n ngày phát hanh trái phi u đ
huy đ ng v n mà chi phí huy đ ng b ng ho c nh h n hi n t i thì ngân hàng b quy n ch n bán, c ng có ngh a là ngân hàng ch u m t phí mua quy n ch n đ huy đ ng v n theo lãi su t th tr ng.
- Th c ch t là ngân hàng mua quy n đ c bù đ p thi t h i t r i ro tín d ng khi huy đ ng v n.
3.4. KI N NGH I V I CHÍNH PH VÀ CÁC C QUAN NGANG B
(NGÂN HÀNG NHÀ N C, B TÀI CHÍNH, B TÀI NGUYÊN VÀ MÔI
TR NG,...):
3.4.1. Các v n đ liên quan đ n v n b n lu t:
Chính Ph cùng v i các c quan ngang b (nh NHNN, B Tài Chính, B Tài Nguyên Môi Tr ng,...) c n xem xét, rà soát l i t t c các v n b n liên quan đ n ho t
đ ng tín d ng, đ m b o tính ch t ch , h p lý, rõ ràng và không có s ch ng chéo, mâu thu n gi a các v n b n Lu t thông qua vi c ban hành các v n b n m i đ b sung, s a (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
đ i ho c thay th các v n b n có nh ng đi u kho n ch a h p lý. Nhanh chóng ban hành các v n b n h ng d n c th đ các NHTM có c s cho vi c d n chi u các c n c pháp lý.
Bên c nh đó, Chính Ph và các c quan ngang B c n nghiên c u ban hành các v n b n Lu t, các quy đnh v nh ng v n đ m i, mang tính c p thi t đ i v i ho t đ ng tín d ng nh :
- Ban hành các v n b n quy đnh ki m toán b t bu c đ i v i t t c các doanh nghi p, đ c bi t đ i v i các công ty c ph n đ các NHTM d a vào đó quy đnh báo cáo tài chính c a các công ty khi vay v n ph i có xác nh n c a t ch c ki m toán đ c l p, là
đi u ki n không th thi u khi vay v n.
- Xây d ng đ án xác đnh h th ng ch tiêu th m đnh mang tính chu n m c cùng các ng ng đánh giá cho t ng ngành công nghi p, nông nghi p, xây d ng c b n... làm c s đ so sánh, đánh giá d án.
3.4.2. Nâng cao vai trò và hi u qu c a Thanh tra Ngân hàng thu c NHNN.
T i i u 2 Ngh đnh s 91/1997/N -CP ngày 4/9/1999 c a Chính ph v t ch c và ho t đ ng c a Thanh tra Ngân hàng quy đnh đ i t ng c a Thanh tra Ngân hàng:
đ Ngân hàng (mua quy n ch n) Ng i bán quy n ch n Phí quy n ch n Thanh toán
oHo t đ ng ngân hàng c a các t ch c không ph i là t ch c tín d ng đ c Ngân hàng Nhà n c cho phép ho t đ ng.
oVi c th c hi n các quy đ nh c a pháp lu t v ti n t và ho t đ ng ngân hàng c a các c quan, t ch c, cá nhân.
V i ch c n ng ki m soát đ i v i ho t đ ng c a các t ch c tín d ng theo các quy
đnh c a pháp lu t, hai ph ng th c c b n mà Thanh tra Ngân hàng áp d ng trong quá trình th c hi n ch c n ng nhi m v c a mình là giám sát t xa và thanh tra t i ch . Trong đó, giám sát t xa các t ch c tín d ng (TCTD) là vi c làm th ng xuyên và không th thi u, nh m phân tích, đánh giá, phát hi n nh ng vi ph m v t l an toàn trong ho t đ ng, vi ph m các quy đnh pháp lu t trong ho t đ ng kinh doanh ti n t . T
đó k p th i ch n ch nh và đ a ra các c nh báo, giúp các TCTD ho t đ ng đúng pháp lu t, an toàn và hi u qu . Thanh tra t i ch là t ch c các đoàn thanh tra, ki m tra c a NHNN tr c ti p xu ng đi bàn các NHTM đ ti n hành các ho t đ ng theo quy đnh c a pháp lu t v ngân hàng và pháp lu t v thanh tra, ki m tra.
