Ch tiêu 2007 2008 2009 2008/2007 2009/2008 30/06/2010 Giá tr t l % Giá tr t l % Giá tr t l % Chênh l ch +/- t l % Chênh l ch +/- t l % Giá tr t l % T ng d n 6,584,410 100 6,093,670 100 6,864,820 100 -490,740 -7 771,150 12.7 6,490,522 100 D n VND 4,806,619 73 3,960,886 65 5,354,560 78 -845,734 -18 1,393,674 35 4,988,769 77 D n NT 1,777,791 27 2,132,785 35 1,510,260 22 354,994 20 -622,524 -29 1,501,753 23 Ngu n BCQT BIDV HCMC n m 2007 2008 2009
T B ng 2.8 cho th y nhìn chung d n VND chi m đa s trong t ng d n (t 65% - 78%), n m 2008 d n tín d ng ngo i t t ng m nh h n VND r t nhi u, nh ng
đ n n m 2009 và 6 tháng đ u n m 2010 thì ng c l i, d n ngo i t đã có xu h ng gi m tr l i, còn d n VND t ng 35%. i u này cho th y, ph n l n khách hàng c a Chi nhánh đ u là khách hàng s n xu t và kinh doanh th ng m i trong n c, s l ng
khách hàng liên quan đ n ho t đ ng xu t kh u chi m t tr ng nh vì v y công tác huy
đ ng ngo i t c a Chi nhánh g p nhi u khó kh n, đa s ngu n huy đ ng ngo i t đ u t huy đ ng ti t ki m, ít có ngu n ti n g i, chuy n doanh thu b ng ngo i t .
2.2.1.3. Phân lo i theo tài s n đ m b o
Bi u đ 2.2: Tình hình d n theo tài s n đ m b o n v tính: t đ ng - 1,000,000 2,000,000 3,000,000 4,000,000 5,000,000 N m 2007 N m 2008 N m 2009 TÌNH HÌNH D N THEO TS B Có TS B Không có TS B (Ngu n BCQT BIDV HCMC n m 2007 2008 2009)
D n cho vay không có đ m b o b ng tài s n trong n m 2007 chi m đ n 45% t ng d n , n m 2008 có gi m ch còn 44% nh ng v n khá cao do chi nhánh đã t ng quy mô d n đ i v i m t s khách hàng truy n th ng, khách hàng VIP có s d ti n g i l n, s d ng nhi u d ch v t i Chi nhánh, ho t đ ng kinh doanh hi u qu , trong khi nh ng doanh nghi p này đ c c p h n m c tín d ng ng n h n ch y u không có tài s n
đ m b o.
D n cho vay không có TS B t p trung vào các DNNN, các doanh nghi p l n không đ tài s n đ m b o, ho c ch đ m b o m t ph n. Xét v góc đ r i ro, các kho n vay không có TS B c ng có nh h ng không nh đ n ho t đ ng tín d ng c a chi nhánh. Nh n th c đi u đó, chi nhánh đã th t ch t h n vi c gi i ngân tín d ng v i đi u ki n có tài s n đ m b o, nên sang n m 2009, d n cho vay không có TS B ch còn 38% trong t ng d n . 6 tháng đ u n m 2010, t l cho vay không có tài s n đ m b o
riêng và c ngân hàng u t và phát tri n Vi t Nam nói chung, đó là v n cho vay không TS B đ i v i nh ng khách hàng th c s uy tín và hi u qu ho t đ ng kinh doanh cao, nh ng vi c xét duy t kh t khe h n, và m r ng cho vay có TS B, v n đ ng khách hàng đã vay tr c đó b sung thêm tài s n đ nâng t tr ng cho vay có đ m b o b ng tài s n, h n ch r i ro có th x y ra.
