Bảng 4.7 Doanh số thu nợ DNNVV BIDV Cần Thơ theo loại hình doanh nghiệp giai đoạn 2010 – 2012
ĐVT: Triệu đồng Ch ti 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 T yệt đối Tỷ lệ (%) T yệt đối Tỷ lệ (%) DN Nhà nước 307.268 325.258 219.806 17.990 5,85 (105.452) (32,42) DN ngoài quốc doanh 997.536 1.290.504 1.151.705 292.968 29,37 (138.799) (10,76) Tổng 1.304.804 1.615.762 1.371.511 310.958 23,83 (244.251) (15,12)
51
Tình hình thu nợ DNNVV là doanh nghiệp Nhà nước:
+ Năm 2010, doanh số thu nợ là 307.268 triệu đồng, chiếm 23,55% trong t ng doanh số thu nợ
+ Năm 2011, doanh số thu nợ là 325.258 triệu đồng, tăng về số tuyệt đối là 17.990 triệu đồng tương ứng với tăng ,8 % so với năm 2010, tuy nhiên về tỷ trọng chỉ còn chiếm 20,13% t ng doanh số thu nợ
+ Năm 2012, doanh số thu nợ nhỏ hơn năm 2011 10 . 2 triệu đồng tương ứng đã giảm 32,42%. Doanh số thu nợ cuối năm 2012 là 219.80 triệu đồng, chiếm 16,03%
Tình hình thu nợ DNNVV là doanh nghiệp ngoài quốc doanh:
+ Năm 2010, doanh số thu nợ là 997.536 triệu đồng, chiếm 76,45% trong t ng doanh số thu nợ
+ Năm 2011, doanh số thu nợ là 1.290.504 triệu đồng, chiếm 79,87% trong t ng doanh số thu nợ. So với năm 2010, doanh số thu nợ đã tăng 292.9 8 triệu đồng tương ứng với tăng thêm 29, 7%
+ Năm 2012, doanh số thu nợ chỉ đạt 1.151.705 triệu đồng, tức giảm 138.799 triệu đồng hay ta nói doanh số thu nợ năm 2012 đã giảm 10,76% so với năm 2011. Tuy nhiên tỷ trọng trong t ng doanh số thu nợ lại tăng lên là 8 ,97%
Nhìn chung, doanh số thu nợ cũng có vài điểm tương đống với doanh số cho vay. Thứ nhất, doanh số thu nợ doanh nghiệp ngoài quốc doanh cũng chiếm tỷ trọng lớn hơn so với doanh nghiệp Nhà nước. Thứ hai, sự biến động của doanh số thu nợ loại hình doanh nghiệp này tương đồng với doanh số cho vay của nó khi tăng vào năm 2011, giảm vào năm 2012 và tỷ trọng doanh số thu nợ ngoài quốc doanh ngày một tăng lên trong cơ cấu doanh số thu nợ theo loại hình doanh nghiệp. Lý giải cho hai lý do này là vì doanh số cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu cho vay theo loại hình doanh nghiệp, vì vậy doanh số thu nợ doanh nghiệp ngoài quốc doanh cũng chiếm tỷ lệ lớn trong t ng doanh số thu nợ. Việc doanh số thu nợ doanh nghiệp ngoài quốc doanh tương đồng với doanh số cho vay của nó là vì các doanh nghiệp ngoài quốc doanh phải đối mặt với nhiều thách thức hơn các doanh nghiệp Nhà nước, cho nên đòi hỏi bản thân họ phải tự đ i mới và hoạt động có hiệu quả để tồn tại trong môi trường cạnh tranh cơ chế thị trường do đó các doanh nghiệp này cần có được một nguồn vốn luân chuyển n định để duy trì việc sản xuất kinh doanh muốn vậy họ phải gây dựng được độ tín nhiệm nhất định đối với Chi nhánh bằng cách trả nợ đúng hạn các khoản vay qua đó họ sẽ có nhiều cơ hội để tiếp cận nguồn vốn kinh doanh từ BIDV Cần Thơ hơn so với các doanh nghiệp không trả nợ đúng hạn và đánh mất tín nhiệm, thêm vào đó do việc vay vốn của loại hình doanh nghiệp này phải đáp ứng nhiều yêu cầu khắt khe hơn so với doanh nghiệp
52
Nhà nước nên phần đông các doanh nghiệp cố gắng tận dùng hiệu quả từng đồng vốn kinh doanh của họ do đó hiệu quả kinh doanh thì doanh nghiệp ngoài quốc doanh kinh doanh tốt hơn doanh nghiệp Nhà nước nên việc trả nợ cho Ngân hàng cũng tốt hơn..
