III. Đánh giá tình hình thấm định dự án vay vốn ở ngân hàng thương mạ
1.Định hướng hoạt động của Ngân hàng TMCP quân đội chi nhánh
1.Định hướng hoạt động của Ngân hàng TMCP quân đội chi nhánh Long Long
Biên trong giai đoạn tói.
Đe phát huy những kết quả đã đạt được trong năm 2008 và các năm
trước đây, Ngân hàng TMCP quân đội chi nhánh Long Biên đã đưa ra kế hoạch
kinh doanh đầy tham vọng cho năm 2009, 2010, trong đó mọi chỉ tiêu đều có mức
tăng trưởng tối thiểu là 30 % trở lên. vốn chủ sở hữu dự kiến sẽ tăng gấp đôi đạt
trên 500 tỷ VNĐ và tỷ lệ nợ quá hạn sẽ vẫn duy trì ở mức dưới 1,5 %. Tỷ lệ
chia cổ
tức duy trì ở mức lớn hơn hoặc bàng 15 %. Năm 2010, Ngân hàng TMCP
Quân đội
chi nhánh Long Biên cũng phấn đấu hoàn thiện cơ bản các đề án trong chiến lược
đổi mới đặc biệt là các dự án về công nghệ thông tin. Tiếp tục chú trọng phát triển
và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đi đôi với việc mở rộng mạng lưới chi nhánh, đa dạng hóa các sản phẩm dich vụ cung ứng với chất lượng ngày càng được
hoàn thiện. Đồng thời năm 2010, Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Long Biên
1.1 về công tác huy động vốn
Duy trì và mở rộng quan hệ với các khách hàng gửi tiền truyên thống,
đồng thời tăng cường các biện pháp huy động vốn từ các doanh nghiệp và các tầng
lớp dân cư. Chi nhánh tiếp tục giữ vũng tốc độ tăng trưởng huy động như thời gian
qua...Năm 2010 đặt chỉ tiêu tăng trưởng nguồn vốn đạt 32 %.
1.2 về hoạt động tín dụng
Ngân hàng tiếp tục thực hiện đa dạng hóa các loại hình tín dụng, tăng
cưòng hoạt động bảo lãnh, tín dụng dự phòng, phát triển thêm một số hình
thức tín
dụng mới. Bên cạnh việc đẩy mạnh hoạt động đầu tư vào các khu vực kinh tế nhàm
thực hiện mục tiêu đa dạng hóa khách hàng thì ngân hàng vẫn tiếp tục duy trì mối
quan hệ với các khách hàng truyền thống của mình. Ngân hàng đấy mạnh việc chú
trọng cho vay trung và dài hạn, cho vay theo dự án đầu tư. Tiếp tục nâng cao chất
lưọng thẩm định thông qua việc kiềm tra kiểm soát chặt chẽ các dự án đang hoạt
động, hoàn thiện công tác thấm định trước khi cho vay, đấy mạnh công tác
đào tạo
cán bộ thẩm định. Cải thiện phong cách làm việc, thực hiện tốt việc phân loại khách (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Ngoài các công tác chủ yếu trên, Ngân hàng TMCP quân đội chi nhánh Long
Biên còn để ra định hướng phat triển trên một số lĩnh vực khác như tiếp tục nâng
cấp cơ sớ vật chất kĩ thuật, phục vụ khách hàng, tiếp cận các phương tiện giao dịch
tiên tiến hiện đại, hướng tới mục tiêu hiện đại hóa ngân hàng. Cụ thể là vừa qua
ngân hàng đã kí hợp đồng công nghệ thông tin với tập đoàn nổi tiêng temenos để
cải thiện cơ sở vật chất về thông tin cho ngân hàng, từ đó nâng cao chất lượng thẩm
định dự án đầu tư.
2. Gỉăỉ pháp nâng cao chất lượng thấm định dự án cho vay tại Ngân hàng
TMCP Quân đội chi nhánh Long Biên
Trên cơ sở những đánh giá về các mặt tích cực và hạn chế trong công tác
thâm định dự án đầu tư tại chi nhánh, tôi xin đưa ra một số giải pháp sau
nhằm nâng
cao chất lượng hoạt động này.
