Với đặc trưng làm một đơn vị hoạt đông trong lĩnh vực thương mại nên nhu cầu vốn của công ty là khá lớn.Từ công tác kế hoạch hóa tài chính giúp cho công ty đưa ra được kế hoạch cụ thể, chi tiết về việc huy động các nguồn vốn ngắn hạn và dài hạn để sử
dụng cho hoạt động kinh doanh của mình. Hiện nay, công ty đang huy động từ hai nguồn chính là vốn chủ sở hữu gồm vốn ngân sách nhà nước cấp, vốn hình thành do lợi nhuận giữ lại) và vốn vay gồm vay ngân hàng thương mại, vay các tổ chức tín dụng trung gian, chiếm dụng vốn của doanh nghiệp khác, vay nội bộ. Cụ thể : theo bảng cân đối kế toán năm 2011 và 2010 của Công ty TNHH một thành viên- LVK
Bảng 2.2.Phân tích tình hình huy động vốn của công ty
ĐVT: VNĐ
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2010
So sánh Số tiền Tỷ lệ(%) I.Vốn chủ sở hữu 9.054.412.450 7.838.236.754 1.216.175.696 15,52 II. Nợ phải trả 1.267.028.000 1.088.417.078 178.610.922 16,41 1. Nợ.ngắnhạn 351.599.512 271.848.772 79.750.740 29,34 -Công ty Bình Minh 162.368.056 1108.432.063 53.935.993 49,74
-Công ty Sao Mai 189.231.456 163.416.709 25.814.747 15,80
2. Nợ dài hạn 915.428.488 816.568.306 98.860.182 12,11
-Công ty Hòa An 489.367.412 368.470.139 120.897.255 10,37
-Ngân hàng VCB 206.434.168 187.036.913 19.397.255 32,81
-Công ty Quốc Đạt 219.626.908 261.061.254 (41.434.346) (0,16)
Tổng nguồn vốn 10.321.440.450 8.926.653.832 1.394.786.618 15,62
( Nguồn bảng cân đối kế toán năm 2011)
Ta nhận thấy tổng nguồn vốn của công ty năm 2011 tăng lên so với năm 2010 là 1.394.786.618 đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng là 15,62%. Như vậy vốn chủ sở hữu năm 2011 tăng lên so với năm 2010 là 1.216.175.696 đồng tương ứng với tỷ lệ tăng là 15,52%, nợ phải trả năm 2011 tăng lên so với năm 2010 là 178.610.922đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 16,41%, trong đó nợ ngắn hạn tăng lên so với năm 2010 là 79.750.740
đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng là 29,34%, trong đó nợ ngắn hạn công ty Bình Minh tăng lên so với năm 2010 là 53.935.993 đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 49,74%, nợ ngắn hạn công ty Sao Mai tăng lên so với năm 2010 là 25.814.747 đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 15,80%, khi xét đến nợ dài hạn ta nhận thấy, nợ dài hạn công ty đã tăng lên so với năm 2010 là 98.860.182 đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng là 12,11%, trong đó, nợ dài hạn công ty Hòa An tăng lên so với năm 2010 là 120.897.255 đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng là 10,37%, nợ dài hạn ngân hàng VCB tăng lên so với năm 2010 là 19.397.255 đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng là 32,81%, nợ dài hạn công ty Quốc Đạt giảm đi so với năm 2010 là (41.434.346) đồng, tương ứng với tỷ lệ giảm là (0,16%). Qua bảng số liệu trên ta thấy công ty có khả năng tự chủ tài chính do tỷ trọng vốn chủ sở hữu chiếm tỷ trọng nhiều hơn tỷ trọng nợ phải trả đây là biểu hiện tốt của DN. Trong đó tỷ trọng nợ dài hạn chiếm nhiều hơn tỷ trọng nợ ngắn hạn,như vậy khi nền kinh tế đang lâm vào tình trạng khó khăn như hiện nay thì doanh nghiệp vẫn có được sự tín nhiệm của đối tác thì đó là một điều rất quan trọng để DN có thể huy động vốn phục vụ cho hoạt động kinh doanh của mình.