◊ Tình hình doanh thu 3 năm 2011-2012
Qua bảng 4.1 và bảng 4.2, doanh thu của nhà máy được hình thành từ
doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ, doanh thu hoạt động tài chính. Cả hai
loại doanh thu đều biến động qua các năm. Năm 2011 doanh thu bán hàng và
cung cấp dịch vụ tăng 36,85% tương ứng số tiền 135.560.133.703 đồng so với
năm 2010. Bên cạnh đó, doanh thu hoạt động tài chính cũng tăng 11,93%
tương ứng với số tiền 526.904.386 đồng so với năm 2010. Năm 2012 doanh
thu từ hoạt động bán hàng và cung cấp dịch vụ tiếp tục tăng 4.856.352.151
đồng tức tăng với tỷ lệ 0,96%. Về doanh thu hoạt động tài chính thì lại tăng so
với năm 2011 số tiền 469.320.215 đồng với tỷ lệ tăng 9,49%.
Sang sáu tháng đầu năm 2012 doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ
tăng 1.999.382.398 đồng tương ứng tăng 1,59% so với năm 2011, sáu tháng
đầu năm 2013 doanh thu bán hàng tiếp tục tăng 0,90% tức tăng 1.150.381.717
đồng. Doanh thu hoạt động tài chính vào sáu tháng đầu năm 2012 giảm
59.553.408 đồng so với sáu tháng đầu năm 2011, sang sáu tháng đầu năm
2013 doanh thu hoạt động tài chính giảm 107.282.902 đồng so với sáu tháng
đầu năm 2012.
◊ Tình hình chi phí 3 năm 2011-2012
Nhìn bảng 4.1 và bảng 4.2, giá vốn hàng bán của hoạt động bán hàng và cung cấp dịch vụ năm 2011 tăng 131.847.600.583 đồng tương ứng 38,32%.
Đến năm 2012 giá vốn hàng bán lại giảm 156.926.580.140 đồng cùng tỷ lệ
giảm là 32,97% so với năm 2011. Giá vốn hàng bán của sáu tháng đầu năm
2012 tăng 1.452.901.312 đồng tương ứng tăng 1,22%. Giá vốn hàng bán sáu
(Nguồn: Báo cáo tài chính nhà máy qua 3 năm 2010-2012)
BẢNG 4.1 : Kết quả hoạt động kinh doanh năm 2010-2012
ĐVT:đồng Chênh lệch 2011 so với
2010
Chênh lệch 2012 so với
2011
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ %
1.Doanh thu BH và CCDV 367.919.665.781 503.479.799.484 508.336.151.635 135.560.133.703 36,85 4.856.352.151 0,96 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
2.Các khoản giảm trừ DT - . - - - -
3.Doanh thu thuần BH & CCDV 367.919.665.781 503.479.799.484 508.336.151.635 135.560.133.703 36,85 4.856.352.151 0,96 4.Giá vốn hàng bán 344.082.411.771 475.930.012.354 479.223.216.936 131.847.600.583 38,32 (156.926.580.140) (32,97) 5.Lợi nhuận gộp về BH CCDV 23.837.54.010 27.549.787.130 29.112.934.699 3.712.533.120 15,57 1.563.147.569 5,67
6.Doanh thu HĐTC 4.417.052.679 4.943.957.065 5.413.277.280 526.904.386 11,93 469.320.215 9,49 7.Chi phí tài chính 10.319.383.548 10.666.243.032 13.340.915.409 346.859.484 3,36 2.674.672.377 25,08
Trong đó: chi phí lãi vay 10.319.383.548 10.666.243.032 13.340.915.409 346.859.484 3,36 2.674.672.377 25,08 8.Chi phí bán hàng 8.488.674.860 9.301.557.255 8.331.924.245 812.882.395 9,58 (969.633.010) (10,42) 9.Chi phí quản lý DN 2.589.443.948 3.524.358.568 3.558.353.072 934.914.620 36,10 33.994.504 0,96 10.Lợi nhuận thuần từ HĐKD 6.856.804.333 9.001.585.340 9.295.019.253 2.144.781.007 31,28 293.433.913 3,26
11.Thu nhập khác - - - - - -
12.Chi phí khác - - - - - -
13.Lợi nhuận khác - - - - - -
14.Tổng LN KT trước thuế 6.856.804.333 9.001.585.340 9.295.019.253 2.144.781.007 31,28 293.433.913 3,26 15. Chi phí thuế TNDN HH 1.714.201.083 2.250.396.335 2.323.754.813 536.195.252 31,28 73.358.478 3,26 16.Lợi nhuận sau thuế 5.142.603.250 6.751.189.005 6.971.264.440 1.608.585.755 31,28 220.075.435 3,26
(Nguồn: Báo cáo tài chính nhà máy qua 6 tháng đầu năm 2010-2013)
BẢNG 4.2: Kết quả hoạt động kinh doanh qua sáu tháng đầu năm 2011-2013
ĐVT:đồng Chênh lệch 6 Tháng đầu 2012 so với 6 tháng đầu 2011 Chênh lệch 6 Tháng đầu 2013 so với 6 Tháng đầu 2012
Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm
2011 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013 Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % 1.Doanh thu BH và CCDV 125.914.922.361 127.914.304.759 129.064.686.476 1.999.382.398 1,59 1.150.381.717 0,90 2.Các khoản giảm trừ DT - - - - - - -
3.Doanh thu thuần và BH CCDV 125.914.922.361 127.914.304.759 129.064.686.476 1.999.382.398 1,59 1.150.381.717 0,90 4.Giá vốn hàng bán 119.441.269.237 120.894.170.549 120.491.563.246 1.452.901.312 1,22 (402.607.303) (0,33) 5.Lợi nhuận gộp về BH và CCDV 6.473.653.124 7.020.134.210 8.573.123.230 546.481.086 8,44 1.552.989.020 22,12
6.Doanh thu HĐTC 1.499.564.750 1.440.011.342 1.332.728.440 (59.553.408) (3,97) (107.282.902) (7,45) 7.Chi phí tài chính 2.965.932.568 2.621.829.289 3.579.130.022 (344.103.279) (11,60) 957.300.733 36,51
Trong đó: chi phí lãi vay 2,965,932,568 2,621,829,289 3,579,130,022 (344,103,279) (11.60) 957,300,733 36.51 8.Chi phí bán hàng 2.998.437.277 3.488.159.379 3.010.164.808 489.722.102 16,33 (477.994.571) (13,70) 9.Chi phí quản lý doanh nghiệp 881.404.457 895.400.133 903.452.805 13.995.677 1,59 8.052.672 0,90 10.Lợi nhuận thuần từ HĐKD 1.127.443.572 1.454.756.751 2.413.104.035 327.313.178 29,03 958.347.284 65,88
11.Thu nhập khác - - - - - - -
12.Chi phí khác - - - - - - -
13.Lợi nhuận khác - - - - - - -
14.Tổng lợi nhuận KT trước thuế 1.127.443.572 1.454.756.751 2.413.104.035 327.313.178 29,03 958.347.284 65,88 15.Lợi nhuận sau thuế 1.127.443.572 1.454.756.751 2.413.104.035 327.313.178 29,03 958.347.284 65,88
Chi phí tài chính tăng qua các năm. Cụ thể là năm 2011 tăng 346.859.484 đồng so với năm 2010, năm 2012 tăng 9,49% so với năm 2010.
Chi phí bán hàng năm 2010 là 8.488.674.860 đồng, năm 2011 chi phí