Th c t cho th y, hi n nay ho t đ ng thanh tra ngân hàng c a b máy thanh tra thu c NHNN Vi t Nam ch y u là ki m tra tính tuân th pháp lu t trong ho t đ ng ngân hàng và đánh giá v s an toàn c a NHTM. V đánh giá h th ng ki m soát r i ro c a các NHTM, thanh tra ngân hàng ch a th c hi n vi c đánh giá r i ro m t cách có h th ng, ch a có tiêu chí đ th c hi n vi c đánh giá này và ch a th c s đánh giá toàn di n, ki n ngh c th v h th ng ki m soát r i ro c a các NHTM qua các cu c thanh tra. Nh v y, đ thanh tra ngân hàng th c hi n đ c vai trò đánh giá h th ng ki m soát r i ro c a NHTM, c n ph i th c hi n các gi i pháp :
oNgân hàng Nhà n c ph i th c hi n quy đnh v thanh tra, ki m tra, ki m soát, ki m toán n i b đ i v i t ch c tín d ng đ có m t môi tr ng phù h p trong ho t
đ ng c a t ch c Thanh tra Ngân hàng c ng nh ki m toán n i b t ch c tín d ng.
oV ch c n ng và nhi m v , đ đáp ng yêu c u m i c a Thanh tra Ngân hàng bao g m c các khâu: c p gi y phép, giám sát, thanh tra và x lý vi ph m.
oV n i dung ho t đ ng, chuy n t ch y u là thanh tra tuân th sang ch y u là giám sát và thanh tra theo r i ro.
oV ph ng th c ho t đ ng, v n bao g m giám sát t xa và thanh tra t i ch , nh ng giám sát ph i là ph ng th c tr ng y u, g m c c nh báo s m và c nh báo xa.
o Nhân s thanh tra, nâng cao ch t l ng, trình đ nghi p v c a đ i ng thanh tra ngân hàng.
o Ti p c n các chu n m c và thông l qu c t v thanh tra ngân hàng. Nghiên c u v n d ng các nguyên t c c a Basel v qu n tr r i ro tín d ng khi ti n hành thanh tra các NHTM.
o Xây d ng tiêu chí c th v đánh giá r i ro c a NHTM khi th c hi n thanh tra ngân hàng.
o Ti n t i xây d ng h th ng giám sát t xa c a Thanh tra ngân hàng thông qua m ng thông tin tr c tuy n v i các NHTM. Tuy nhiên, đi u này đòi h i công ngh cao và quy ch nghiêm ng t v b o m t thông tin đ b o v bí m t kinh doanh c a các NHTM.
3.4.3. Các v n đ liên quan đ n thông tin tín d ng:
Chính Ph và NHNN c n quan tâm đ n vi c nâng c p và phát tri n Trung tâm thông tin tín d ng (CIC) tr thành trung tâm d li u hàng đ u qu c gia:
- Trung tâm thông tin tín d ng (CIC) nên xây d ng ph n m m đa n ng ng d ng th ng nh t cho các ngân hàng, chuyên môn hóa k thu t ng d ng công ngh tin h c trong công tác phân tích, đánh giá x p lo i doanh nghi p, c p nh t l u tr thông tin khách hàng, đ m b o tính chính xác, rút ng n th i gian. Ph i có ch đ ki m tra, bi n pháp ch tài đ i v i nh ng ngân hàng không chuy n s li u v Trung tâm thông tin tín d ng (CIC) theo quy đ nh.
- Trung tâm thông tin tín d ng (CIC) nhanh chóng c ng c đ i ng cán b , áp d ng công ngh m i, hi n đ i hóa và t đ ng hóa t t c các công đo n x lý nghi p v
đ t o ra nhi u s n ph m thông tin, đ y m nh vi c thu th p, x lý và cung c p thông tin nh m h tr có hi u qu đ i v i ho t đ ng c a các ngân hàng và ph c v cho ho t đ ng giám sát c a NHNN. ng th i đi sâu phân tích, đánh giá, x p lo i tín d ng doanh nghi p, k p th i d báo, c nh báo nh m h n ch r i ro tín d ng.
- t o ti n đ cho nh ng b c phát tri n m i trong ho t đ ng nghi p v , phân tích, x p h ng tín d ng doanh nghi p, nâng cao ch t l ng s n ph m tín d ng, Trung tâm thông tin tín d ng (CIC) c n th c hi n nghiên c u đ án: thay đ i m r ng vi c phân ngành kinh t , m r ng h n các đ i t ng đ c s d ng thông tin phân tích, k t
(adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});