3.3.5 Kỉnh doanh vàng bạc đá quý
3.3.6 Các hoạt động kinh doanh và dịch vụ khác
- Hùn vốn, mua cổ phần với các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hàng
GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Hoa
Luận văn tốt nghiệp: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng đối với hộ sản xuất
tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện Vũng Liêm tỉnh Vĩnh Long
- Đại lý mua bán cổ phiếu, trái phiếu chi chính phủ, các tổ chức và các doanh nghiệp trong nước và nước ngoài.
- Làm tư vấn về tài chính, tiền tệ, về xây dựng các dự án đầu tư và quản lý tài sản theo yêu cầu của khách hàng.
(Nguôn Phòng Kê Toán NHNo & PTNT Vũng Liêm)
Từ bản số liệu trên ta vẽ được biểu đồ hình cột dưới đây, để thấy tổng quan về sự tăng giảm của doanh thu, chi phí, lợi nhuận qua các năm, tứ đó để có cái nhìn sơ bộ về hiệu quả hoạt động của NHNo & PTNT huyện Vũng Liêm qua 3 năm (2008-2010).
Hình 2: Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh Tại Ngân Hàng Qua Ba Năm Luận văn tốt nghiệp: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng đối với hộ sản xuất
tại chi nhảnh NHNo&PTNT huyện Vũng Liêm tỉnh Vĩnh Long
về kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong 3 năm ( 2008- 2010)
đã đạt được những kết quả như sau:
+ về doanh thu:
Năm 2009 tổng doanh thu của Ngân hàng đã giảm còn 51.373 triệu giảm 7.229 triệu tương ứng giảm 12,3% so với năm 2008. Nguyên nhân do biến động thị trường giá cả các mặt hàng đồng loạt tăng nhanh nhất là biến động của giá xăng dầu, vật liệu xât dựng ảnh hưởng đến đời sống dân cư. Mặt khác, do khủng hoảng tài chính Mỹ làm cho tỷ giá đồng đô la biến động nhiều, liên tục ảnh hưởng đến hàng loạt các mặt hàng khác cũng tăng theo trong đó có giá vàng,... Ngoài ra còn có nạn dịch cúm gia cầm, sâu bệnh, tác động trực tiếp đời sống của đại bộ phận nông dân là khách hàng chủ yếu của NHNo & PTNT huyện Vũng Liêm. Đến năm 2010, doanh thu đã tăng lên 55.301 triệu tăng 3.928 triệu với tốc độ tăng 7,6% so với năm 2009. Doanh thu tăng là nhờ vào sự nhiệt tình của cán bộ nhân viên Ngân hàng trong việc thu nợ, lãi. Bên cạnh đó chính sách đầu tư tín dụng, đa dạng các loại hình kinh doanh của Ngân hàng đạt hiệu quả tốt.
+ về chi phí:
Trong năm 2008 tổng chi phí là 54.707 triệu thì năm 2009 là 47.713 triệu giảm 6.994 triệu, tương ứng giảm 12,8% so với năm 2008. Chi phí năm 2008 cao là do Ngân hàng tiếp tục đầu tư mở rộng quy mô tín dụng, sự gia tăng về lãi suất huy động. Song song đó chi phí cho việc chi khác cũng gia tăng là do tăng cường công tác tuyên truyền quãng bá trên các phương tiện thông tin đại chúng, đồng thời mua sắm một số máy móc trang thiết bị hiện đại, xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật, mở rộng mạng lưới. Năm 2010 so với năm 2009 thì chi phí không có biến động nhiều.
Để thấy rõ hơn mức độ hoạt động của Ngân hàng có hiệu quả hay không chúng ta cũng cần xem xét thêm một yếu tố nữa đó chính là lợi nhuận mà Ngân hàng đạt được trong ba năm 2008 - 20010.
