2.2.2.1. Trịnh Quốc Trung, Nguyễn Văn Sang (2013), Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam
Bài viết sử dụng mô hình hồi quy Tobit dựa trên bộ số liệu của 39 ngân hàng
thương mại Việt Nam (NHTMVN) giai đoạn 2005-2012 đểxác định các yếu tố ảnh
hưởng đến hiệu quả hoạt động của các NHTMVN thông qua chỉ tiêu ROA và ROE. Mô hình nghiên cứu:
P = βR0R + βR1R*OWNERNN + βR2R*TCTR + βR3R*DLR+ βR4R*EAT + βR5R*MARKSHARE + βR6R*LOANTA + βR7R*NPL + ε
Trong đó:
P : Lần lượt là ROA và ROE đại diện cho hiệu quả hoạt
động của ngân hàng OWNERNN : Loại hình ngân hàng
TCTR : Tỷ lệ chi phí trên doanh thu DLR : Tỷ lệ tiền gửi so với tiền vay MARKSHARE : Thị phần ngân hàng
LOANTA : Tỷ lệ cho vay trên tổng tài sản NPL : Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ
Kết quả nghiên cứu cho thấy tổng chi phí hoạt động trên doanh thu có tương
quan nghịch với ROE và ROA, tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản càng cao thì lợi nhuận trên tổng tài sản càng cao. Tỷ lệ cho vay trên tổng tài sản càng cao thì lợi nhuận của NHTM càng cao, tỷ lệ nợ xấu càng cao thì hiệu quả hoạt động của các NHTM càng giảm, NHTM nhà nước hoạt động kém hiệu quả hơn so với các NHTM khác.
Do vậy đểtăng hiệu quả tài chính của một ngân hàng cần chú ý tăng quy mô
vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản, tăng tỷ lệ cho vay so với tổng tài sản và giảm tỷ lệ
nợ xấu. Bên cạnh đó, nghiên cứu cũng cho thấy NHTM nhà nước hoạt động kém hiệu qủa hơn so với NHTM khác và vì vậy vấn đề tái cấu trúc NH cần chú trọng đến loại hình sở hữu của NH mới để có thểtăng tính hiệu quả của từng ngân hàng cũng như toàn hệ thống.
Tuy nhiên nghiên cứu xây dựng mô hình bằng các biến định lượng, so với
các mô hình khác,... và chưa đưa vào mô hình biến định tính như giới tính nhân
viên, trình độlao động.
2.2.2.2. Đỗ Quỳnh Anh, Nguyễn Đức Hùng (2013), Phân tích thực tiễn về những yếu tố quyết định nợ xấu tại các ngân hàng thương mại Việt Nam
Dữ liệu trong nghiên cứu được thu thập từ10 ngân hàng thương mại lớn nhất
Mô hình nghiên cứu như sau:
LnNPLRi,t R= βR0RlnNPLRi,t-1 R+ βR1RSIZERi,tR + βR2R∆LOANSRi,t R+ βR3R∆LOANSRi,t-1 R+ βR4RINEFRi,t
R+ βR5RROERi,t R+ βR6RlnL_ARi,t R+ βR7RCPIRtR + βR8RlnCPIRt-1 R+ βR9R∆GDPRtR + βR10R∆GDPRt-1 R+ η +
εRi,t
Trong đó:
NPL : Tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng được tính bằng các khoản nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay của ngân hàng.
SIZE : Quy mô ngân hàng được tính bằng logarit của tổng tài sản. LOAN : Dư nợ cho vay của ngân hàng.
INEF : Tỷ lệ chi phí hoạt động trên thu nhập từ hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
ROE : Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu của ngân hàng.
L_A : Tỷ lệ các khoản cho vay trên tổng tài sản của ngân hàng. CPI : Tỷ lệ lạm phát.
GDP : Tăng trưởng kinh tế. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Kết quả nghiên cứu cho thấy: Các yếu tố vĩ mô như lạm phát và tăng trưởng
GDP có tác động đáng kể đến mức độ nợ xấu trong giai đoạn nghiên cứu trong đó
GDP và nợ xấu có quan hệngược chiều, lạm phát có mối quan hệ cùng chiều với nợ
xấu. Nợ xấu ở thời kì trước đó có tác động cùng chiều với nợ xấu ở thời kì hiện tại, sự thiếu hiệu quảcũng có tác động ngược chiều đến nợ xấu, quy mô ngân hàng có
tác động tích cực đến nợ xấu, tăng trưởng tín dụng ở thời điểm hiện tại có tác động
ngược chiều và có tác động cùng chiều với nợ xấu vào thời điểm 1 năm sau, tỷ lệ nợ
trên tổng tài sản có tác động tích cực lên nợ xấu, tỷ lệ lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu
có tác động ngược chiểu đến nợ xấu tuy nhiên lại không có ý nghĩa thống kê.