- Ban Giám Đốc có 2 người: Giám Đốc và Phó Giám Đốc, trực tiếp điều hành quyết định toàn bộ các hoạt động của chi nhánh, tiếp nhận các chỉ
3.2.3 Tình hình hoạt động của Agribank huyệnTân Hồng qua giai đoạn 2010 Ờ 6 tháng đầu năm
Chi nhánh Agribank huyện Tân Hồng cũng nhƣ các Ngân hàng thƣơng mại khác, hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận. Nhờ vào sự phấn đấu không ngừng của toàn thể cán bộ, công nhân viên trong thời gian qua, Agribank huyện Tân Hồng đã đạt đƣợc những kết quả đáng kể đƣợc thể hiện trong bảng dƣới : Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Tân Hồng qua giai
đoạn (2010 Ờ 2012) Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Chênh lệch 2010-2011 Chênh lệch 2011-2012 Giá trị trọng Tỷ (%) Giá trị trọng Tỷ (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị (%) Giá trị (%) Tổng thu nhập 59.923 100 82.796 100 94.549 100 22.873 38,17 11.753 14,20 Thu từ lãi 58.840 98,22 80.961 97,81 91.900 97,21 22.121 37,60 10.939 13,51 Thu ngoài lãi 1.083 1,78 1.835 2.19 2.649 2,79 752 69,44 814 44,36
Tổng chi phắ 53.886 100 73.153 100 94.235 100 19.267 35,76 21.082 28,82
Chi phắ lãi 41.191 76,33 56.637 77,44 60.604 64,32 15.446 37,50 3.967 7,00 Chi phắ ngoài
lãi 12.695 23,67 16.516 22,56 33.631 35,68 3.821 30,10 17.115 103,63
Lợi nhuận 6.037 9.643 314 3.606 59,73 (9.329) (96,74)
(Nguồn : Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank huyện Tân Hồng, Phòng Kế toán Ờ Ngân quỹ)
3.2.3.1 Thu nhập
Nhìn chung, tình hình thu nhập của Agribank chi nhánh huyện Tân Hồng không ngừng tăng lên theo thời gian. Kết quả này đạt đƣợc là do sự đóng góp rất lớn từ khoản mục thu nhập từ lãi và thu nhập ngoài lãi.
Thu nhập từ lãi
Trong cơ cấu thu nhập thì thu nhập từ lãi luôn chiếm tỷ trọng cao nhất, trên 96.5% và tăng đều qua các năm. Nguồn thu này của Agribank chi nhánh
huyện Tân Hồng chủ yếu là thu lãi từ hoạt động cho vay. Năm 2010, khoản mục này đạt hơn 59,048 tỷ đồng, sang năm 2011 tăng 38.17%. Nguyên nhân là do năm 2011, NHNN thể hiện quyết tâm trong việc siết chặt tiền tệ, kiềm chế lạm phát qua việc 5 lần tăng lãi suất tái cấp vốn làm cho lãi suất cho vay tiếp tục tăng lên.
Thu nhập ngoài lãi
Đây là khoản thu từ hoạt động dịch vụ, kinh doanh ngoại hối, thu khác. Do đặc điểm kinh tế-xã hội của Tân Hồng sản xuất nông nghiệp là chủ yếu, ngƣời dân chƣa có điều kiện và thói quen sử dụng các dịch vụ mà Ngân hàng cung cấp nên khoản thu này chiếm một phần nhỏ trong tổng thu nhập, dƣới 3.5%. Ngoài cung cấp các dịch vụ truyền thống: mở tài khoản thẻ ATM, thanh toán tiền trong nƣớc, chuyển tiền trong nƣớc,Ầ Với sự nổ lực đa dạng hóa các gói sản phẩm dịch vụ, tận thu các khoản phắ, đã làm cho nguồn thu ngoài lãi của chi nhánh tăng lên theo thời gian.
3.2.3.2 Chi phắ
Thu nhập qua các năm của chi nhánh tăng lên, thì việc gia tăng của chi phắ là không thể tránh khỏi. Nhƣ chúng ta đã biết, chi phắ là một chỉ tiêu có ảnh hƣởng trực tiếp đến kết quả hoạt động kinh doanh của bất cứ một tổ chức kinh tế nào, phân tắch chi phắ có ý nghĩa quan trọng vì ta có thể biết quy mô tắn dụng, chi phắ nào là chắnh trong hoạt động kinh doanh, đồng thời sẽ có biện pháp tiết kiệm những loại chi phắ không hợp lý. Đối với ngân hàng, chi phắ có thể chia thành hai nhóm lớn là: chi phắ lãi và chi phắ ngoài lãi.
