Có th th y đi cùng v i c h i đó thì các DNNVV c ng đ i m t v i không ít nh ng khó kh n và thách th c, nh ng thách th c này nh h ng và tác đ ng r t nhi u
đ n quá trình ho t đ ng và phát tri n c a các DNNVV trong c n c c ng nh các DNNVV t i Tp. H Chí Minh.Nh :
- Thách th c l n nh t đó chính là s c nh tranh – c nh tranh ngay trên sân nhà. Khi chúng ta h i nh p vào n n kinh t th gi i thì nh ng công c b o h ph i l n l t
d b và đi u này s t o đi u ki n cho các doanh nghi p n c ngoài đ u t vào và s c nh tranh s di n ra ngay th tr ng trong n c, n u nh các DNNVV chúng ta không
đ ti m n ng thì d b nguy c thâu tóm, sát nh p ho c phá s n.
V i h n 90% các doanh nghi p có quy mô v a và nh là ch y u, h u h t các DNNVV th ng ph i vay v n cho ho t đ ng c a mình. Mà ngu n tài tr v n h n 80% l i t các t ch c phi tài chính, thân nhân và b n bè, ch có 20% là vay tín d ng t ngân hàng. ôi khi, các DNNVV ph i tr lãi cho các ch n phi tài chính v i m c lãi su t cao h n t 3 đ n 6 l n so v i lãi su t vay v n t ngân hàng . Chính đi u này đã làm cho chi phí ho t đ ng c a DNNVV r t cao, gây nhi u tr ng i cho doanh nghi p.
Bên c nh đó, các DNNVV c a chúng ta n u so v i các DNNVV n c ngoài còn kém xa v trình đ công ngh , n ng l c qu n tr , tìm ki m khai thác ngu n v n tài tr còn kém xa. Do đó, đây có th đ c xem là khó kh n l n nh t c a các DNNVV hi n nay.
- Nh ng t ch c, hi p h i ngành ngh h tr cho DNNVV trong quá trình ho t
đ ng và phát tri n ch a th c s phát huy vai trò c a mình, nhi u khi còn ch ng chéo lên nhau. M t khác, các t ch c nh Trung Tâm h tr xúc ti n DNNVV, Qu b o lãnh DNNVV hay Hi p h i DNNVV ch a th hi n đ c vai trò là ng i h tr , cung c p thông tin hay giúp đ nh ng khó kh n DNNVV. Nguyên nhân xu t phát t nhi u phái nh ng có l l n nh t là là ti m l c con ng i trong các t ch c này. Trong khi đó,
đ i v i n c ngoài thì ho t đ ng c a các t ch c đóng vai trò h tr cho DNNVV tìm ki m và khai thác th tr ng m i ho t đ ng r t hi u qu , ti t ki m chi phí trong ho t
đ ng c a DNNVV – đ i t ng mà ti m l c v tài chính h n ch r t nhi u.
- Công ngh s d ng trong ho t đ ng s n xu t – kinh doanh, trình đ lao đ ng và n ng l c qu n lý đi u hành doanh nghi p y u kém so v i DNNVV c a các n c trong khu v c c ng nh trên th gi i. Công ngh s n xu t l c h u so v i trên th gi i kho ng 10 cho đ n 20 n m, s n xu t th công chi m ph n l n ch y u trong các l nh v c s ch . Bên c nh đó, ho t đ ng qu n tr nên ch a chú tr ng đ n đ i ng qu n lý, ch a có chính sách t i u trong tuy n d ng đào t o, hu n luy n và t o đi u ki n cho nhà qu n lý nâng cao trình đ qu n tr .
