. Chỉ số vòng quay vốn tín dụng
4.5Đánh giá thực trạng và nguyên nhân
4.5.1 Nh ng kết quả đạt đư c
Trong những năm gần đây, với sự phát triển mạnh mẽ cả về số lượng và chất lượng, các DNNVV đã tạo ra cho các ngân hàng nói chung và BIDV Cần Thơ nói riêng không ít cơ hội để mở rộng hoạt động cho vay đối với đối tượng này. Với sự nỗ lực của mình, mặc dù còn gặp nhiều khó khăn do sự biến động không lường được của nền kinh tế trong năm 2010, 2011, 2012 và sự cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng khác, song Ban lãnh đạo của BIDV Cần Thơ đã có nhiều biện pháp điều hành, giúp Chi nhánh đạt được những kết quả đáng khích lệ về hoạt động cho vay nói chung và tín dụng đối với DNNVV nói riêng:
Thứ nhất, tất cả các hoạt động, quy trình tín dụng của BIDV Cần Thơ đều được đánh giá của kiểm soát nội bộ là phù hợp với các quy trình tín dụng theo quy định của các luật và của ngân hàng. Tuy đây chỉ là đánh giá mang tính định tính về chất lượng cho vay, nhưng nó cũng đóng vai trò quan trọng trong đảm bảo chất lượng cho vay. Thực hiện đúng quy trình là bước đầu tiên để đảm bảo chất lượng của các khoản vay và cũng dễ dàng tìm được nguyên nhân nếu xảy ra rủi ro với khoản vay.
Thứ hai, bên cạnh những khách hàng truyền thống vẫn duy trì quan hệ với Chi nhánh thì những khách hàng DNNVV mới có quan hệ với Chi nhánh ngày càng tăng về số lượng và chất lượng. Đây là điều kiện tốt để Chi nhánh đa dạng hóa các đối tượng khách hàng vay vốn đồng thời phân tán rủi ro cho Chi nhánh.
Thứ ba, dư nợ cho vay gia tăng dù tình hình kinh tế khó khăn. Cơ cấu cho vay đa dạng, tập trung vào những doanh nghiệp hoạt động trong l nh vực công nghiệp - xây dựng, thương mại, dịch vụ. Trên giác độ an toàn tín dụng, đầu tư cho DNNVV có tỷ lệ được đảm bảo bằng tài sản tương đối lớn nên trong trường hợp xấu nhất vẫn có thể phát mãi thu hồi nợ
Thứ tư, BIDV Cần Thơ đã chủ động trong việc tăng cường nhiều kênh tiếp cận với DNNVV, cung cấp nhiều chính sác ưu đãi phong phú, đa dạng phù hợp với từng loại hình, đặc điểm hoạt động sản xuất kinh doanh của DNNVV. Hình thức cho vay của Chi nhánh cung cấp đã được chú trọng đ i mới. Có nhiều DNNVV hoạt động kinh doanh tốt đã được cấp hạn mức tín dụng. Để thu hút thêm nhiều doanh nghiệp như hiện nay, Chi nhánh cũng đã vận dụng linh hoạt cơ
65
chế lãi suất cho vay, đã tiến hành phân tích đánh giá xếp loại khách hàng từ đó định hướng đầu tư cho vay thích hợp cho từng nhóm DNNVV.
Thứ năm, Chi nhánh đã chú trọng hơn vào hoạt động marketing, tự giới thiệu mình đến các DNNVV. Chi nhánh đã triển khai công tác tự tiếp cận các doanh nghiệp, giới thiệu các sản phẩm của mình, tư vấn, hướng dẫn cho các doanh nghiệp có thể vay vốn một cách nhanh chóng và thuận lợi. BIDV Cần Thơ đang từng bước gắn mình với các khách hàng nói chung và DNNVV nói riêng qua vai trò tư vấn.
4.5.2. Nh ng t n tại
Bên cạnh những kết quả đạt được rất đáng khích lệ, BIDV Cần Thơ vẫn còn những tồn tại những khó khăn, hạn chế trong công tác cho vay đối với DNNVV như sau:
Thứ nhất, quy trình tín dụng của Chi nhánh tuy chặt chẽ nhưng trải qua nhiều giai đoạn cần sự phối hợp ăn ý giữa các phòng ban. Nhiều khi, chỉ cần có sơ suất trong một khâu nào đó hoặc các cán bộ trong các bộ phận không phối hợp đồng nhịp sẽ làm chậm quá trình giải ngân cho khách hàng, ảnh hưởng tới hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng.