+ về lợi nhuận:
Trong năm 2009 Ngân hàng đã nổ lực hết mình, bên cạnh đó cũng nhờ chính sách đúng đắn của Ngân hàng Nông nghiệp cấp trên cộng với sự nhiệt tình hăng say làm việc của tập thể cán bộ nhân viên nhưng cũng không thể làm cho
Luận văn tốt nghiệp: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng đối với hộ sản xuất
tại chi nhảnh NHNo&PTNT huyện Vũng Liêm tỉnh Vĩnh Long
lợi nhuận của Ngân hàng tăng lên được do hậu quả của khủng hoảng kinh tế tác động sâu sắc đến nền kinh tế nước ta. Cụ thể lợi nhuận của năm 2008 là 3.895 triệu đến năm 2009 lợi nhuận là 3.660 triệu đã giảm 235 triệu tương ứng giảm
6% so với năm 2008. Đến năm 2010 lợi nhuận của Ngân hàng là 6.162 hiệu đã
tăng 2.502 triệu tương ứng tăng 68,4% so với năm 2009. Đạt được kết quả trên là do tạo được sự đồng thuận của tập thể ban lãnh đạo. Từ Ban Giám đốc đến lãnh đạo các phòng giao dịch và toàn thể cán bộ công nhân viên chức, đã bám sát mục tiêu kinh doanh và các giải pháp thực hiện của NHNo & PTNT tỉnh Vĩnh Long.
Qua phân tích tình hình lợi nhuận của Ngân hàng như trên cần được cải thiện và phát huy hơn nữa trong những năm tới. Đe góp phần tăng lợi nhuận của Ngân hàng cần phải: Tăng thu nhập bằng việc mở rộng tín dụng, tăng cường đầu tư và đa dạng hóa các hoạt động dịch vụ Ngân hàng.
Nhìn chung, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng từ năm 2008- 2010 đạt được nhiều thành tựu đáng kể, góp phần không nhỏ vào sự phát triển chung kinh tế huyện nhà, Ngân hàng vừa là nơi nhận tiền gởi của dân cư trong huyện với mức lãi suất ưu đãi. Vừa là kênh cung cấp vốn hiệu quả và kịp thời với mức chi hợp lý nhất.
Tóm lại, kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua các năm 2008- 2010 là hiệu quả. Mặc dù còn gặp nhiều khó khăn trong công tác kinh doanh, nhưng với sự đoàn kết quyết tâm cao của đội ngũ cán bộ công nhân viên toàn ngành, Chi nhánh đã thực hiện tốt sự chỉ đạo của Đảng và Nhà nước về công tác phát triển kinh tế xã hội và gián tiếp thúc đẩy các ngành nghề khác phát hiển, chủ yếu là lĩnh vực nông nghiệp. Thông qua hoạt động của Ngân hàng đã từng bước góp phần cải tạo bộ mặt nông thôn theo hướng tích cực, giúp nhiều hộ nông dân thoát khỏi cảnh nghèo khó vươn lên khá giàu, đời sống được nâng cao, phương tiện sinh hoạt gia đình được cải thiện. Cùng với việc mở rộng quy mô hoạt động và chuyển đổi cơ cấu cho vay một hình thức cho vay mới - cho vay theo mô hình kinh tế tổng hợp, từ kết quả trên cho thấy Ngân hàng đã có những bước phát triển cả về kinh doanh cũng như lợi nhuận.
Luận văn tốt nghiệp: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng đối với hộ sản xuất tại chi nhảnh NHNo&PTNT huyện Vũng Liêm tỉnh Vĩnh Long
3.5 THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN3.5.1 Thuân loi 3.5.1 Thuân loi
• •
Có được những chủ trương đúng đắng của Đảng và Nhà Nước, những quy định cụ thể kịp thời về thể lệ, chế độ của ngành trong sự nghiệp đổi mới các mặt hoạt động của Ngân hàng để phục vụ cho sự phát triển đi lên của nền kinh tế Đất Nước tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động của Ngân hàng
Mặt khác có sự phối hợp chặt chẽ giữa các ngành chính quyền địa phương các cấp cùng sự nỗ lực vươn lên của toàn thể ban lãnh đạo, cán bộ công nhân viên để hoàn thành chỉ tiêu kế hoạch được giao Có được sự quan tâm, hỗ trợ chỉ đạo kịp thời của NHNo & PTNT tỉnh và các cơ quan đoàn thể giúp cho Ngân hàng hoạt động ngày càng tốt hơn Trong công tác đầu tư tín dụng được sự giúp đỡ của Uỷ Ban Nhân Dân huyện, xã, cán bộ lãnh đạo nhiệt tình đoàn kết có ừách nhiệm, đội ngũ cán bộ Ngân hàng có nhiều kinh nghiệm trong nghiệp vụ chuyên môn tận tụy với công việc luôn chấp hành tốt quy trình nghiệp vụ.