Bên cạnh những mặt giống với doanh số cho vay thì doanh số thu nợ cũng có vài điểm khác biệt đó là về sự biến động doanh số thu nợ của doanh nghiệp Nhà nước khi năm 2011 doanh số thu nợ tăng ,8 % so với năm 2010, trong khi doanh số cho vay năm 2011 lại giảm so với năm 2010. Nguyên nhân là do tình hình kinh tế năm 2010 nền kinh tế có dấu hiệu phục hồi sau khủng hoảng nên tình hình kinh doanh tốt hơn so với năm trước đó, nên các khoản vay từ giữa hoặc cuối năm 2010 được trả vào năm 2011 đã làm cho doanh số thu nợ năm 2011 tốt hơn 2010. Năm 2012, doanh số thu nợ giảm vì doanh số cho vay giảm qua các năm nên doanh số thu nợ cũng giảm theo.
4.3.2.3 Phân tích doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế
Bảng 4.8 Doanh số thu nợ DNNVV BIDV Cần Thơ theo thành phần kinh tế giai đoạn 2010 – 2012 ĐVT: Triệu đồng Ch ti 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 T yệt đối Tỷ lệ (%) T yệt đối Tỷ lệ (%) Thương mại - dịch vụ 631.868 827.812 673.995 195.944 31,01 (153.817) (18,58) Công nghiệp – xây dựng 559.036 624.543 543.310 65.507 11,72 (81.233) (13,01) Thành phần khác 113.900 163.406 154.206 49.506 43,46 (9.200) (5,63) Tổng 1.304.804 1.615.762 1.371.511 310.958 23,83 (244.251) (15,12)
Nguồn: Phòng Kế hoạch- Tổng hợp Ngân hàng TMCP BIDV Cần Thơ năm 2012
Tương tự như doanh số cho vay, doanh số thu nợ cũng có cơ cấu với ngành
thương mại – dịch vụ chiếm tỷ trọng lớn nhất, thứ nhì là ngành xây dựng. Hai ngành này đã chiếm hơn 80% trong t ng doanh số thu nợ. Tình hình thu nợ từ năm 2010 – 2012 cụ thể như sau:
- Doanh số thu nợ ngành thương mại – dịch vụ:
+ Năm 2010, doanh số thu nợ đạt 631.868 triệu đồng, chiếm 48,43% trong t ng doanh số thu nợ
+ Năm 2011, doanh số thu nợ tăng 19 .9 triệu đồng tương ứng tăng 31,01% so với năm 2010, đạt 827.812 triệu đồng chiếm 51,23% trong t ng thu nợ
53
+ Năm 2012, doanh số thu nợ giảm xuống chỉ còn 673.995 triệu đồng tỷ trọng chỉ còn chiếm 49,14%, tức đã giảm 153.817 triệu đồng tương ứng giảm 18,58% so với cùng kỳ năm trước
Nguyên nhân, năm 2011 các doanh nghiệp xuất nhập khẩu đạt kim ngạch xuất khẩu hàng hóa đều tăng trưởng khá ấn tượng. T ng kim ngạch xuất khẩu tăng 1 , % so với năm 2010. ưu chuyển hàng hóa trên thị trường thành phố tương đối n định, tốc độ tăng trưởng cao. Trong năm này, TP Cần Thơ đã t chức đưa hàng Việt về bán lưu động ở khu vực nông thôn, vùng ngoại thành, khu công nghiệp, khu dân cư và phối hợp với thực hiện cuộc vận động “Người Việt Nam ưu tiên dùng hàng Việt Nam” đã nhận được kết quả khả quan. Hàng hóa bán ra năm 2011 tăng 22, % so với năm 2010. Dịch vụ cũng có sự tăng trưởng nhất định, trong đó riêng dịch vụ du lịch trong năm 2011 đã lượng khách tham quan đạt 10 0 ngàn lượt khách, tăng 9,22% so với năm 2010. Do đó các doanh nghiệp làm ăn có lợi nhuận nên việc trả nợ cho BIDV Cần Thơ cũng tăng lên. Năm 2012, doanh số thu nợ giảm là do trong năm này các doanh nghiệp thương mại – dịch vụ gặp nhiều khó khăn khi giá cả các mặt hàng kinh tế tăng làm sức mua của nền kinh tế giảm, trong khi đó hoạt động du lịch dịch vụ trong năm cũng không sôi n i như năm trước khi năm 2012 TP Cần Thơ không sự kiện nào thu hút du khách đến tham quan.