Thứ ba, dù được tọa lạc tại vị trí thuận lợi tuy nhiên về cơ sở hạ tầng của Chi nhánh là chưa tương xứng với quy mô và vai trò của mình do Chi nhánh đã được xây dựng từ lâu nên đã có phần xuống cấp. Vấn đề nâng cấp hoặc xây dựng mới lại Chi nhánh cần được BIDV Cần Thơ cân nhắc, việc tạo một Chi nhánh hiện đại, khang trang hơn cũng là một cách để gây dựng vững chắc thương hiệu BIDV tại TP Cần Thơ
Thứ tư, tuy BIDV Cần Thơ đã được thành lập tại TP Cần Thơ rất lâu nhưng vẫn còn một số bộ phận khách hàng cá nhân chưa biết đến nhiều về BIDV Cần Thơ. Việc đẩy mạnh hoạt động marketing quảng bá thương hiệu BIDV Cần Thơ đến đối tượng khách hàng cá nhân cần được chu ý, vì đây là những người cung cấp nguồn vốn có chi phí vốn thấp nhất trong các nguồn vốn của ngân hàng. Việc huy động vốn dân cư tốt hơn sẽ làm cho áp lực cho vay giảm qua đó DNNVV được hưởng lợi và Chi nhánh cũng tăng lợi nhuận
4.5.3. Nguyên nhân của nh ng t n tại
Nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân hàng
+ Nguồn vốn cho vay: Khả năng nguồn vốn phát triển tín dụng dài hạn của ngân hàng còn hạn chế, không chỉ có các doanh nghiệp gặp khó khăn khi đi vay mà bản thân ngân hàng cũng gặp khó khăn đi cho vay. Mặt khác, khả năng thực hiện các dự án đầu tư (thường tương ứng với các nguồn vốn vay trung, dài hạn) của các DNNVV không đủ thuyết phục để cho vay.
66
+ Vấn đề bảo đảm tiền vay: Dù có nhiều chính sách ưu đãi về lãi suất cho các DNNVV nhưng điều kiện về đảm bảo tiền vay để DNNVV được cho vay của Chi nhánh chưa có linh hoạt cao, BIDV Cần Thơ còn quá coi trọng về vấn đề tài sản đảm bảo, đây được coi là điều kiện bắt buộc khi cho vay. Quy định chặt chẽ về cho vay có tài sản đảm bảo của ngân hàng nhằm sàng lọc khách hàng, hạn chế rủi ro khiến cho nhiều doanh nghiệp không thể tiếp cận nguồn vốn cho vay của ngân hàng. Vì vậy mà nhiều khi Chi nhánh đã bỏ lỡ khách hàng tiềm năng, phương án kinh doanh khả thi nhưng chỉ vì họ không đáp ứng được các yêu cầu về tài sản đảm bảo của ngân hàng mà không được đáp ứng nhu cầu vay vốn. Chính sách tín dụng ít mạo hiểm là giá đỡ giúp ngân hàng chống chọi với những bất lợi của nền kinh tế khó khăn nhưng lại là rào cản tăng trưởng lợi nhuận trong hoạt động cho vay.
+ Thủ tục, hồ sơ và quy trình tín dụng: Quy trình tín dụng tuy đã đ i mới nhưng chưa thực sự thuận lợi cho DNNVV. Điều kiện doanh nghiệp phải có vốn tự có tham gia vào dự án kinh doanh từ 10-30% t ng số vốn đầu tư mới được xem xét cho vay vốn gây khó khăn cho DNNVV. Thủ tục cho vay còn cứng nhắc, chưa linh hoạt, thời gian xét duyệt kéo dài làm lỡ kế hoạch, cơ hội kinh doanh của doanh nghiệp. Các điều kiện tín dụng vẫn còn những điểm mang tính định tính, khó xác định trong quá trình cấp tín dụng.
+ Thông tin tín dụng: Hệ thống thông tin khách hàng mặc dù đã được bản thân Chi nhánh cải tiến, tự cập nhập và làm thành một hệ thống nội bộ. Tuy nhiên, những thông tin chỉ giúp được phần nào với những khách hàng cũ. Còn với những khách hàng mới, nguồn thông tin thu thập từ khách hàng là chủ yếu. Mà DNNVV là đối tượng khách hàng đa dạng, phức tạp, khó thu thập thông tin nên không đủ cơ sở để ngân hàng quyết định cho vay. Để lấy thông tin về doanh nghiệp, ngoài tìm hiểu trực tiếp từ doanh nghiệp, ngân hàng chỉ có thể thu thập từ các kênh trung gian như các iệp hội ngành nghề, cơ quan thuế, Trung tâm thông tin tín dụng (C C . Tuy nhiên, đến nay, gần như Chi nhánh s dụng được rất ít thông tin từ các t chức này. Các Hiệp hội ngành nghề gần như không có thông tin, thông tin từ một số Hiệp hội về thực trạng DNNVV chưa chính xác, không đưa ra được số liệu rõ ràng. Mặt khác, thông tin từ C C chưa cập nhật, chưa phản ánh chính xác quan hệ tín dụng tại thời điểm ngân hàng cần thẩm định hồ sơ vay vốn cho khách hàng. Mặc dù, đã có văn bản hướng dẫn liên quan đến cung cấp thông tin giữa ngân hàng và cơ quan thuế, nhưng thực tế thời gian qua, việc hợp tác này rất mờ nhạt và không hiệu quả, các Chi nhánh gần như không khai thác được kênh thông tin này.
