III. Đánh giá tình hình thấm định dự án vay vốn ở ngân hàng thương mạ
1. Nhũng kết quả đạt được
2.1.1 về công tác thu thập thông tin:
Trong thấm định dự án thì thông tin là yếu tố cơ bản nhất, có ảnh hưởng đến
quyết định cho vay của ngân hàng. Tuy nhiện công tác này chưa được thực
hiện thật
tốt. Vấn đề thu thập thông tin để tiến hành thẩm định tại ngân hàng thì cán bộ thẩm
định chủ yếu vẫn dựa trên các nguồn tin do bản thân doanh nghiệp cung cấp. Mà
nguồn thông tin do doanh nghiệp cung cấp thường chưa được qua kiếm tra, kiếm
toán vì vậy thiếu độ tin cậy. Những thông tin do ngân hàng thu thập được mới chỉ
dừng lại ở việc xem xét doanh nghiệp và tìm trong sổ sách giao dịch hoặc ở
định hầu như phải dựa vào cơ quan tư vấn, hoặc phối hợp cùng chủ đầu tư tiến hành
phân tích lại thị trường của dự án.
Đồng thời, tại các ngân hàng hiện nay trong công tác thâm định vẫn
chưa có
những thông tin, số liệu tổng họp tù’ ngân hàng Nhà nước theo hướng phát
triền của
nền kinh tế ngành. Chưa có cơ quan chuyên ngành đánh giá hoạt động của các doanh nghiệp, xếp hạnh doanh nghiệp và hoạt động kiểm toán độc lập còn rất nhiều
hạn chế.
2.1.2 về nội dung, phương pháp, qui trình thâm định
Nội dung, phương pháp qui trình thẩm định là những vấn đề quan trọng, cốt
lõi của công tác thẩm định dự án. Nhũng vấn đề này có mối quan hệ ràng
buộc chặt
chẽ lẫn nhau. Muốn thâm định các nội dung của dự án có hiệu quả chính xác, đáng
tin cậy thì phải áp dụng các phương pháp thẩm định và tuân thủ theo đúng qui trình
thấm định. Tuy vậy việc áp dụng điều này tại ngân hàng thương mại cổ phần quân
kho thành xưởng sản xuất lắp đặt dây chuyền bánh mỳ” thì cán bộ thẩm định đã không tiến hành phân tích độ nhạy cho dự án. Vì vậy các chỉ tiêu hiệu quả sẽ không
đánh giá hết được các rủi ro của dự án. Phần phân tích này ít được cán bộ
thấm định
quan tâm, và khi phân tích thường không xét hết các biến cố có thể xảy ra, tác động
đến các chỉ tiêu hiệu quả tài chính của dự án. Đây chính là thiếu sót khá nghiêm
trọng có thể dẫn đến vẫn cho vay nhưng dự án mà có nhiều rủi ro, gây tổn thất cho
ngân hàng.
- Việc đánh giá các chi tiêu tài chính, nhiều khi chỉ mang tính hình thức, thiếu
cơ sở tin cậy do không có các tiêu chuẩn, định mức đề so sánh. Như dự án ở
trên thì
cán bộ thẩm định chưa đưa ra được cơ sở đế so sánh, đánh giá, nên số liệu mà cán
bộ thâm định tính toán được khi thâm định khách hàng là còn thiêu cơ sớ tin cậy.
Đối với những cán bộ thẩm định có kinh nghiệm thì còn thể đem so sánh, đối chiếu
với những dự án khác mà được là đánh giá tốt hay xấu, độ tin cậy có thể chấp nhận
được. Nhưng với những cán bộ ít kinh nghiệm thì đây là vấn đề rất khó khăn
và đôi
khi ảnh hưởng nghiêm trọng tới quyết định đầu tư. Vì vậy việc đưa ra các định mức,
- Công tác thẩm định dự án là công việc rất phức tạp và ngày cang đòi
hỏi yêu
cầu cao hơn theo sự phức tạp của các hoạt động kinh tế. Những gì đã đạt được tại
ngân hàng thương mại cô phần quân đội chi nhánh Long Biên là đáng ghi nhận,
nhưng vẫn còn nhiều hạn chế trong công tác này, đòi hỏi phải có những biện pháp
khắc phục hữu hiệu nhất, thiết thục nhất. Việc phân tích đánh giá một cách khách
quan những hạn chế này và tìm biện pháp khắc phục là điều rất có ý nghĩa cho quá
trình phát triển, đưa ngân hàng tiến lên vũng vàng, an toàn và lành mạnh, góp phần
đưa ngân hàng trở thành một trong nhũng ngân hàng cổ phần hàng đầu tại Việt Nam.
