3. Phân xởng hoàn thiện
3.1.1.Kế hoạch sản xuất kinh doan hở Công ty Cổ phần In Diên Hồng
- Tính toán sơ bộ:
Theo tài liệu thu thập ở Công ty, thì trong năm 2003, Công ty đã căn cứ vào nhu cầu vật t , lao động, thiết bị và máy móc ở Công ty mình đã tạo ra đợc một l- ợng sản xuất sơ bộ của các mặt hàng chủ yếu nh sau:
Bảng 3.1: Bảng kế hoạch sản xuất sơ bộ trong năm 2003 của Công ty Cổ phần In Diên Hồng
Mặt hàng Sản lợng
(trang )
Giá trị (đồng ) Sách giáo khoa của NXBGD và các
tài liệu khác của NXBGD 2.852.264.094 9.509.547.642 Vở học sinh các loại 146.706.164 2.799.200.000 Các tài liệu khác ngoài NXBGD 85.962.327 791.825.000
Tổng số 3.084.932.585 13.100.572.642
Trong các mặt hàng chủ yếu mà Công ty sản xuất ở trên thì thờng là các mặt hàng dành cho NXBGD do đó các mẫu thiết kế thờng là do NXB cung cấp và là những mẫu mã khá quen thuộc với các sản phẩm của Công ty trong nhiều năm, do đó Công ty có thể dựa vào các số liệu của năm trớc để tạo ra kế hoạch sản xuất sơ bộ. Theo kế hoạch sản xuất sơ bộ thì trung bình một trang in có giá trị là = 13.100.572.642 / 3.084.932.585 = 4,25 đồng
- Lập kế hoạch sản xuất tổng thể
Trong quá trình thực tập, em đã tổng hợp các đơn hàng của Công ty trong năm 2003 theo từng tháng của tổng số sản lợng các loại mặt hàng, do đó đã tạo ra đợc kế hoạch sản xuất tổng thể theo bảng sau:
Bảng 3.2: Kế hoạch sản xuất tổng thể các loại sản phẩm in của Công ty Cổ phần In Diên Hồng năm 2003
Tháng 1 2 3 4 5 6
Kế hoạch sản lợng (triệu trang) 107 150 200 200 307 407 Giá trị sản lợng (triệu đồng) 455 638 850 850 1.305 1.730
Tháng 7 8 9 10 11 12
Kế hoạch sản lợng (triệu trang) 314 371 578 200 150 100 Giá trị sản lợng (triệu đồng) 1.33 4 1.576 2.456 850 638 425
G
hi chú: ở bảng trên, các con số em đã làm tròn lên hoặc xuống để tiện cho quá trình tính toán sau này, còn tổng sản lợng và giá trị của các mặt hàng của Công ty trong 12 tháng của năm 2003 là phải bằng tính toán sơ bộ cho cả năm ở bảng 3.1. Nói chung, số liệu của sản lợng các tháng dao động trong số liệu sản l- ợng trung bình của 12 tháng là = 3.084.932.585 / 12 là khoảng 256.000.000 trang in, do đó, kế hoạch sản xuất tổng thể của từng tháng dao động trong khoảng 256 triệu trang in, có những tháng vào mùa thi và mùa tựu trờng khaỏng tháng 5 đến tháng 9 thì kế hoạch sản xuất nhiều lên. Ta có thể xác định kế hoạch tổng thể cho từng tháng theo công thức:
Sản lợng tháng thứ i = Ki x 256.000.000 trang
Giá trị sản lợng tháng thứ i = Sản lợng tháng thứ i x 4,25 đồng
Ki là hệ số phù hợp với lợng tiêu thụ trong tháng đó đợc rút ra bằng phơng pháp thống kê, lấy mẫu là 12 tháng của năm 2001 và 2002. Đặc biệt là Công ty chủ yếu là in cho các bộ phận Giáo dục, trọng điểm là NXBGD nên các tháng từ tháng 5 đến tháng 9 là phục vụ cho năm học mới, nên số lợng trang in tăng mạnh, dẫn đến giá trị sản lợng của các tháng này tăng mạnh. Đặc biệt, có tháng 9 lên tới 578.000.000 trang in tơng ứng với giá trị là 2.456.000.000 đồng.
- Kế hoạch sản xuất chi tiết:
Trên cơ sở kế hoạch tổng thể ở bảng 3.2, căn cứ vào các đơn hàng từ NXBGD, các đơn hàng làm vở học sinh, các đơn hàng in các tạp chí của một số bạn hàng khác và một lợng nhỏ vở học sinh đợc lập kế hoạch in ra để bán lẻ. Khi đã có kế hoạch sản xuất tổng thể, thêm vào đó lại có các đơn hàng trên thì chúng ta có thể
đa ra kế hoạch sản xuất chi tiết đến từng loại mặt hàng chủ yếu của Công ty Cổ phần In Diên Hồng theo công thức:
Sản lợng mỗi mặt hàng = Sốlợng đơn đặt hàng
Bảng 3.3: Bảng kế hoạch sản xuất chi tiết của Công ty Cổ phần In Diên Hồng trong năm 2003
Sản lợng: 1.000.000 trang Giá trị: 1.000.000 đồng Loại Sách giáo khoa và các
tài liệu khác của NXBGD
Vở học sinh Các tài liệu ngoài NXBGD Sản l- ợng(triệu trang ) Giá trị (triệu đồng ) Sản lợng (triệu trang ) Giá trị (triệu đồng ) Sản lợng (triệu trang ) Giá trị (triệu đồng ) 1 57 242 35 149 15 64 2 75 318 50 212 25 106 3 157 667 22 94 21 89 4 150 638 30 127 20 85 5 150 638 80 340 77 327 6 300 1.275 87 370 20 85 7 250 1.063 54 229 10 43 8 300 1.275 51 217 20 85 9 470 1.998 90 382 18 77 10 175 743 15 64 10 43 11 107 455 34 144 9 38 12 57 242 32 136 11 47
Theo bảng trên, tổng sản lợng và giá trị các loại mặt hàng trong tháng nào đó thì phải bằng sản lợng và giá trị tổng thể trong tháng đó theo số liệu ở bảng 3.2. Mặt hàng sách giáo khoa là thành phần chiếm tỷ trọng chủ yếu trong cơ cấu mặt hàng của Công ty Cổ phần In Diên Hồng và tăng mạnh vào thời điểm năm học mới, đặc biệt có những thời điểm nh ở tháng 9, là thời điểm của ngày khai trờng, khi đó, các mặt hàng phục vụ học đờng đều tăng mạnh. Sách giáo khoa có sản l- ợng là 470.000.000 trang in, tơng ứng với giá trị là 1.998.000.000 đồng và vở học sinh là 90.000.000 trang in, tơng ứng với giá trị là 382.000.000 đồng.
(adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});