Chi phắ lãi
Chi phắ lãi luôn là chi phắ chắnh của chi nhánh, luôn chiếm trên 56.6% trong tổng chi phắ. Nó bao gồm các khoản chi trả lãi tiền gửi cho các tổ chức kinh tế, cá nhân, chi trả lãi cho việc phát hành chứng chỉ tiền gửi. Tắnh đến giữa năm 2011 thì theo NHNH lãi suất cho vay VND bình quân thực tế của các tổ chức tắn dụng tăng 3%/năm so với cuối năm 2010. Trong đó, lãi suất cho vay nông nghiệp, nông thôn của nhóm ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc khoảng 16,6%/năm. Do đó, chi phắ lăi có phần tăng cao ở năm 2011. Nhƣng đến năm 2012, ngành Ngân hàng gặp nhiều khó khăn với những tác động bất lợi của kinh tế vĩ mô trong nƣớc và ngoài nƣớc. Trƣớc thực trạng đó, NHNN đã triển khai quyết liệt, đồng bộ các giải pháp chỉ đạo, điều hành nhằm đảm bảo thanh khoản, ổn định thị trƣờng tiền tệ, giảm nhanh mặt bằng lãi suất cho vay, và tái cơ cấu hệ thống ngân hàng. Cụ thể mặt bằng lãi suất huy động và cho vay đã giảm mạnh so với cuối năm 2011.
Chi phắ ngoài lãi
Bao gồm các khoản chi cho hoạt động dịch vụ, chi kinh doanh ngoại tệ, chi trả lƣơng, chi công tác kho quỹ, thanh toán,Ầ Khoản chi này cũng tăng dần qua các năm. Sự gia tăng này chủ yếu là do tình hình lạm phát đã kéo chi phắ hoạt động tăng lên cao thông qua chi phắ lƣơng và chi khuyến mãi, các chi phắ khác. Đồng thời dƣới sự cạnh tranh của các đối thủ và việc trần lãi suất huy động khiến lãi suất huy động giảm xuống nên để giữ đƣợc khách hàng, Chi nhánh đã thực hiện nhiều chắnh sách khuyến mãi nhằm giữ chân và mở rộng nguồn khách hàng.
3.2.3.3 Lợi nhuận
Nhìn chung, lợi nhuận đạt đƣợc của chi nhánh tăng liên tục qua 3 năm với tốc độ không ổn định, tuy nhiên lại tốc độ có sự suy giảm. Có đƣợc kết quả này là do sự tăng lên đáng kể của khoản thu lãi từ việc cho vay, thu ngoài lãi nhƣ: kinh doanh ngoại hối, dịch vụ,... Sang năm 2012, mặc dù thu nhập tăng lên, nhƣng tốc độ tăng của chi phắ giảm nhẹ hơn tốc độ tăng của thu nhập nên làm cho mức độ tăng của lợi nhuận giai đoạn 2011- 2012 chậm hơn so với giai đoạn 2010 Ờ 2011.
Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Tân Hồng qua giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012 Ờ 6 tháng đầu năm 2013
Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu 6 tháng 2012 6 tháng 2013 Chênh lệch Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền % Tổng thu nhập 59.048 100 43.581 100 (15.467) (26,19) Thu từ lãi 57.630 97,63 42.030 96,51 (15.600) (27,07) Thu ngoài lãi 1.418 2,37 1.551 3,49 133 9,38
Tổng chi phắ 60.600 100 38.015 100 (22.585) (37,27)
Chi phắ lãi 34.298 56,65 22.950 60,43 (11.348) (33,09) Chi phắ ngoài lãi 26.302 45,35 15.065 39,57 (11.237) (42,72)
Lợi nhuận (1.552) 5.566 7.118 458,63
(Nguồn : Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank huyện Tân Hồng, Phòng Kế toán Ờ Ngân quỹ)
Bảng số liệu ta thấy lợi nhuận của Ngân hàng tăng mạnh trở lại do Ngân hàng đả giảm thiểu chi phắ đến mức thấp nhất có thể. Cụ thể là tổng chi phắ giảm xuống còn 38.015 triệu đồng so với cùng kỳ năm trƣớc, tức giảm 22.585 triệu đồng, tƣơng đƣơng giảm 37,27%. Bên cánh đó, tổng thu nhập giảm đạt
43.581 triệu đồng, tức là giảm 15.467 triệu đồng, tƣơng đƣơng 26,19% so với cùng kỳ năm trƣớc. Tuy nhiên do tốc độ giảm của tổng chi phắ nhanh hơn tổng thu nhập nên lợi nhuận 6 tháng đầu năm 2013 tăng mạnh đạt 5.566 triệu đồng.