2.2 Một số nguyên nhân ảnh hưởng tới chất lượng thấm định dự án tại
Ngân hàng thương mại cố phần Quân đội chỉ nhánh Long Biên.
Mặc dù trong công tác thẩm định dự án tại ngân hàng thương mại cổ
phần quân đội đã đạt được một số thành tựu nhất định, góp phần đưa ngân
hàng đạt
vị trí như ngày hôm nay trên thị trường tiền tệ, nhưng nó vẫn còn tồn tại một
số hạn
chế. Những hạn chế này thì được xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác nhau, có
- Ngân hàng TMCP Quân đội hiện nay vẫn chưa có các chỉ tiêu định
mức hoặc
tiêu chuẩn để so sánh với các chỉ tiêu tài chính của doanh nghiệp. Vì vậy chưa có
được những căn cứ tiêu chuân đê đánh giá doanh nghiệp hoạt động có lành mạnh
hay không, có yếu kém hay không. Hiện nay, Ngân hàng tiến hành thâm định tình
hình tài chính của doanh nghiệp mới chỉ dựa trên cảm tính, kinh nghiệm của
cán bộ
thẩm định hoặc dựa trên bảng xếp hạng danh nghiệp, mà những tiêu chuẩn
xếp hạng
này có khi chưa được liên tục cập nhật. Do đó việc dựa trên những tiêu chuẩn xếp
hạng đó đề đánh giá là con thiếu độ tin cậy, chưa đánh giá được chính xác tình hình
tài chính của doanh nghiệp, ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định.
- Các cán bộ thẩm định thưòng bam sát nội dung hướng tới qui trình
thẩm định
do ngân hàng ban hành, do đó khi thấm định dự án chưa có nhiều sang tạo cho phù
hợp với thực tế, hoặc đề khắc phục những hạn chế của văn bản đó. Đặc biệt khi
thấm định các nội dung phi tài chính, cán bộ thẩm định thường đánh giá rất hình
thức do những thông tin liên quan tới các mảng này chưa được quan tâm thu thập
đúng mức và cũng là do cán bộ thẩm định chưa có chuyên môn về các mảng
hàng này không được thi vay ngân hàng khác dẫn đến ngân hàng khó kiểm soát được dư nợ của khách hàng. Đây cũng là một trong những vấn đề ảnh hưởng đến
chất lượng thâm định dự án tại ngân hàng.
- Mặt khác, trong nhiều dự án xin vay vốn tại ngân hàng thì vốn tự có
của chủ
đầu tư chỉ chiếm từ 7 - 15 % tổng vốn đầu tư, mà đại đa số là dưới dạng nhà xưởng...vì vậy khi tiến hành thấm định, cán bộ thấm định sẽ gặp rất nhiều khó khăn. Điều này buộc các cán bộ thẩm định phải phân tích kỳ càng khách hàng trước
khi cho vay đổ đảm bảo an toàn vốn vay.
2.2.3 Những nguyên nhân khác
- Môi trường hoạt động của dự án là môt trường tương lai trong đó có một
loạt yếu tố về tự nhiện, kinh tế, chính trị xã hội, luật pháp thường hay biến
động và
có thể ảnh hưởng tới dự án. Việc dự báo được những biến động này là rất khó đối
với các cán bộ thẩm định. Vì vậy khi có những rủi ro ngoài dự tính xảy ra thì
dự án
có thê mât tính khả thi. Đê có thê kiêm soát mọi biên cô có thê xảy ra thì dù
cán bộ
thẩm định có giỏi đến đâu cũng chưa chắc có thể làm được. Đây là những khó khăn
trợ của ngân hàng nhà nước là chưa tốt, các văn bản pháp lý về thẩm định còn chưa
hoàn chỉnh, lại hay có sự thay đổi gây khó khăn cho các ngân hàng trong việc thẩm
định dự án. Thông tin tổng hợp tù’ NHNN và NHTMCPQĐ về tình hình xu hướng
phát triển các ngành kinh tế, thông tin về các doanh nghiệp còn ít, chưa cụ thể nên
chưa hỗ trợ tích cực cho cán bộ thẩm định trong việc thu thập thông tin.