2.2.1.4 Phân lo i theo lo i hình doanh nghi p
Bi u đ 2.3: Tình hình d n theo lo i hình doanh nghi p n v tính: t đ ng
- 1,000,000 2,000,000 3,000,000 4,000,000 5,000,000 6,000,000 N m 2007 N m 2008 N m 2009
TÌNH HÌNH D姶 N営 THEO LO萎I HÌNH DOANH NGHI烏P
Cho vay DNNN Cho vay DN NQD Cho vay cá th
(Ngu n BCQT BIDV HCMC n m 2007 2008 2009)
Trong nh ng n m g n đây, d i s tác đ ng c a đ ng l i phát tri n kinh t đ t n c, nh t là khi có lu t doanh nghi p ra đ i n m 2000 đã t o ra m t hành lang pháp lý r t thông thóang và thu n l i cho ho t đ ng kinh doanh c a các thành ph n kinh t , nh t là thành ph n kinh t ngoài qu c doanh. Hàng lo t các công ty trách nhi m h u h n, công ty c ph n, doanh nghi p t nhân ra đ i và ho t đ ng khá hi u qu trên nhi u l nh v c ngành ngh khác nhau. Các doanh nghi p thu c thành ph n kinh t qu c doanh v n
đóng vai trò ch đ o, là đ u tàu đ nh h ng s phát tri n c a tòan b n n kinh t qu c dân, n m gi nh ng ngành ngh tr ng y u c a n n kinh t . Quá trình c ph n hóa các DNNN đã và đang di n ra m nh m .
D n cho vay DNNN gi m đáng k qua các n m do Chi nhánh đã th c hi n t t ch đ o c a Ngân Hàng u T và Phát Tri n Vi t Nam v gi m t l cho vay DNNN.
D n đ c d ch chuy n sang khu v c kinh t ngoài qu c doanh, kinh doanh có hi u qu , thu h i v n nhanh, TS B ch c ch n.
Qua s li u th ng kê 3 n m cho th y d n cho vay các DNNN gi m d n. N m 2007, d n cho vay DNNN là 5.070 t đ ng thì sang n m 2008, d n cho vay ch còn 4.144 t đ ng, đ n n m 2009, d n cho vay gi m còn 3.501 khi n cho t tr ng d n vay DNNN trong t ng d n c ng gi m d n qua các n m l n l t là 77%, 68%, 51%. Ng c l i, quy mô và t tr ng d n vay đ i v i các doanh nghi p ngoài qu c doanh n m sau l i cao h n n m tr c. Chi nhánh th c hi n gi m t tr ng d n trong kh i DNNN theo ch tr ng c a Ngân Hàng u T và Phát Tri n Vi t Nam và chính sách an toàn tín d ng c a Chi nhánh, s p x p l i cho vay các DNNN, t p trung vào nh ng doanh nghi p ho t đ ng hi u qu , lo i b nh ng kho n vay t doanh nghi p thua l , ch t l ng th p.
Vi c gi m t tr ng d n cho vay đ i v i các doanh nghi p thu c thành ph n kinh t ngoài qu c doanh là m t h ng đi đúng. Vì theo th ng kê, hi n nay thành ph n kinh t ngoài qu c doanh đóng góp g n 70% GDP, và ngày càng phát tri n, còn thành ph n kinh t qu c doanh ch có kh ang 75% doanh nghi p ho t đ ng có lãi. B n thân m t s DNNN y u kém trong công tác qu n lý, ít thay đ i, đa d ng s n ph m, ho t đ ng máy móc, r p khuôn, ch a ph n ng linh ho t tr c thay đ i c a th tr ng. i u này góp ph n làm gia t ng RRTD cho ngân hàng, khi doanh nghi p gi m sút trong ho t đ ng, kh n ng c nh tranh th p, nh h ng đ n vi c thanh toán n cho ngân hàng.