- Doanh số thu nợ ngành công nghiệp – xây dựng:
+ Năm 2010, doanh số thu nợ đạt 559.036 triệu đồng, chiếm 42,84% trong t ng doanh số thu nợ.
+ Năm 2011, doanh số thu nợ tăng . 07 triệu đồng tương ứng tăng 11,72% so với năm 2010, đạt 624.543 triệu đồng chiếm 38,63% trong t ng thu nợ.
+ Năm 2012, doanh số thu nợ chiếm 39,61% trong t ng dư nợ, đạt 543.310. Năm 2011, doanh số thu nợ công nghiệp – xây dựng dù chiếm tỷ trọng thấp hơn năm 2012 nhưng đó là do sự tăng trưởng mạnh của doanh số thu nợ thương mại – dịch vụ lớn hơn nhiều so với sự tăng trưởng của doanh số thu nợ công nghiệp – xây dựng nên làm cho tỷ trọng giảm đi. Nhưng năm 2011 lại là năm doanh số thu nợ công nghiệp – dịch vụ đạt cao nhất trong ba năm. Sự tăng trưởng của ngành thương mại – dịch vụ góp phần rất lớn cho sự tăng trưởng của ngành công nghiệp – xây dựng, khi việc tiêu thụ hàng hóa tốt hơn sẽ kích thích cho các doanh nghiệp sản xuất nhiều hàng hóa hơn, sản lượng tiêu thụ sẽ tăng lên. Các doanh nghiệp làm ăn có lãi, lợi nhuận tốt thì chủ doanh nghiệp và công nhân của họ thu nhập sẽ tăng lên và bản thân họ lại chính là những người tiêu dùng, khi đó với một số đối tượng có thu nhập tương đối họ sẽ ngh đến những nhu cầu cao hơn như sừa sang nhà c a, mua nhà, làm nhà qua đó làm cho ngành xây dựng
54
phát triển theo. Tuy nhiên cái gì cũng có giới hạn của nó, khi doanh nghiệp sản xuất quá nhiều. Trường hợp thứ nhất là cầu sản xuất tăng làm giá nguyên vật liệu sản xuất tăng, chi phí vốn tăng đẩy giá thành sản phẩm cao lên, qua đó giá bán sản phẩm từ các doanh nghiệp thương mại sẽ cao hơn trước làm nhu cầu giảm. Trong trường hợp thứ hai, việc hàng hóa sản xuất nhiều hơn và doanh nghiệp tham gia quá nhiều vào thị trường, do trong thời gian ngắn nên không thể làm giảm chi phí sản xuất, muốn tiêu thụ một số doanh nghiệp chấp nhận bán lỗ hoặc hòa vốn dẫn đến doanh nghiệp kinh doanh không lợi nhuận trong khi chi phí các khoản vẫn phải chi trả, một số doanh nghiệp cắt giảm lương nhân viên bằng nhiều hình thức, làm thu nhập công nhân viên giảm qua đó làm sức mua thị trường giảm. Trường hợp thứ ba, việc hàng hóa nhiều trong khi nhu cầu thị trường có hạng dẫn đến hàng hóa các doanh nghiệp dễ thay thế bằng hàng hóa khác sẽ làm hàng hóa khó tiêu thụ dẫn đến hàng tồn kho tăng. DNNVV do nguồn vốn ít nên sẽ khó cầm cự trước những biến động này trong thời gian dài dẫn đến nhiều doanh nghiệp vì những khó khăn này mà giải thể. Theo báo cáo t ng kết của Sở Kế hoạch - Đầu tư TP. Cần Thơ, đến cuối năm 2012, đã có 9 doanh nghiệp đơn vị trực thuộc đăng ký giải thể, kéo theo hơn 0 ngàn lao động mất việc làm. Việc không có nguồn thu ảnh hưởng đến khả năng trả nợ cho ngân hàng. Tại BIDV Cần Thơ doanh số thu nợ ngành công nghiệp – xây dựng năm 2012 có tỷ trọng cao hơn năm trước nhưng doanh số thu nợ chỉ bằng 87% năm 2011.