2.1 Giải pháp về thông tin
Thông tin là một nhân tố hết sức quan trọng đối với công tác thấm
khách hàng cung cấp. Những cuộc phỏng vấn này nhàm mục đích chính là kiểm tra
tu cách của những người đứng đầu doanh nghiệp, tìm hiểu khái quát nhất về năng
lực trình độ của họ, ý tưởng sự hiểu biết cúng như sự quan tâm của họ đối với dự
án. Cán bộ thẩm định dự án không nên chỉ phởng vấn người đi giao dịch với ngân
hàng. Bởi có thể những người giao dich với ngân hàng không hiểu biết gì về
dự án
hoặc không tham gia trực tiếp vào điều hành và quản lý dự án. Song song với việc
phỏng vấn thì cán bộ thẩm định cần đi thực tế quan sát tình hình kinh doanh sản
xuất của doanh nghiệp vay vốn để nắm rõ tình hình hoạt động trong quá khứ
và hiện
tại. Tuy nhiên để công việc thu thập thông tin này đạt hiệu quả cao thì đòi hỏi cán
bộ thẩm định phải có rất nhiều kinh nghiệm, năng lực quan sát. Để có được
điều đó
thì cán bộ thâm định cần phải tự tạo ra, đúc kết kinh nghiệm cho bản thân mình
trong quá trình làm việc chứ không phải sách vở nào hướng dẫn cụ thể việc này. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
+ Thứ hai là cán bộ thẩm định ngoài việc thu thập, kiếm tra thông tin từ
chính doanh nghiệp vay vốn cung cấp thì còn cần phải khai thác triệt đê những
định cần tiến hành công tác dự báo xem thị phần của dự án trong tương lai là bao
nhiêu, của đối thủ cạnh tranh là bao nhiêu? Dự án có phương pháp cải tiến sản phâm hay không? Từ đó cán bộ thâm định mới có thê đưa ra những thông tin chính
xác về thị trường của dự án được. Thông tin về thị trường là những thông tin
hết sức
quan trọng, nó ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả đầu tư của dự án. Nhưng khi phân
tích phần này, cán bộ thẩm định tại ngân hàng lại làm hết sức chiếu lệ, hình thức
chủ yếu dựa trên số liệu thông tin do khách hàng cung cấp mà không chú
trọng đến
đầu tu- thu thập cụ thể cấn thận. Điều này khiến cho thông tin về thi trường
khi cán
bộ tiến hành thẩm định là thiếu cơ sở tin cậy. Cán bộ thẩm định có thể thu thập
thông tin về phương thức phân phối của doanh nghiệp thông qua các doanh nghiệp
bạn cung cấp đầu vào, tù’ đó có thê đánh giá chính xác các khoản phải thu,
phải trả
cho doanh nghiệp. Hơn nữa để có số liệu chính xác hơn về tình hình tài chính của
doanh nghiệp cán bộ thẩm định có thể khai thác thông tin từ một cơ quan
khác, đó
là cơ quan thuế. Đây la cơ quan nhà nước trực tiếp theo dõi tình hình tài chính doanh nghiệp, số liệu họ cung cấp cho ngân hàng có đọ tin cậy cao, nó là cơ
sãn sang cung cấp thông tin cho trung tâm để phục vụ cac đơn vị khác. Nhờ mối quan hệ này, ngân hàng mới có thể dễ dang khai thác thông tin tại đây hoặc từ các
ngân hàng khác. Xây dựng mối quan hệ thâm thiết với các ngân hàng khác
trong và
ngoài địa bàn để có thể thu thập được nhưng thông tin hũu ích khác từ phía ngân
hàng bạn.
2.2 Giải pháp về qui trình, nội dung và phương pháp thấm đinh.
Qui trình, nội dung và phương pháp thẩm định dự án là vấn đồ hết sức quan
trọng đối với việc thẩm định dự án. Chúng có mối quan hệ mật thiết với nhau. Qui
trình và phương pháp là cơ sở đề việc thẩm định nội dung có hiệu quả, cho kết quả
đáng tin cậy. Tuy nhiên việc phối kết họp giữa các vấn đề trên một cách hợp lý (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
khoa học là raats khó, không phải cán bộ thâm định nào cũng có thê lam f
được một
cách chính xác. Mặt khac thì trong nội dung thẩm định, thẩm định về mặt tài chính
ở ngân hàng vẫn còn nhiều hạn chế. Đây là vấn đề đáng bàn đối với rất nhiều ngân
hàng chứ không riêng gì ngân hàng TMCP quân đội. Các phương pháp thâm định,
chỉ tiêu, chỉ số định mức thường xuyên thay đối theo sự phát triên của sản
xuất kinh
doanh, sự thay đổi của các văn bản quản lý tài chính.
+ Vai trò của quy trình thẩm định cần được nâng cao hơn nừa trong nhận
thức của cán bộ thẩm định để đảm bảo quy trình luôn được tiến hành nghiêm túc,
khách quan, đưa ra được các nhận định chính xác về dự án.