- Việc đánh giá, xếp loại các doanh nghiệp ở Việt Nam thì vẫn chưa có tổ
chức nào đứng ra đảm nhiệm. Đây chính là sự khiếm khuyết của thị trường
tiền tệ
Việt Nam. Ở một số nước, có những tổ chức được phép làm công việc này và bán
những kết quả đánh giá của họ. Có như thế thì những thông tin mà ngân hàng thu
thập được mới có độ chính xác và có độ tin cậy cao. Ở nước ta, việc xếp loại doanh
nghiệp là do các ngân hàng tự thực hiện theo những tiêy chí xếp hạng do Bộ tài
chính qui định. Tuy nhiên các tiêu chí này còn chung chung, chưa tính đến
tình hình
biến động của tùng ngành, tùng lĩnh vực sản xuất kinh doanh, và những tiêu
CHƯƠNG II - MỘT SÓ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẤM ĐỊNH DỤ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN
ĐỘI CHI NHÁNH LONG BIÊN
1.Định hướng hoạt động của Ngân hàng TMCP quân đội chi nhánh Long Long
Biên trong giai đoạn tói.
Đe phát huy những kết quả đã đạt được trong năm 2008 và các năm
trước đây, Ngân hàng TMCP quân đội chi nhánh Long Biên đã đưa ra kế hoạch
kinh doanh đầy tham vọng cho năm 2009, 2010, trong đó mọi chỉ tiêu đều có mức
tăng trưởng tối thiểu là 30 % trở lên. vốn chủ sở hữu dự kiến sẽ tăng gấp đôi đạt
trên 500 tỷ VNĐ và tỷ lệ nợ quá hạn sẽ vẫn duy trì ở mức dưới 1,5 %. Tỷ lệ
chia cổ
tức duy trì ở mức lớn hơn hoặc bàng 15 %. Năm 2010, Ngân hàng TMCP
Quân đội
chi nhánh Long Biên cũng phấn đấu hoàn thiện cơ bản các đề án trong chiến lược
đổi mới đặc biệt là các dự án về công nghệ thông tin. Tiếp tục chú trọng phát triển
và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đi đôi với việc mở rộng mạng lưới chi nhánh, đa dạng hóa các sản phẩm dich vụ cung ứng với chất lượng ngày càng được
hoàn thiện. Đồng thời năm 2010, Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Long Biên
1.1 về công tác huy động vốn
Duy trì và mở rộng quan hệ với các khách hàng gửi tiền truyên thống,
đồng thời tăng cường các biện pháp huy động vốn từ các doanh nghiệp và các tầng
lớp dân cư. Chi nhánh tiếp tục giữ vũng tốc độ tăng trưởng huy động như thời gian
qua...Năm 2010 đặt chỉ tiêu tăng trưởng nguồn vốn đạt 32 %.
1.2 về hoạt động tín dụng
Ngân hàng tiếp tục thực hiện đa dạng hóa các loại hình tín dụng, tăng
cưòng hoạt động bảo lãnh, tín dụng dự phòng, phát triển thêm một số hình
thức tín
dụng mới. Bên cạnh việc đẩy mạnh hoạt động đầu tư vào các khu vực kinh tế nhàm
thực hiện mục tiêu đa dạng hóa khách hàng thì ngân hàng vẫn tiếp tục duy trì mối
quan hệ với các khách hàng truyền thống của mình. Ngân hàng đấy mạnh việc chú
trọng cho vay trung và dài hạn, cho vay theo dự án đầu tư. Tiếp tục nâng cao chất
lưọng thẩm định thông qua việc kiềm tra kiểm soát chặt chẽ các dự án đang hoạt
động, hoàn thiện công tác thấm định trước khi cho vay, đấy mạnh công tác
đào tạo
cán bộ thẩm định. Cải thiện phong cách làm việc, thực hiện tốt việc phân loại khách
Ngoài các công tác chủ yếu trên, Ngân hàng TMCP quân đội chi nhánh Long
Biên còn để ra định hướng phat triển trên một số lĩnh vực khác như tiếp tục nâng
cấp cơ sớ vật chất kĩ thuật, phục vụ khách hàng, tiếp cận các phương tiện giao dịch
tiên tiến hiện đại, hướng tới mục tiêu hiện đại hóa ngân hàng. Cụ thể là vừa qua
ngân hàng đã kí hợp đồng công nghệ thông tin với tập đoàn nổi tiêng temenos để
cải thiện cơ sở vật chất về thông tin cho ngân hàng, từ đó nâng cao chất lượng thẩm
định dự án đầu tư.
2. Gỉăỉ pháp nâng cao chất lượng thấm định dự án cho vay tại Ngân hàng
TMCP Quân đội chi nhánh Long Biên
Trên cơ sở những đánh giá về các mặt tích cực và hạn chế trong công tác
thâm định dự án đầu tư tại chi nhánh, tôi xin đưa ra một số giải pháp sau
nhằm nâng
cao chất lượng hoạt động này.