2.2.2. Th c tr ng n x u t i chi nhánh TPHCM -Ngân Hàng u T và Phát Tri n Vi t Nam Tri n Vi t Nam
Di n bi n b t l i c a n n kinh t Vi t Nam và th gi i, tình tr ng kinh t ch a
đ c ph c h i rõ nét. N m 2008, các NHTM Vi t Nam ph i đ i phó v i 2 v n đ l n là nguy c l m phát cao và chính sách ti n t th t ch t; ti p theo là nh h ng c a đà suy thoái kinh t toàn c u nh h ng r t l n t i s c c u c trong n c và qu c t . Tuy nhiên, chi nhánh TPHCM - Ngân Hàng u T và Phát Tri n Vi t Nam đã có chi n l c tín d ng và đ u t đúng đ n, t ng tr ng tín d ng, đi u ch nh c c u tín d ng h p lý, phù h p v i th m nh c a BIDV; t ng c ng qu n lý RRTD, b o đ m t l n x u d i 3% trên t ng d n ; phát tri n, đa d ng hóa các ho t đ ng đ u t trên th tr ng tài chính,
đ n h i ph c, chi nhánh c ng t ng d n các ch tiêu, đ t và v t k ho ch đ ra, đ c bi t là các ch tiêu liên quan đ n tín d ng
Ch t l ng tín d ng c a m t ngân hàng đ c ph n ánh rõ nét qua các ch tiêu: n x u, n quá h n. M t khi ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng có phát sinh m t trong 2 ch tiêu trên c ng đ ng ngh a v i vi c các kho n vay c a ngân hàng đang b r i ro, khó có kh n ng thu h i. Vì v y, ngân hàng c n tìm ra các nguyên nhân phát sinh n x u, n quá h n đ t đó tìm ra các bi n pháp h u hi u nh m h n ch n quá h n, gi m thi u r i ro cho ngân hàng, nâng cao hi u qu ho t đ ng kinh doanh cho ngân hàng.
2.2.2.1. Tình hình n x u
Theo báo cáo, t l n x u/t ng d n c a Chi nhánh 6 tháng đ u n m 2010 là 1,71%, t i 31/12/2009 là 1,66%, cu i n m 2007 là 1,95% và cu i n m 2008 là 1,67% cho th y tình hình qu n lý n x u c a BIDV HCM đã đ c c i thi n và n đnh m c th p. Ch t l ng tín d ng đ c qu n lý và duy trì tr ng thái t t. B ng 2.9: N quá h n qua 3 n m Ch tiêu 2007 2008 2009 30/06/2010 T ng d n 6,584,410 6,093,670 6,864,820 6,490,522 N quá h n 154,734 123,092 129,745 128,512 N x u 128,396 101,764 113,956 110,988 T l n x u/t ng d n 1.95% 1.67% 1.66% 1.71% T l n quá h n/t ng d n 2.4% 2.02% 1.89% 1.98%
Bi u đ 2.4: Tình hình n x u - 1,000,000 2,000,000 3,000,000 4,000,000 5,000,000 6,000,000 7,000,000 N m 2007 N m 2008 N m 2009 6 tháng đ u 2010 TÌNH HÌNH N X U 2007-6 THÁNG U 2010 T ng d n N quá h n N x u
Qua th ng kê ta th y n quá h n và n x u luôn kh ng ch m c th p. N m 2007, t l n quá h n là 2,35% và n x u là 1,95% trong t ng d n vay, kh ng ch d i m c 3%. n m 2008, t l n x u và n quá h n gi m m c l n l t là 1,67% và 2,02%. Trong n m 2009, t l n quá h n t ng m c 1,89% th p h n n m 2008. 6 tháng đ u n m 2010 t l n quá h n t ng cao h n nh ng không đáng k m c 1,98% và t l n x u 1,51%. i u này th hi n chi nhánh đã có nh ng bi n pháp thích h p đ
kh ng ch t l n x u m c thích h p. Nhìn chung chi nhánh luôn kh ng ch t l n quá h n và n x u xoay quanh d i và m c 2%.
2.2.2.2. Phân tích d n quá h n theo thành ph n kinh t
B ng 2.10: D n quá h n theo thành ph n kinh t n v tính: tri u đ ng
N m 2007 N m 2008 N m 2009 30/06/2010
Ch tiêu
Giá tr % Giá tr % Giá tr % Giá tr %
Cho vay DNNN 99,954 64.6 81,364 66.1 88,486 68.2 83,533 65.0
Cho vay NQD 54,775 35.4 41,728 33.9 41,259 31.8 44,979 35.0
T ng 154,734 100 123,092 100 129,745 100 128,512 100
Theo b ng s li u ta th y, n quá h n đ i v i thành ph n kinh t qu c doanh n m sau cao h n n m tr c. N u n m 2007, t l n quá h n đ i v i d n DNNN trong t ng n quá h n là 64,6% thì đ n n m 2008, t l n quá h n t ng lên 66,1% và n m 2009, t l này ti p t c t ng 68,2%. T l này cao v t m c 50% vì d n cho vay DNNN t i chi nhánh chi m t tr ng khá l n trong t ng d n (kh ang 70%). T l n quá h n đ ii v i DNNN t ng qua 3 n m có th đ c gi i thích r ng thành ph n kinh t qu c doanh t tr c đ n nay đ c s b o h c a Nhà n c nên ch a n ng đ ng và thích ng v i th i k m c a h i nh p kinh t qu c t c a đ t n c. Các doanh nghi p qu c doanh th ng ch m đ i m i công ngh và c ch qu n lý, m u mã và ch t l ng s n ph m làm ra ch a cao nên khó c nh tranh v i các thành ph n kinh t khác. Vì v y n quá h n đ i v i thành ph n kinh t này t ng lên là đi u d hi u.