Trên đây là nh ng thách th c ch y u mà các DNNVV c a chúng ta ph i đ i m t và tìm cách v t qua. M t khi h n ch nh ng thách th c này và khai thác nh ng c h i có đ c thì các DNNVV đ s c đ t n t i và phát tri n. Tuy nhiên, m t trong nh ng y u t quan tr ng nh t giúp các DNNVV v t qua m i thách th c đó chính là nâng cao ti m l c TÀI CHÍNH ( V N ) ph c v cho ho t đ ng s n xu t kinh doanh.
có th gia t ng ngu n v n này thì m t trong nh ng s l a ch n ch y u c a các DNNVV n u đ c chính là ngu n v n tín d ng ngân hàng. Do đó, có th th y ngu n v n vay ngân hàng có ý ngh a r t l n đ i v i ho t đ ng c a DNNVV (đ c ki m ch ng ch ng 2).
Nh ng v n đ n i c m nh t hi n nay c a các DNNVV thì kh n ng đ có th ti p c n ngu n v n tín d ng r t khó n u không mu n nói là không th ti p c n đ c b i xu t phát t chính b n thân c a doanh nghi p hay nh ng y u t tác đ ng bên ngoài.
ng v khía c nh c a NHTM thì các DNNVV luôn đ c coi là nhóm khách hàng có nhi u l i th c a các TCTD, là b n hàng cùng kinh doanh gi a m t bên là s n xu t hàng hóa, th ng m i d ch v và m t bên là kinh doanh ti n t . Ngay c trong chi n l c phát tri n c a kh i NHTM, DNNVV v n đ c xem là khách hàng ti m n ng, là m c tiêu quan tr ng đ c đ c p đ n hàng đ u do chi m t trong l n trong s doanh nghi p s n xu t kinh doanh hi n nay.
V y lý do nào đã làm cho DNNVV và NHTM không th “b t tay” nhau trong khi c hai đ u nh n th c đ c c n ph i k t h p v i nhau - qua l i v i nhau, doanh nghi p thì c n v n, ngân hàng thì c n cho vay, th nh ng cho đ n lúc này hai bên v n c ph i loay hoay làm sao đ có th tìm đ ng đ n v i nhau.
có th thúc đ y m i quan h gi a NHTM và DNNVV, đ h tr s phát tri n c a DNNVV trong t ng lai t đó góp ph n vào t ng tr ng và phát tri n kinh t c a Tp. H Chí Minh nói riêng và c n c nói chung, chúng ta c n ph i có nh ng gi i pháp c th
K T LU N CH NG 3
K t qu đ t đ c v t ng tr ng và phát tri n kinh t c a Tp. H Chí Minh ph i k
đ n s đóng góp đáng k c a kh i doanh nghi p, đ c bi t là DNNVV. Các DNNVV h tr cho các chính sách nhà n c v phát tri n kinh t - xã h i và là đ ng l c c a quá trình t ng tr ng - phát tri n kinh t .
Tuy nhiên, trong th i gian qua s phát tri n c a kh i DNNVV ch a khai thác đ c h t nh ng ti m n ng, th m nh c a mình do ch u s tác đ ng c a nhi u nhân t , b n thân doanh nghi p c ng có mà y u t môi tr ng bên ngoài c ng có. M t trong nh ng nhân t tác đ ng, h tr cho quá trình phát tri n c a DNNVV l i là ngu n v n tín d ng c a kh i NHTM –đi u đã đ c ch ng minh ch ng 2.
Nh ng vi c ti p c n ngu n v n tín d ng ngân hàng đ i v i DNNVV g p r t nhi u nh ng khó kh n, c n tr và không ph i DNNVV đ n vay v n c ng đ c đáp ng.
tìm hi u nguyên nhân nào d n đ n hi n t ng này tác gi đã m nh d n tìm hi u và phân tích các nhân t nh h ng đ n quy t đnh c p tín d ng c a ngân hàng đ i v i DNNVV.
D a vào nh ng tìm hi u và phân tích các nhân t này, tác gi đã g i ý nh ng gi i pháp nh m tháo g khó kh n nh m nâng cao kh n ng ti p c n ngu n v n tín d ng ngân hàng c a DNNVV và nh ng g i ý chính sách này đ c trình bày ch ng 4.