+ Cần thường xuyên tổ chức các buổi rút kinh nghiệm của phòng thẩm
định về quy trình thẩm định đã thực hiện trong kỳ. cần dành thêm ngân sách cho
công tác nghiện cứu hoàn thiện quy trình thẩm định.
2.2.2 về phương pháp thâm định
Phương pháp thẩm định Ngân hàng đang áp dụng hiện nay là các
phương pháp
sử dụng phổ biến trong hệ thống Ngân hàng cả nước. Một số giải pháp để hoàn
thiện phương pháp thẩm định như sau:
+ Sử dụng linh hoạt các phương pháp với từng trường hợp cụ thế. Mỗi dự
án đều có nhừng đặc điểm khác nhau. Sử dụng linh hoạt các phương pháp sẽ cho
hiệu quả cao nhất trong đánh giá dự án. Ví dụ: Đối phương diện thẩm định
2.2.3 về nội dung thâm định
Nội dung thẩm định sẽ quyết định công tác thẩm định dự án đầu tư có tốt hay
không. Đánh giá đầy đủ và chính xác các nội dung cần thấm định cán bộ thâm định
mới có thể đưa ra được những quyết định đúng đắn nhất về dự án. Một số giải pháp
hoàn thiện nội dung thấm định:
+ Nghiện cứu các điều kiện vĩ mô ảnh hưởng đến sự hình thành và thực
hiện dự án. Đối với mồi dự án thì đây là nội dung không thể thiếu được. Tuy nhiên
tùy thuộc vào từng dự án cụ thể mà nội dung này có thể đươc trình bày trong báo (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
cáo nghiện cứu khả thi hay không. Phân tích tình hình kinh tế xã hội tổng quát bao
gồm các nội dung nghiện cứu sau đây: Nghiện cúu về tình hình vĩ mô, môi trường
văn hóa - xã hội, môi trường chính trị pháp luật, môi trường tự nhiên và các quy
hoạch, kế hoạch phát triển vùng có liên quan đến dự án. Trong các dự án ngân hàng
thấm định ngiên cứu điều kiên kinh tế vĩ mô chỉ được ngiên cúu xem xét ở các dự
án lớn. Tuy nhiện đối với các dự án vừa và nhỏ cán bộ thâm định cũng cần ngiên
cứu xem xét. Đặc biệt cần dành sự quan tâm đúng mức trong thẩm định môi
hoàn thiện hơn các phương pháp để công tác phân tích thị trường được chính xác
hơn. Cập nhật các phần mềm ứng dụng hỗ trợ trong khâu phân tích thị trường.
+ Phân tích kỹ thuật.
Phân tích kỹ thuật thường rất khó đối với cán bộ thẩm định trong việc
đánh giá
nội dung và độ chính xác của các báo cáo. Giải pháp tích cực nhất mà các ngân
hàng thường áp dụng là thuê các tổ chức tư vấn có trình độ chuyên môn
nghiệp vụ
tốt để đánh giá khía cạnh kỹ thuật của dự án tốt hay không. Ngoài ra đối với
các dự
án đơn giản cán bộ thẩm định có thể dựa vào nhũng dự án Urơng tự để đánh
giá nội
dung của khía cạnh kỳ thuật.
+ Phân tích nhân sự của dự án.
Trong phân tích nhân sự của dự án, cần nêu rõ hơn các phương án huy
động và đào tạo công nhân và kỹ sư khi dự án đi vào hoạt động. Ví dụ như ở
dự án
đầu tư khai thác mỏ đá Bổ sung thêm các chuyên gia tư vấn trong các lĩnh vực trong quá trình lập dự án đê dự án có thê là cơ sở vững chăc cho quá trình
hiện. Cần xem xét và thẩm định từng nguồn vốn trong cơ cấu nguồn vốn đầu tư của
các dự án lớn.
Tính toán chính xác tỷ suất chiết khấu của dự án. Tỷ suất chiết khấu
của dự
án sẽ quyết định độ chính xác của các chi tiêu đánh giá hiệu quả tài chính của (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
dự án
như: NPV, IRR, T...Khi tính toán chỉ suất chiết khấu cần căn cứ vào cơ cấu nguồn
vốn và tỷ suất chiết khấu của từng nguồn vốn.
Trong các dự án lớn cần tính toán thêm hai chi tiêu B/C và RR. Hai chỉ tiêu
này cũng cho cán bộ thẩm định một cái nhìn toàn diện hơn về hiệu quả của dự án.
Trong phân tích độ an toàn của dự án cần sử dụng nhiều phương pháp
hơn nừa
đề đảm bảo tính chính xác của các chỉ tiêu. Hiệu quả dự án khi các yếu tố quan
trọng của dự án thay đôi.