Phân tích ư n
Tình hình dư nợ của BIDV Cần Thơ tăng qua các năm. Nguyên nhân là do năm nào BIDV Cần Thơ cũng có doanh số cho vay lớn hơn doanh số thu nợ. Năm 2010, Dư nợ đạt 468.339 triệu đồng. Năm 2011, dư nợ đạt 616.820 triệu đồng tăng 1 8. 81 triệu đồng tương ứng với 6,72% so với năm 2010. Năm 2012, dư nợ tiếp tục tăng 10 .9 9 triệu đồng tức là tăng 1 ,8 % so với năm 2011 qua đó đạt 720.769 triệu đồng.
4.3.3.1 Phân tích dư nợ theo kỳ hạn
Bảng 4.9 Dư nợ DNNVV BIDV Cần Thơ theo kỳ hạn giai đoạn 2010 – 2012 ĐVT: Triệu đồng Dư n 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 T yệt đối Tỷ lệ (%) T yệt đối Tỷ lệ (%) Ngắn hạn 393.632 547.130 650.989 153.498 39,00 103.859 18,98 Trung và dài hạn 74.707 69.690 69.780 (5.017) (6,72) 90 0,13 Tổng 468.339 616.820 720.769 148.481 31,70 103.949 16,85
55
Xét về cơ cấu dư nợ theo thời hạn thì do trong giai đoạn 2010- 2012 cơ cấu doanh số cho vay và doanh số thu nợ của BIDV Cần Thơ là có doanh số cho vay kỳ hạn ngắn hạn chiếm phần lớn đa số trong t ng doanh số cho vay và thu nợ, nên cơ cấu dư nợ của BIDV Cần Thơ cũng có tỷ lệ tương ứng, tức là dư nợ ngắn hạn chiếm phần lớn trong t ng dư nợ. Tỷ trọng trung và dài hạn luôn nhỏ hơn tỷ trọng của dư nợ ngắn hạn, qua đó cũng đã phản ánh đặc điểm chung của các DNNVV là sản xuất luân chuyển vốn ngắn, vòng quay nhanh nên các doanh nghiệp cần vay vốn nhằm b sung vốn lưu động thiếu hụt, đảm bảo sự luân chuyển vốn cho hoạt động kinh doanh. Những năm gần đây, BIDV Cần Thơ luôn có nhiều chính sách ưu đãi cho các DNNVV vay vốn để đáp ứng nhu cầu kinh doanh của mình, vì vậy mà trong các năm từ 2010 đến 2012 dư nợ ngắn hạn luôn tăng. Năm 2010, dư nợ ngắn hạn đạt 393.632 triệu đồng, chiếm 84,05% t ng dư nợ. Năm 2011, dư nợ ngắn hạn tăng 1 . 98 triệu đồng tương ứng tăng 39% so với năm 2010, chiếm 88,70% t ng dư nợ. Năm 2012, tỷ lệ dư nợ ngắn hạn tiếp tục tăng lên là 90, 2% trong t ng dư nợ và dư nợ ngắn hạn đạt 650.989 triệu đồng.