2.1 Giải pháp về thông tin
Thông tin là một nhân tố hết sức quan trọng đối với công tác thấm
khách hàng cung cấp. Những cuộc phỏng vấn này nhàm mục đích chính là kiểm tra
tu cách của những người đứng đầu doanh nghiệp, tìm hiểu khái quát nhất về năng
lực trình độ của họ, ý tưởng sự hiểu biết cúng như sự quan tâm của họ đối với dự
án. Cán bộ thẩm định dự án không nên chỉ phởng vấn người đi giao dịch với ngân
hàng. Bởi có thể những người giao dich với ngân hàng không hiểu biết gì về
dự án
hoặc không tham gia trực tiếp vào điều hành và quản lý dự án. Song song với việc
phỏng vấn thì cán bộ thẩm định cần đi thực tế quan sát tình hình kinh doanh sản
xuất của doanh nghiệp vay vốn để nắm rõ tình hình hoạt động trong quá khứ
và hiện
tại. Tuy nhiên để công việc thu thập thông tin này đạt hiệu quả cao thì đòi hỏi cán
bộ thẩm định phải có rất nhiều kinh nghiệm, năng lực quan sát. Để có được
điều đó
thì cán bộ thâm định cần phải tự tạo ra, đúc kết kinh nghiệm cho bản thân mình
trong quá trình làm việc chứ không phải sách vở nào hướng dẫn cụ thể việc này.
+ Thứ hai là cán bộ thẩm định ngoài việc thu thập, kiếm tra thông tin từ
chính doanh nghiệp vay vốn cung cấp thì còn cần phải khai thác triệt đê những
định cần tiến hành công tác dự báo xem thị phần của dự án trong tương lai là bao
nhiêu, của đối thủ cạnh tranh là bao nhiêu? Dự án có phương pháp cải tiến sản phâm hay không? Từ đó cán bộ thâm định mới có thê đưa ra những thông tin chính
xác về thị trường của dự án được. Thông tin về thị trường là những thông tin
hết sức
quan trọng, nó ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả đầu tư của dự án. Nhưng khi phân
tích phần này, cán bộ thẩm định tại ngân hàng lại làm hết sức chiếu lệ, hình thức
chủ yếu dựa trên số liệu thông tin do khách hàng cung cấp mà không chú
trọng đến
đầu tu- thu thập cụ thể cấn thận. Điều này khiến cho thông tin về thi trường
khi cán
bộ tiến hành thẩm định là thiếu cơ sở tin cậy. Cán bộ thẩm định có thể thu thập
thông tin về phương thức phân phối của doanh nghiệp thông qua các doanh nghiệp
bạn cung cấp đầu vào, tù’ đó có thê đánh giá chính xác các khoản phải thu,
phải trả
cho doanh nghiệp. Hơn nữa để có số liệu chính xác hơn về tình hình tài chính của
doanh nghiệp cán bộ thẩm định có thể khai thác thông tin từ một cơ quan
khác, đó
là cơ quan thuế. Đây la cơ quan nhà nước trực tiếp theo dõi tình hình tài chính doanh nghiệp, số liệu họ cung cấp cho ngân hàng có đọ tin cậy cao, nó là cơ
sãn sang cung cấp thông tin cho trung tâm để phục vụ cac đơn vị khác. Nhờ mối quan hệ này, ngân hàng mới có thể dễ dang khai thác thông tin tại đây hoặc từ các
ngân hàng khác. Xây dựng mối quan hệ thâm thiết với các ngân hàng khác
trong và
ngoài địa bàn để có thể thu thập được nhưng thông tin hũu ích khác từ phía ngân
hàng bạn.
2.2 Giải pháp về qui trình, nội dung và phương pháp thấm đinh.
Qui trình, nội dung và phương pháp thẩm định dự án là vấn đồ hết sức quan
trọng đối với việc thẩm định dự án. Chúng có mối quan hệ mật thiết với nhau. Qui
trình và phương pháp là cơ sở đề việc thẩm định nội dung có hiệu quả, cho kết quả
đáng tin cậy. Tuy nhiên việc phối kết họp giữa các vấn đề trên một cách hợp lý
khoa học là raats khó, không phải cán bộ thâm định nào cũng có thê lam f
được một
cách chính xác. Mặt khac thì trong nội dung thẩm định, thẩm định về mặt tài chính
ở ngân hàng vẫn còn nhiều hạn chế. Đây là vấn đề đáng bàn đối với rất nhiều