25.2 Thud TNDN hin hành
Thué TNDN hin hành phài trá dLYqc Ac dnh dya trên (16) li nhun chu thué cüa nàm hn t?i. (1-6) ki nhun chu thué ca Cong ty vâ các cong ty con khác vO'i 16, dLYqc báo cáo trong báo cáo két qua hoat dng kinh doanh hçp nhét vi (16) I'i nhun chju thué khOng bao gĩm các khôn mvc thu nhãp chu thué hay chi phi dLYqc khu trü' cho myc dich tinh thué trong các nàm khác Va cOng khOng bao gĩm các khôn mçic khOng phâi chlu thué hay khOng duqc khu trCr cho myc dich tinh thué. Thué TNDN hin hành phai trâ cCia Cong ty Va các cOng ty con dLyqc tinh theo thué sut da ban hành den ngày két thüc kS' ké tốn qu' 2
Du'O'i dày là dĩi chiéu giO'a Ii nhun truàc thué trên báo cáo két qua hot dtng kinh doanh hçp nht Va Ic'i nhun chiu thué u'&c tinh:
Ngân VND Cho k'k4tốn Cho k'k4tốn sáu thang két thác ngAy sáu thang két thUc ngày 30 tháng 6 nàm 2014 30 thang 6 näm 2013
(1-6) Içvi nhun tru'o'c thud 59.692.185 (70.546.076) Các dièu chinh tang (giâm) Iç'i nhun theo k6 tốn:
Chi phi khOng dt.vc khu trü' 1.073.935 2.278.231
Chi phi Iãi vay 12.401.574 9.305.645
Thay ci6i trçy cap thOi vic phài trà (16.812) (25.500)
Thay d61 chi phi phái trà (114.786) (3.528.811)
L6 cüa các cong ty con 3.675.397 36.225.124
Phàn bĩ Igi the thu'ong mi 876.557 14.047.471
L6 trong cong ty lien két 4.472.234 2.501.610
Diêu chinh hp nhet 17.096.734 -
Lçi nhun chuyén nhung bt dng san chu'a chu thué cüa nhO'ng k'
tru&c dã thyc hien trong k' 4.985.189 2.409.748
(1-6) Icvi nhuân diêu chinh tru'&c thu6
chu'a can tru' 10 ky tru'O'c 104.371.779 (7.332.558)
L6 ki tru&c chuyén sang (86.275.892) (2.080.623)
(L6 tinh thud) 19'i nhun chu thu
u'&c tinh ky hin hành 18.095.887 (9.41 3.181)
Thué TNDN phài trâ u'&c tinh k' hin hành 3.891.095 -
Thué TNDN trich thiéu các k' tru'O'c - 663.332
Thus TNDN kS' hin hành 3.891.095 663.332
Thué TNDN phài np du k 47.802.843 56.125.873
Thué TNDN tam tinh trén doanh thu thu
di.cc tién trong k' 2.728.156 3.073.879
Tang (giám) thué TNDN do hp nhet,
thanh l cong ty con 1.689.197 13.298.911
Thué TNDN dã np trong k' (14.736.824) (9.422.108)
ThuƠ TNDN phái np cu6i ky 41 .374.467 63.739.887
Trong dO:
Thué TNDN phái ncp cu6i k$' 41.641.688 63.855.498
Thuơ TNDN np thU'a cuĩik' (267.221) (115.611)