+ Công tác kiểm tra, kiểm soát sau khi cho vay: công tác này vẫn còn tồn tại những bất cập khi không phải lúc nào cũng được thực hiện thường xuyên và nghiêm túc. Một phần vì đã có tài sản đảm bảo nên cán bộ tín dụng có phần xem
67
nhẹ công tác này. Nhiều trường hợp không bám sát đồng vốn cho vay nên không thể tư vấn, giúp đỡ doanh nghiệp thoát khỏi tìn trạng khó khăn một cách kịp thời. Mặt khác, công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ tại BIDV Cần Thơ chưa thật sự được quan tâm đúng mức. Đội ngũ cán bộ kiểm soát dù có đủ kinh nghiệm và trình độ để phát hiện ra những sai phạm, rủi ro tiềm ẩn nhưng vì tính kể nả nên đôi khi không minh bạch.
Nguyên nhân khách quan từ DNNVV
+ Hoạt động sản xuất kinh doanh của các DNNVV thường mang tính tự phát, theo phong trào, tính chất gia đình, thiếu kế hoạch, chiến lược cụ thể, chưa tạo nên sự khác biệt và có tính cạnh tranh. Sự am hiểu về pháp lý còn hạn chế, trình độ nhân lực thấp, công nghệ lạc hậu, đa phần kinh doanh có tính chất ngắn hạn, thương vụ, yếu trong việc tiếp thị và tìm kiếm thị trường. Sức chịu đựng rủi ro thấp, khả năng chống đỡ kém trước biến động của kinh tế v mô. Chính vì vậy, ngân hàng chủ yếu chỉ cấp tín dụng ngắn hạn, mang tính thương vụ cho các DNNVV mà ít phê duyệt các dự án đầu tư chiều sâu nhằm cải thiện năng lực cạnh tranh của DNNVV. ơn nữa, dự án, phương án đầu tư của nhiều doanh nghiệp có tính khả thi thấp, chạy theo mục tiêu lợi nhuận ngắn hạn nên cũng không có sức thuyết phục đối với ngân hàng. Mặt khác, khả năng lập dự án của các DNNVV rất hạn chế…Đây cũng là nguyên nhân khiến DNNVV khó tiếp cận nguồn vốn ngân hàng.
+ Công tác hạch toán kế toán và báo cáo tài chính của một bộ phận doanh nghiệp còn yếu về trình độ và kém về ý thức chấp hành các qui định của luật pháp, vì vậy không đủ làm cơ sở cho ngân hàng đánh giá chính xác về hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Việc công khai tài chính của doanh nghiệp còn rất thiếu minh bạch, phần lớn các DNNVV không có hệ thống kế toán tiêu chuẩn. Báo cáo của doanh nghiệp không được kiểm toán hàng năm, do đó, không đủ độ tin cậy. ơn thế nữa, các doanh nghiệp thường có song song hai hệ thống kế toán là kế toán thuế và kế toán nội bộ. Nếu dựa vào báo cáo thuế thì sẽ không phản ánh chính xác kết quả hoạt động kinh của doanh nghiệp bởi vì để tránh thuế doanh nghiệp thường để doanh thu, lợi nhuận theo báo cáo thuế, còn nếu dựa vào báo cáo nội bộ thì doanh nghiệp có thể tự thay đ i theo mục đích chủ quan nên ngân hàng không còn cơ sở tin cậy để đánh giá.
+ Tài sản bảo đảm (quyền s dụng đất, bất động sản) của các DN còn thiếu cơ sở pháp lý để đủ điều kiện thế chấp, cầm cố ngân hàng. Nếu có tài sản thế chấp thì giá trị của tài sản cũng quá nhỏ so với nhu cầu vay. Các tài sản hình thành từ vốn vay như dây chuyền thiết bị hàng hóa rất khó phát mại hoặc số tiền thu được phát mại cũng rất thấp.