Như chúng ta cũng biết rằng việc cho vay trung và dài hạn luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn so với cho vay ngắn hạn. Đặc biệt là trong bối cảnh kinh tế hiện nay rất khó đoán, biến đ i liên tục và chưa có dấu hiệu rõ ràng cho sự tăng trưởng bền vững. Vì lẽ đó mà BIDV Cần Thơ không dám mạo hiểm cho vay trung và dài hạn quá nhiều, chỉ cho vay đối với khách hàng có hệ số tín nhiệm cao và có phương án kinh doanh chặt chẽ, thêm vào đó Chi nhánh còn chủ động trong việc thu hồi nợ đối với các doanh nghiệp đến hạn trả nợ hoặc có dấu hiệu kinh doanh bất n do đó dẫn đến doanh số thu nợ của trung và dài hạn sẽ cao hơn so với doanh số cho vay trung và dài hạn trong năm dẫn đến dư nợ trung và dài hạn sẽ giảm so với năm trước. Việc làm này thể hiện rõ qua việc dư nợ trung và dài hạn năm 2011 giảm 5.017 triệu đồng tương ứng với giảm 6,72% so với năm 2010, chỉ đạt 69.690 triệu đồng và chỉ tăng thêm 90 triệu vào năm tiếp theo.
4.3.3.2 Phân tích dư nợ theo loại hình doanh nghiệp
Bảng 4.10 Dư nợ DNNVV BIDV Cần Thơ theo loại hình doanh nghiệp giai đoạn 2010 – 2012 ĐVT: Triệu đồng Ch ti 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 T yệt đối Tỷ lệ (%) T yệt đối Tỷ lệ (%) DN Nhà nước 150.913 98.176 110.761 (52.737) (34,95) 12.585 12,82 DN ngoài quốc doanh 317.426 518.644 610.008 201.218 63,39 91.364 17,62 Tổng 468.339 616.820 720.769 148.481 31,70 103.949 16,85
56
Doanh nghiệp Nhà nước: tình hình dư nợ giảm vào năm 2011 sau đó tăng vào năm 2012. Cụ thể, so với năm 2010 dư nợ năm 2011 giảm 52.737 triệu đồng, tương ứng với giảm ,9 %. Năm 2012, dư nợ doanh nghiệp Nhà nước tăng lên so với năm 2011 là 12. 8 triệu đồng tức tăng 12,82% qua đó đạt 110.761 triệu đồng. Nguyên nhân là do trong năm 2011, doanh sô cho vay doanh nghiệp Nhà nước nhỏ hơn doanh số thu nợ doanh nghiệp Nhà nước nên làm cho dư nợ năm 2011 giảm so với cùng kỳ năm trước. Có thể thấy trong năm 2011, BIDV Cần Thơ đã đẩy mạnh công tác thu hồi nợ và hạn chế cho vay đối với loại hình doanh nghiệp này do đó làm cho doanh số thu hồi nợ lớn hơn doanh số cho vay. Năm 2012, dư nợ tăng lên không phải do BIDV Cần Thở mở rộng quy mô cho vay đối với loại hình doanh nghiệp này, điều này thể hiện việc doanh số cho vay năm 2012 nhỏ hơn doanh sô cho vay năm 2011. Nhưng do công tác thu hồi nợ của doanh nghiệp Nhà nước năm 2012 không được tốt do các doanh nghiệp thiếu thiện ý trả nợ nên mặc dù doanh số cho vay năm 2012 nhỏ hơn năm trước nhưng vẫn lớn hơn doanh số thu nợ của cùng kỳ năm này dẫn đến dư nợ tăng.
Doanh nghiệp ngoài quốc doanh: Các doanh nghiệp này đã thể hiện tính thích ứng cao so với những biến động của nền kinh tế. Điều này thể hiện qua việc