Có được nơi làm việc ổn định tạo điều kiện thoải mái cho khách hàng đến giao dịch.
3.5.2 Khó khăn
Bên cạnh những thuận lợi trên hoạt động của Ngân hàng cũng gặp không ít khó khăn.
Giá cả những mặt hàng nông sản biến động thất thường gây thiệt hại cho bà con nông dân, ảnh hưởng đến việc thu hồi nợ của Ngân hàng.
Dịch bệnh thường xuyên xảy ra phá hại mùa màng, hoa màu, cây trái bị thiệt hại nặng nề dẫn đến năng suất giảm ảnh hưởng đến việc trả nợ của người dân.
Bên cạnh đó còn có những khoản nợ khó đòi phát sinh trong thời gian qua chưa được giải quyết dứt điểm đang thực sự là gánh nặng cho Ngân hàng.
Luận văn tốt nghiệp: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng đối với hộ sản xuất tại chi nhảnh NHNo&PTNT huyện Vũng Liêm tỉnh Vĩnh Long
3.6 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN
Trên cơ sở mục tiêu kinh doanh của NHNo & PTNT Việt Nam và NHNo & PTNT tỉnh Vĩnh Long, mục tiêu phát triển kinh tế xã hội của Huyện. Ngân hàng sẽ xây dựng mục tiêu phấn đấu 2010 với phương chăm năm sau cao hơn năm trước kể cả nguồn vốn huy động, dư nợ, chất lượng tín dụng, doanh thu. Đảm bảo có lợi nhuận đủ trang trải chi phí, đủ lương cho CBCNV.
3.6.1 Các mục tiêu cụ thể
+ Tổng nguồn vốn huy động đến 31/12/2011 phấn đấu đạt 450.000 triệu đồng, tăng so với đầu năm 80.000 triệu đồng, tốc độ tăng trưởng là 22%.
+ Tổng dư nợ: 390.000 triệu đồng tăng so với đầu năm là 30 tỷ đồng, tốc độ tăng trưởng là 8%.
+ Dư nợ trung và dài hạn chiếm 30% tổng dư nợ. + Tỷ lệ nợ xấu dưới 1% trên tổng dư nợ.
+ Doanh thu đạt kế hoạch hàng quý theo chỉ tiêu giao. + Thu nhập ròng về dịch vụ tăng 35% so với năm 2010. + Đạt và vượt các chỉ tiêu sản phẩm dịch vụ.
3.6.2 Các giải pháp thực hiện
Tập trung giữ vững thị trường, thị phần, tăng quy mô hoạt động kinh doanh, dịch vụ của Ngân hàng thu hút khách hàng đến giao dịch với NHNo & PTNT trên toàn Huyện.
Thực hiện tốt các công tác quảng bá thương hiệu “Agribank”, tiếp thị quảng bá, khuyến mãi sản phẩm về hoạt động kinh doanh. Thực hiện những quy định về văn hoá doanh nghiệp, tác phong cán bộ nhằm nâng cao uy tín của NHNo & PTNT Huyện Vũng Liêm.
Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2009/2008 2010/2009 Số tiền % tiềnSố % Vốn huy động 231.65 5 279.134 369.717 47.497 20,5 90.583 32,5 Vốn điều chuyển 113.54 4 90.377 45.300 23.16- -20,4 45.07- -49,9 Tổng nguồn vốn 345.19 9 369.511 415.017 24.312 7,0 45.506 12,3
Luận văn tốt nghiệp: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng đối với hộ sản xuất
tại chi nhảnh NHNo&PTNT huyện Vũng Liêm tỉnh Vĩnh Long
Thực hiện nghiêm túc các văn bản của ngành, của NHNo & PTNT Việt Nam có liên quan đến công tác tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng.