Trong khi đó đ i v i thành ph n kinh t ngoài qu c doanh, t l n quá h n trong t ng n quá h n c a Chi nhánh qua các n m d n gi m xu ng. Chúng ta có th theo d i thông qua qu ng s li u. Th nh t, d n cho vay NQD không cao l m t i chi nhánh (ch kho ng 30%) nên t l n quá h n c a b ph n này gây ra không l n. Th hai, các doanh nghi p ngoài qu c doanh, v n đ l i nhu n là v n đ s ng còn, bu c các doanh nghi p ph i n l c đ đ t hi u qu kinh doanh, b ng nhi u chính sách v qu n lý và công ngh hi n đ i, thu hút nhân s …Chính vì v y các doanh nghi p thu c thành ph n kinh t này ngày càng làm n hi u qu và n quá h n ngày càng gi m.
2.2.2.3.Phân tích n x u theo nhóm n B ng 2.11: N x u theo nhóm n n v tính: tri u đ ng Ch tiêu N m 2007 N m 2008 N m 2009 30/06/2010 T l n x u (NPL) % 1.95% 1.67% 1.66% 1.71% Trong đó: - T l nhóm 3 % 1.95% 1.67% 1.66% 1.71% - T l nhóm 4 % 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% - T l nhóm 5 % 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% Ngu n BC c a phòng qu n lý r i ro BIDV HCMC n m 2007 2008 2009
Trong t l n x u t i chi nhánh, t t c đ u là n nhóm 3, không có n nhóm 4 và nhóm 5, đi u này cho th y chi nhánh giám sát các kh an n x u r t t t, tich c c và có nhi u bi n pháp thu h i n thích h p, không ch n x u ch nhóm 3.
N quá h n nhóm 3 t i Chi nhánh ch y u là do hàng t n kho c a doanh nghi p vay v n quá l n nên ngu n v n c a doanh nghi p b k t trong hàng t n kho. Các doanh nghi p vay v n n c ta nói chung và c a Chi nhánh nói riêng, ch y u vay v n ngân hàng đ u t vào s n xu t kinh doanh, v n t có l i r t m ng (mà ch y u l i n m trong tài s n c đnh, tính thanh kh an r t th p) nên khi hàng hóa không tiêu th đ c mà đ n k h n tr n cho ngân hàng thì không có kh n ng thanh toán, tình tr ng này d n đ n n quá h n. M t khác các doanh nghi p vay v n t i Chi nhánh đa s là các doanh nghi p Nhà n c, vay v n v i giá tr l n, v t xa so v i s v n t có (th ng có b o lãnh c a Nhà n c) nên khó có th xoay s đ c đ l ng ti n tr n cho ngân hàng khi đáo h n mà ch a hòan t t đ c chu k s n xu t.
N quá h n do doanh nghi p làm n thua l , phá s n c ng chi m t tr ng khá cao. Nguyên nhân là tình hình kinh doanh, s bi n đ ng c a th tr ng ngày càng khó d
đóan, giá c th tr ng bi n đ ng m nh, giá nguyên v t li u đ u vào t ng nhanh…gây khó kh n không ít cho các doanh nghi p. Nhi u doanh nghi p vay n nhi u, chi phí lãi cao nên g p khó kh n, d n đ n không thanh tóan đ c cho ngân hàng.
Vi c ch m thu h i công n ph i thu c a khách hàng c ng góp ph n gây ra n quá h n. Hi n t ng các doanh nghi p chi m d ng v n l n nhau thay vì ph i vay ngân hàng t n chi phí ngày càng đáng lo ng i. Các khách hàng c a Chi nhánh đ u có kh an m c