CH NG IV
NÂNG CAO KH N NG TI P C N NGU N V N TÍN D NG NGÂN HÀNG Y M NH S PHÁT TRI N C A DOANH NGHI P NH VÀ V A TRÊN
A BÀN THÀNH PH H CHÍ MINH 4.1 nh h ng phát tri n DNNVV giai đo n 2006 - 2010
Không riêng gì n c ta mà c ng nh các n c trên th gi i DNNVV luôn là đ i t ng đ c xem n n t ng cho quá trình t ng tr ng – phát tri n c a m t qu c gia. Nh t là giai đo n hi n nay khi đ t n c chúng ta đang trong quá trình h i nh p cao vào n n kinh t th gi i, đòi h i chúng ta ph i bi t t n d ng các l i th so sánh đ h i nh p mà kh i DNNVV là khu v c có nhi u c h i s d ng t t các l i th này b i nh ng đ c đi m riêng có c a mình.
Vì v y, vi c phát tri n DNNVV m t cách m nh m , đúng h ng s góp ph n đ y nhanh quá trình h i nh p, nâng cao s c c nh tranh c a các doanh nghi p. K ho ch phát tri n DNNVV giai đo n 2006-2010 n c ta khi đ c tri n khai th c hi n t t s góp ph n quan tr ng đ tri n khai th c hi n thành công các k ho ch phát tri n kinh t - xã h i c a đ t n c trong giai đo n này. Và xu h ng phát tri n DNNVV c a Tp. H Chí Minh c ng không n m ngoài xu h ng chung này c a c n c.
K t qu kh o sát mô hình trong ch ng 2 đã cho th y nguyên nhân mà NHTM “ng n ng i” khi xét duy t tài tr ngu n v n tín d ng cho các DNNVV ch y u là : (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- M t là: Hi u qu ph ng án kinh doanh - Hai là: Tài s n đ m b o
- Ba là: N ng l c tài chính - thông tin v ho t đ ng c a DNNVV - B n là: Thái đ - t cách c a ng i vay.
Thêm vào đó, chính b n thân các ngân hàng c ng g p khó kh n nh : không đ
ngu n l c tài chính, nh t là nh ng kho n đ u t dài h n; thi u nhân l c th m đnh d án, thi u nh ng s n ph m tín d ng linh ho t phù h p v i các lo i hình doanh nghi p.
C n tr l n nh t là ngân hàng không có đ thông tin tin c y v ng i vay, và không có kh n ng thu h i các kho n n x u do h th ng ch tài ch a hoàn thi n... Do đó,
các ngân hàng r t dè d t đ i v i ho t đ ng cho vay, đ c bi t v i đ i t ng DNNVV. n i
đ c xem là ch a đ ng r i ro cao.
Do đó, đ tháo g nh ng v ng m c, h n ch tác gi đã m nh d n đ xu t các gi i pháp và ki n ngh nh m nâng cao kh n ng ti p c n ngu n v n tín d ng ngân hàng đ h tr thúc đ y phát tri n DNNVV t đó góp ph n cho quá trình t ng tr ng và phát tri n kinh t c a tp. H Chí Minh nói riêng và c n c nói chung.
4.2 Các gi i pháp, ki n ngh
4.2.1 Xây d ng – công khai h th ng thông tin minh b ch nâng cao n ng l c tài chính DNNVV
4.2.1.1 Các gi i pháp t phía Doanh nghi p:
Hi n nay, m t s DNVVN xây d ng h th ng k toán tài chính v i m c đích chính là “đ i phó” v i các c quan qu n lý, m c đích là nh m lách thu và các chi phí ph i n p trong quá trình ho t đ ng ch không nh m m c đích đ qu n tr doanh nghi p.