68
+ Môi trường pháp lý chưa hoàn thiện. Mặc dù nhà nước đã có rất nhiều nỗ lực trong việc tạo ra khuôn kh pháp lý cho các DNNVV hoạt động và phát triển nhưng hệ thống pháp lý hiện nay vẫn chưa đầy đủ và thiếu đồng bộ. Sự thiếu n định và thường xuyên thay đ i trong môi trường pháp lý gây nhiều tác động không tốt đến hoạt động cho vay. Điều này được thể hiện ở các khía cạnh của môi trường pháp lý liên quan đến vấn đề thế chấp ngân hàng còn chưa đầy đủ, thống nhất; chưa có các văn bản hướng dẫn hoặc có nhưng chưa phù hợp, kịp thời nên quá trình thực hiện còn gặp khó khăn. Việc thế chấp quyến s dụng đất trong quy định về tài sản thế chấp còn chưa phù hợp với thực tiễn, các doanh nghiệp muốn s dụng đất đai làm tài sản thế chấp còn gặp nhiều khó khăn. Bên cạnh đó, do các tài sản đảm bảo có giá cả thay đ i thường xuyên theo biến động thị trường nên vấn đề phát mại tài sản để thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn, trở ngại.
+ Môi trường kinh tế thiếu n định. Nền kinh tế Việt Nam đang trên đà đ i mới đã thu được những kết quả đáng kể, tuy nhiên môi trường kinh doanh vẫn biến động rất thất thường, chịu ảnh hưởng của lạm phát, các biến động kinh tế của khu vực và thế giới, rủi ro đầu tư là rất lớn và không thể lường hết được. Vì vậy, mở rộng cho vay trung và dài hạn đối với DNNVV bị hạn chế. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
+ Quản lý nhà nước đối với DNNVV còn chưa hiệu quả. Đặc biệt là trong việc thành lập doanh nghiệp, thực hiện các pháp lệnh kế toán, thống kê còn chưa chặt chẽ, không đảm bảo chất lượng cho các DNNVV. Các hỗ trợ của nhà nước đối với DNNVV còn chưa hiệu quả hiệu quả như chính sách thuế ưu đãi đối với DNNVV còn chưa rõ ràng và cụ thể, DNNVV còn gặp khó khăn trong việc tiếp cận các nguồn vốn ngoài ngân sách như vốn hỗ trợ phát triển chính thức (ODA), vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài (FDI).
Chương 4 đã tập trung phân tích thực trạng chất lượng cho vay đối với DNNVV tại BIDV Cần Thơ. Tuy chiếm tỷ trọng còn thấp trong t ng dư nợ nhưng vào năm gần đây, BIDV Cần Thơ đã có nhiều nỗ lực, gặt hái được không ít thành quả trong hoạt động cho vay đối với DNNVV. Hoạt động cho vay của ngân hàng đã góp phần đáp ứng nhu cầu về vốn cho các DNNVV, giúp các doanh nghiệp phát huy hết khả năng của mình. Chất lượng hoạt động cho vay DNNVV không ngừng được nâng cao qua từng năm, đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Song bên cạnh đó, cho vay DNNVV vẫn còn nhiều tồn tại, xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác nhau. Hiểu rõ những gì đạt được và những vấn đề còn vướng mắc là tiền đề để tìm ra những giải pháp phát huy thế mạnh, khắc phục hạn chế nhằm tiến tới phát huy tối đa tiềm lực của Chi nhánh.
69
CHƯƠNG 5
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA BIDV CẦN THƠ ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA
5.1 NÂNG CAO CH T LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH
Thẩm định là một công đoạn không thể thiếu, là một yếu tố rất quan trọng ảnh hưởng quyết định đến quyết định cho vay hay không và xa hơn nữa là ảnh hưởng đến hiệu quả đồng vốn mà ngân hàng bỏ ra. Chất lượng thẩm định đầu vào chính là yếu tố quyết định chất lượng tín dụng đầu ra sau này. Nếu quá trình thẩm định không được xem xét kỹ thì khả năng tiềm ẩn rủi ro tín dụng sẽ cao. Ngoài việc thẩm định theo cơ chế tín dụng quy trình nghiệp vụ của ngành như:
- Đánh giá kỹ càng năng lực pháp lý, tư cách pháp nhân của doanh nghiệp. Khi cho vay các DNVVN ngoài quốc doanh còn phải đặc biệt lưu ý đến những đặc điểm ghi trong điều lệ doanh nghiệp (về người đại diện trước pháp luật, về người có quyền quyết định vay vốn… để giảm bớt rủi ro cho khoản tín dụng được cấp ra.
- Để đánh giá chính xác về năng lực tài chính, khả năng trả nợ, nguồn trả nợ… qua chỉ tiêu trên các báo cáo tài chính như: khả năng thanh toán, khả năng