treo tường APS/APO - 092 Bộ 20 20 Cộng Cộng thành tiền (bằng chữ):……….. Ngày 03tháng 5 năm 2011
Người nhận hàng Thủ kko Kế toán Thủ trưởng đơn vị
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên)
Biểu 2.2: Phiếu đề nghị xuất hàng kiêm phiếu xuất kho Công ty TNHH Thương Mại Dịch Vụ & Sản Xuất
Trang Minh
Số phiếu: PX66383 Kho: Công ty
Đ/c:Số 18 – Ngõ 2B – Khâm Thiên – Đống Đa – Hà Nội.
PHIẾU ĐỀ NGHỊ XUẤT HÀNG RA KHỎI CÔNG TYKIÊM PHIẾU XUẤT KHO KIÊM PHIẾU XUẤT KHO
Ngày04 tháng 05 năm 2011.
Xuất cho: HTX Thương mại Nam Đồng.
Địa chỉ: Số 113 Nguyễn Lương Bằng - Đống Đa – Hà Nội
Thời hạn thanh toán: Thanh toán chậm 30 ngày kể từ ngày giao hàng
STT Tên hàng Đơn vị Số lượng
Yêu cầu Thực xuất 1
Máy ĐKK SUMIKURA Model: APS/APO-H092
Bộ 10 10
Cộng 10 10
Người Trưởng Kế toán Giám đốc Thủ kho Người nhận đề nghị phòng trưởng
(Đã ký) (Đã ký) (Đã ký) (Đã ký) (Đã ký) (Đã ký)
Biểu 2.3: Thẻ kho
Công ty : TNHH Thương Mại Dịch Vụ & Sản Xuất Trang Minh Địa chỉ: Số 18 – Ngõ 2B – Khâm Thiên – Đống Đa – Hà Nội
THẺ KHO
Tháng 05 năm 2011
Đơn vị tính: Bộ
Chứng từ Số lượng
SH NT Nhập Xuất Tồn
Tồn kho đầu tháng 14
PX66383 1/04 Xuất bán cho HTX Nam Đồng 10 04
PN76661 13/04 Nhập hàng từ tổng Công ty 35 39
PX66391 25/04 Xuất bán cho Cty Truyền thông FPT 05 34
PX66393 27/04 Xuất bán cho Cty Bắc Hà 07 27
PX66395 27/04 Xuất bán cho Cty Thuận Thành 18 09
Tồn kho cuối tháng 09 Cộng 35 40 09 Ngày 28 tháng 05 năm 2011. Thủ kho (Đã ký) Kế toán trưởng (Đã ký) Giám đốc (Đã ký, đóng dấu)
Biểu 2.4: Hóa đơn GTGT
HÓA ĐƠN Mẫu số: 01 GTKT- 3L
Giá trị gia tăng Ký hiệu: LU/2011B Liên 2 giao cho khách hàng Số: 00837856
Ngày 15 tháng 5 năm 2011
Đơn vị bán hàng: Công ty TNHH Thương Mại Dịch Vụ & Sản Xuất Trang Minh Địa chỉ: Số 18 – Ngõ 2B – Khâm Thiên – Đống Đa – Hà Nội
Điên thoại: 04.32119257 MS:0105425786
Họ tên người mua hàng : Nguyễn Thị Ngọc Lan Tên đơn vị: HTX Thương mại Nam Đồng
Địa chỉ: Số 113 Nguyễn Lương Bằng -Đống Đa – Hà Nội Hình thức: TM/CK MS:
TT Tên hàng hoá, dịch vụ Đơn vị tính
Số lợng Đơn giá Thành tiền
A B C 1 2 3=1*2
1 Máy ĐKK SUMIKURA
Model: APS/APO-H092 Bộ 10 4.438.182 44.381.820
Cộng tiền hàng: 44.381.820
Thuế suất GTGT:10% iền thuế GTGT:4.438.182 Tổng cộng tiền thanh toán: 48.820.000
Số tiền viết bằng chữ: Bốn mươi tám triệu tám trăm hai mươi nghìn đồng chẵn./.
Người mua hàng (Ký, họ tên) Người bán hàng (Ký, họ tên) Giám đốc (Ký, đóng dấu, họ tên)
- Hàng xuất kho được nhân viên giao hàng vận chuyển giao cho người mua cùng với Đơn đặt hàng, Phiếu giao nhận hàng, Phiếu xuất kho. Trong quá trình giao hàng, nhận viên giao hàng đề nghị bên nhận kiểm tra chất lượng, mẫu mã, chủng loại, quy cách các mặt hàng và ký xác nhận vào các chứng từ để hoàn tất thủ tục giao hàng. Sau khi bên mua ký xác nhận vào Phiếu giao nhận hàng và các chứng từ liên quan thì nghiệp vụ tiêu thụ hoàn thành. Khi đó nhận viên giao hàng gửi lại liên 2 cho bên mua giữ, còn liên 1 chuyển trở lại phòng kế toán để vào sổ theo dõi. Chi phí vận chuyển hàng hoá có thể do bên công ty hoặc bên mua chịu tùy theo thảo thuận của hai bên.
- Tại phòng kế toán, căn cứ vào Đơn hàng, Lệnh xuất hàng, Phiếu xuất kho và Phiếu giao nhận hàng các bộ phận chuyển đến để lập Hóa đơn GTGT cho hàng tiêu thụ. Hóa đơn GTGTđược kế toán lập thành 3 liên, trong đó liên
1 lưu tại quyển, liên 2 giao cho khách hàng, liên 3 dùng để ghi sổ.