C ng chính vì lý do đó mà h u h t các báo cáo tài chính còn mang n ng tính hình th c, tình hình tài chính thi u minh b ch, ch a đ ng nh t trong vi c s d ng h th ng s sách k toán theo chu n m c c ng nh quy đ nh c a nhà n c. Trong ho t đ ng k toán DNNVV có khi có đ n hai, ba báo cáo tài chính khác nhau cho t ng đ i t ng nh b ng thì cho c quan qu n lý, b ng l i dành cho Ngân hàng và b ng cho chính b n thân doanh nghi p. Do đó, đã gây nhi u khó kh n cho các ch th m t khi c n xem xét đánh giá v tình hình tài chính c ng nh ho t đ ng c a doanh nghi p.
Bên c nh đó, m t th c t nh n th y là ph n l n các DNNVV có b máy tài chính- k toán quá nh , th m chí nhi u n i ch do m t vài ng i ph trách, trình đ c a ng i làm công tác k toán l i y u kém và không n m rõ đ y đ các quy đnh c ng nh h ng d n trong ho t đ ng qu n lý tài chính t i doanh nghi p d n t i nhi u báo cáo tài chính theo ki u “ râu ông n c m c m bà kia”. M t khác, v n th c ho t đ ng c a DNNVV luôn nh h n v n đ ng ký, m i quan h tài s n gi a doanh nghi p và ch doanh nghi p không minh b ch, còn nh p nh ng….
Vì v y, khi nào mà các DNNVV không t nâng cao n ng l c qu n tr tài chính c a mình thì s g p ph i các khó kh n trong qu n lý s n xu t kinh doanh c a DNNVV nói chung và trong ti p c n và s d ng ngu n tín d ng ngân hàng nói riêng.
Theo k t qu kh o sát cho th y y u t then ch t trong vi c quy t đnh kh n ng DNVVN đ c ti p c n và s d ng ngu n tín d ng c a ngân hàng đ t k t qu đó chính là ngu n thông tin c a doanh nghi p.
có đ c ngu n thông tin đ y đ , k p th i và chính xác đòi h i n ng l c c a các DNNVV trong qu n tr tài chính n i b c n đ c c i thi n và nâng cao, vì v y c n ph i:
- M t là : T ng b c ti n hành xây d ng h th ng k toán – tài chính theo tiêu chu n.
M c đích là giúp cho doanh nghi p theo dõi k p th i m i ho t đ ng v tài chính nh qu n lý dòng ti n ra - vào; xác đ nh đ c c c u tài chính h p lý , xác đnh đ c ngu n tài tr , cung c p thông tin v tình hình m t cách t ng đ i chính xác cho nhà qu n tr và t đó d dàng đnh ra các chi n l c c ng nh đnh h ng trong kinh doanh c a doanh nghi p…. M t khi th c hi n đ c gi i pháp này thì v n đ tìm ki m và khai thác ngu n v n tài tr cho ho t đ ng kinh doanh s đ c thu n ti n. Doanh nghi p có th đ i m i đ c trang thi t b công ngh s n xu t mà v n đ m b o ngu n tr n , góp ph n n ng cao n ng l c tài chính c a doanh nghi p.
- Hai là: C n th c hi n công tác báo cáo quy t toán quý thay vì n m nh hi n nay c a các DNNVV
H u h t các DNNVV đ u th c hi n báo cáo k toán là n m, chính đi u này làm cho các DNNVV không n m b t đ c h t các ho t đ ng trong doanh nghi p, nh p nh ng gi a chi tiêu cá nhân ch doanh nghi p v i chi tiêu công ty nên ít nhi u đã làm cho báo cáo tài chính doanh nghi p thi u trung th c.
Vì v y, đ nâng cao công tác qu n tr tài chính c ng nh giúp ch doanh nghi p có
đ c c s thông tin chính xác, k p th i v tình hình tài chính c a mình c ng nh h tr cho các cán b tín d ng khi thu th p thông tin đ tìm hi u doanh nghi p nh m đ a ra quy t đnh có hay không tài tr v n vay thì đòi h i các doanh nghi p nên ti n hành th c