Hoàn thiện thêm các nội dung phân tích. Áp dụng các phần mềm thông dụng
đế tính toán các chi tiêu tài chính được chính xác như: Excel, Project...
nâng cao trình độ kiến thức và năng lực kinh nghiệm của bản thân trong quá trình
làm việc. Cần đặt ra những yêu cầu chuyên môn bắt buộc, dòi hỏi đội ngũ này phải
có kiến thức chuyên sâu về lĩnh vực tài chính doanh nghiệp, tài chính ngân
hàng, có
khả năng phân tích thị trường tốt.. .Kiên quyết điều chuyển những cán bộ
không đáp
ứng được yêu cầu công việc của tổ chức. Đồng thời cũng cần thường xuyên tổ chức
các khóa đào tạo cho cán bộ thẩm định có thêm nhừng kiến thức chuyên
ngành về
các lĩnh vực khác, đảm bảo cho công tác thấm định đạt hiệu quả cao. Nâng
cao chất
lượng tín dụng tại ngân hàng, tạo điều kiện cho ngân hàng thu hút thêm khách hàng.
+ Đối với nhừng qui chế nghiệp vụ mới ban hành, thì ngân hàng cần tô chức
tập huấn cho tất cả các cán bộ thẩm định về những qui chế mới đó. Để họ có được
đầy đủ những hiêu biết về qui định mới, tránh áp dụng sai qui chế, gây tôn
thất thiệt
hại cho ngân hàng.
+ Ngân hàng cần phải dựa vào năng lực và chuyên môn của các cán bộ thẩm
cách thuận tiện, có thề thu thập nhanh nhất, rút ngắn thoèi gian thẩm định. Đồng thời ngân hàng cần đầu tu mua sắm các phần mềm quản lý lưu trừ thông tin, phần (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
mềm hồ trợ thẩm định để giúp cán bộ thẩm định nhanh chóng xử lý, đánh giá thông
tin, tính toán và lập tờ trình dự án có độ chính xác cao, kết quả thẩm định
đáng tin
cậy. Vấn đề này mặc dù đã được ngân hàng quan tâm tới, đã xúc tiến những hành
động cụ thể để thực hiện nó nhưng còn tiến hành chậm, kéo dài thời gian, vấn đề
này không phải là vấn đề mới đối với ngân hàng, nhưng nó vẫn đang đặt ra
yêu cầu
ngày càng được hoàn thiện hơn nhàm giúp cho cán bộ ngân hàng đáp ứng
được yêu
câu của công việc và nhịp độ phát triên của ngành ngân hàng nói chung.
+ Ngân hàng phải tăng cường mối quan hệ với các cơ quan chuyên ngành
trong nội dung thẩm định kĩ thuật. Nội dung thẩm định về mặt kỳ thuật là những
mảng mà ngân hàng thường tỏ ra yếu bởi nó không phải là chuyên môn của
cán bộ
thẩm định. Mặt khác việc thẩm định kỹ thuật đòi hỏi trình đọ chuyên ngành
cao, tốn
rất nhiều thời gian, nhiều khi đê tiến hành thâm định kỹ thuật thì sẽ không kịp thời
gian trả lời khách hàng theo qui định. Vì vậy việc tạo lập mối quan hệ thường xuyên
với các cơ quan này có thể giúp cho ngân hàng có nhừng đánh giá khách
3. Những kiến nghị
Nhàm hồ trợ cho công tác thẩm định tại các ngân hàng nói chung và Ngân
hàng thương mại cổ phần quân đội nói riêng, cũng như để khắc phục những
hạn chế
đă nêu, tôi xin đưa ra một số kiến nghị sau:
3. L Kiến nghị với Nhà nước
+ Nhà nước cần tạo lập môi trường pháp lý ổn định trong lâu dài. Đặc
biệt là
các qui chế luật pháp liên quan đến đầu tư, sản xuất kinh doanh, tài chính kế toán,
xử lý tranh chấp...Các qui chế này cần được hoàn thiện nhanh và hợp lý nhất, đảm
bảo cho hoạt động kinh doanh của nền kinh tế được diễn ra trong an toàn và lành (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
mạnh. Việc này tạo điều kiện cho doanh nghiệp yên tâm đầu tư kinh doanh, kích
thích doanh nghiệp vào quá trình thúc đẩy phát triền kinh tế nước nhà. Đồng thời
việc tạo lập cơ sở kinh tế ổn định, pháp luật chi tiết cũng giúp cho ngân hàng
có cơ
sở pháp lý vừng chắc xử lý những vấn đề liên quan tới thấm định dự án cho vay
vốn. Giúp ngân hàng có thế đảm bảo hoạt động cho vay của mình được an
toàn, có