Thu hồi nợ gốc, lãi đến hạn, nợ đã xử lý rủi ro đạt tỷ lệ cao.
Nêu cao tinh thần thái độ phục vụ, cải tiến lề lối làm việc tạo lòng tin đối với khách hàng.
Tiếp tục giao chỉ tiêu bắt buộc cho từng CBCNV nhằm tuyên truyền rộng rãi thu hút mọi nguồn vốn vào Ngân hàng góp phần đưa tỷ lệ vốn huy động tăng lên so với tổng dư nợ.
Giữ vững thị phần tiếp tục đầu tư các đề án của Huyện đề ra, ưu tiên cho nông nghiệp nông thôn, các doanh doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Tăng cường tốt các công tác quản lý tài chính kế toán, đảm bảo chấp hành tốt chế độ kế toán, báo cáo thống kê ừong công tác thanh toán quản lý tài sản đảm bảo tăng nguồn thu, tiết kiệm tối đa các khoản chi không cần thiết để góp phần tăng lợi nhuận.
Phấn đấu năm 2011 đảm bảo bù đắp chi phí đủ lương cho CBCNV theo hệ số Trung ương cho phép.
Luận văn tốt nghiệp: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng đối với hộ sản xuất tại chi nhảnh NHNo&PTNT huyện Vũng Liêm tỉnh Vĩnh Long
Chương 4
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI Hộ SẢN XUẤT TẠI CHI NHÁNH NHNo& PTNT VŨNG LIÊM
4.1 KHẮT QUÁT TÌNH HÌNH NGUỒN VÓN TẠI NGÂN HÀNG
Các Ngân hàng hoạt động chủ yếu dựa trên hai nguồn Yốn: nguồn Yốn riêng của Ngân hàng và nguồn vốn huy động từ bên ngoài. Hai nguồn vốn này có sự tác động qua lại lẫn nhau, nguồn vốn riêng của Ngân hàng đóng vai trò rất quan trọng, nó cho thấy được thực lực quy mô của Ngân hàng, là nguồn tài chính đảm bảo cho khách hàng gởi tiền khi có rủi ro, đồng thời cũng tạo niềm tin đối với khách hàng khi gởi tiền vào Ngân hàng và còn là cơ sở để thu hút các nguồn vốn khác. Bên cạnh đó vốn huy động cũng không kém phần quan trọng, nó là hoạt động không thể thiếu ở hầu hết các Ngân hàng, vốn huy động nhiều sẽ giúp cho Ngân hàng tự chủ trong hoạt động kinh doanh, mở rộng tín dụng phục vụ kịp thời thoả đáng nhu cầu về vốn cho các đơn vị kinh tế và cá nhân. Đồng thời vốn huy động còn giữ vai trò quan trọng trong việc ổn định mở rộng và phát triển hoạt
Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2009/2008 2010/2009 Số tiền % Số tiền % DS cho vay 471.709 421.430 491.696 -50.279 - 10, 70.266 16,7 DS thu nợ 447.280 396.899 477.946 -50.381 - 11, 51.047 12,9 Dư nợ 322.592 347.123 360.873 24.531 7, 6 13.750 4,0 Nợ quá hạn 4.972 5.071 5.777 99 2, 0 706 13,9
Luận văn tốt nghiệp: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng đổi với hộ sản xuất
tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện Vũng Liêm tình Vĩnh Long
Hình 3: Nguồn vốn Của Ngân Hàng Qua Ba Năm
Qua bảng số liệu ta thấy nguồn vốn huy động của Ngân hàng không ngừng tăng lên qua các năm chứng tỏ hoạt động huy động vốn của Ngân hàng ngày càng có hiệu quả. Năm 2009 vốn huy động đạt 279.134 triệu, tăng 47.497 triệu với tỷ lệ 20,5% so với năm 2008. Đen năm 2010, vốn huy động tiếp tục tăng đạt mức 369.717 triệu, tăng 90.583 triệu với tỷ lệ 32,5% so với năm 2009. Có được kết quả như trên là do sự nổ lực rất nhiều của toàn thể cán bộ nhân viên Ngân hàng và đặc biệt là do sự lãnh đạo sáng suốt của Ban Giám đốc, luôn tạo uy tín đối với khách hàng và đặc biệt là phát động phong trào thi đua huy động vốn có khen thưởng (giao chỉ tiêu huy động vốn đến từng cán bộ nhân viên Ngân hàng, xem đây là chỉ tiêu thi đua để toàn thể cán bộ nhân viên cùng ra sức quyết tâm phấn đấu) và bắt đầu đã đạt được kết quả như trên. Bên cạnh đó, Ngân hàng thường xuyên quảng bá công tác huy động vốn, đa dạng hóa các nghiệp vụ huy động vốn, phong cách phục vụ lịch sự tạo sự thoái mái cho khách hàng khi giao dịch xử lý nghiệp vụ nhanh chóng, chính xác tạo được uy tín đối với khách hàng, khách hàng ngày càng nhận được nhiều tiện ích mà Ngân hàng cung cấp nên lượng khách hàng đến giao dịch ngày càng nhiều.
GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Hoa
Luận văn tốt nghiệp: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng đối với hộ sản xuất tại chi nhảnh NHNo&PTNT huyện Vũng Liêm tỉnh Vĩnh Long
4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT
4.2.1 Khái quát về tình hình cho vay
Bên cạnh việc chú trọng công tác huy động vốn thì nghiệp vụ cho vay cũng không kém phần quan trọng. Nó giữ vai trò to lớn trong việc cung cấp vốn phục vụ sản xuất. Việc thu hồi nợ giúp Ngân hàng duy trì, bảo tồn, mở rộng nguồn vốn của mình, việc gia tăng dư nợ cùng với công tác xử lí tốt nợ quá hạn nhằm đảm bảo nằm trong mức cho phép phản ảnh phần nào hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Thông qua các chỉ tiêu về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và nợ quá hạn ta có cái nhìn cụ thể hon về hoạt động tín dụng tại chi nhánh
(Nguôn Phòng Tín Dụng NHNo & PTNT Vũng Liêm)
Chỉ tiêu
2008 2009 2010 2009/2008 2010/2009
Số
tiền % Sổ tiền % tiềnSố % Sổ tiền % SỐtiề n % Theo thòi hạn - Ngắn hạn 400.9 63 85 368.115 87,3 421.746 5,8 -32.848 8,- 53.631 12,7 - Trung hạn 70.7 46 15 53.315 12,7Theo ngành 69.950 4,1 -17.431 24,- 16.635 23,8 - Nông nghiệp 379.7 03 80,5 337.610 80,1 383.417 7,7 -42.093 11,- 45.807 13,6 - Thương nghiệp, DV 74.6 32 15,8 76.200 18,1 85.315 7,1 1.568 2,1 9.115 12,0 - Ngành khác 17.3 74 3,7 7.620 1,8 22.964 4, -9.754 56,- 15.344 1,420
Doanh số cho vay 471.7
09 100 421.430 100 491.696 10 -50.279 10,- 70.266 16,7
Luận văn tốt nghiệp: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng đối với hộ sản xuất
tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện Vũng Liêm tỉnh Vĩnh Long
500.0 00 450.0 00 400.0 00 350.0 00 300.0 00 2008 2009 2010
íansrtiovay EUDSthunợ SDưnợ ■ Nợ quá hạn
Hình 4: Tình Hình Cho Vay Của Ngân Hàng Đối Với Hộ Sản Xuất Trong Ba Năm
Trước hết về doanh số cho vay: đây là nghiệp vụ tín dụng chủ yếu của Ngân hàng, đối tượng cho vay là nhằm vào các hộ sản xuất kinh doanh thuộc mọi thành phần kinh tế trên địa bàn huyện. Nhìn chung, doanh số cho vay qua ba năm ít biến động, năm 2009 giảm 50.279 triệu so với năm 2008 với tỷ lệ 10,7%, năm