SƠ ĐOĂ TOƠ CHỨC CỤA EXIMBANK.
HOƠI ĐOĂNG QUAÛN TRỊ
BAN TOƠNG GIÁM ĐÔC
PHÒNG KÊ TOÁN GIAO DỊCH PHÒNG TÍN DÚNG
& ĐAĂU TƯ PHÒNG NGAĐN QUỸ DOANH NGỐI TEƠ PHÒNG KINH PHÒNG KÊ TOÁN
TOƠNG HƠP PHÒNG QUAN HEƠ
QUÔC TÊ
PHÒNG THANH TOÁN XUÂT – NHAƠP
CÁC CHI NHÁNH PHÒNG XỬ LÝ THOĐNG TIN BAN KIEƠM TOÁN ĐÁI HOƠI ĐÁI BIEƠU
COƠ ĐOĐNG
2.1.3. Các hốt đoơng kinh doanh chụ yêu:
Bao goăm các hốt đoơng chụ yêu như sau:
- Tài trợ xuât khaơu: câp các khoạn vay baỉng đoăng Vieơt Nam cho các nhà xuât khaơu đeơ thu mua, chê biên và sạn xuât hàng xuât khaơu; ứng vôn thanh toán chứng từ theo thư tín dúng cho các nhà xuât khaơu.
- Tài trợ nhaơp khaơu: câp các khoạn vay ngối teơ đeơ tài trợ cho vieơc nhaơp khaơu vaơt tư, hàng hóa, các máy móc thiêt bị phúc vú sạn xuât, kinh doanh trong nước bao goăm ngaĩn hán (dưới 01 naím), trung hán (1-5 naím) và dài hán (tređn 5 naím); mở L/C trạ chaơm cho các khách hàng theo quy địnhcụa Ngađn hàng Nhà nước Vieơt Nam.
- Tài trợ dự án: câp các khoạn vay đeơ thực hieơn những dự án veă kinh doanh, đaău tư, xađy dựng mang tính khạ thi.
- Bạo lãnh: phát hành thư bạo lãnh đạm bạo vieơc thanh toán tieăn hàng cụa nhà nhaơp khaơu Vieơt Nam và bạo lãnh vay vôn nước ngoài. Phát hành thư bạo lãnh giao hàng, bạo đạm vieơc giao hàng cụa nhà xuât khaơu trong nước.
Ngoài ra, Eximbank còn thực hieơn các hốt đoơng veă bạo lãnh như: phát hành thư bạo lãnh dự thaău, bạo lãnh đeơ thực hieơn hợp đoăng….
- Mở tài khoạn tieăn gửi: bao goăm vieơc mở tài khoạn tieăn gửi khođng kỳ hán, có kỳ hán baỉng đoăng Vieơt Nam và ngối teơ cho mĩi đôi tượng khách hàng trong và ngoài nước.
- Nhaơn tieăn gửi: Nhaơn tieăn gửi baỉng ngối teơ, đoăng Vieơt Nam có kỳ hán và khođng kỳ hán; ký quỹ thanh toán; tieăn gửi cụa cođng ty, cá nhađn; tieăn gửi tiêt kieơm và các lối tieăn gửi khác….
- Kinh doanh ngối teơ: Giao dịch mua bán ngối teơ qua thị trường lieđn ngađn hàng; mua bán các lối ngối teơ phúc vú nhu caău thanh toán cụa khách hàng ; mua bán ngối teơ với khách hàng theo các phương thức như: thanh toán ngay (SPOT), hoán đoơi (SWAP), hay thanh toán có kỳ hán (FORWARD)….
- Các dịch vú thanh toán: Bao goăm vieơc thanh toán baỉng thư tín dúng; thanh toán baỉng nhờ thu chứng từ D/A,D/P; thanh toán baỉng chuyeơn khoạn đi và đên thođng qua Telex, SWIFT, chuyeơn tieăn kieău hôi; thanh toán baỉng chi phiêu; phát hành và thanh toán thẹ tín dúng Visa và MasterCard….
- Các hốt đoơng khác: Thực hieơn các nghieơp vú ngađn hàng khác như: ngađn quỹ; chi trạ lương; kinh doanh vàng bác, caăm cô; tư vân cho khách hàng veă sạn xuât kinh doanh xuât nhaơp khaơu ….
2.3. TÌNH HÌNH HỐT ĐOƠNG KINH DOANH NGỐI TEƠ TÁI EXIMBANK:
2.3.1. Moơt sô vân đeă veă tình hình hốt đoơng kinh doanh và quạn lý ngối teơ tái Vieơt Nam trong thời gian qua:
2.3.1.1. Tình hình hốt đoơng kinh doanh và quạn lý ngối teơ tái Vieơt Nam trong thời gian qua:
Trước hêt, có theơ nói tình hình quạn lý ngối hôi nói chung và quạn lý ngối teơ nói rieđng trong thời gian qua có nhieău tiên boơ . Tuy nhieđn, văn còn noơi leđn moơt sô vân đeă toăn tái như: Lĩnh vực quạn lý vay thương mái nước ngoài và quạn lý vay mở L/C nhaơp hàng trạ chaơm tuy đã được chân chưnh và có kêt quạ bước đaău nhưng hốt đoơng này chưa đi vào neă nêp : vieơc bạo lãnh vay nợ và mở L/C nhaơp hàng trạ chaơm cụa các ngađn hàng thương mái còn tùy tieơn, keơ cạ đieău kieơn mở L/C, mức không chê veă vôn, vieơc theo dõi thu nợ khi bán hàng. Nhieău hốt đoơng vay cụa doanh nghieơp với nước ngoài phát sinh naỉm ngoài sự kieơm soát cụa Ngađn hàng .
Ngành ngađn hàng chưa thực sự quạn lý và kieơm soát các nguoăn ngối hôi vào và ra khỏi lãnh thoơ Vieơt Nam tređn các lĩnh vực : xuât nhaơp khaơu, đaău tư nước ngoài, vay nợ, vieơn trợ, chuyeơn tieăn phi maơu dịch, kieău hôi …
Thị trường ngối teơ lieđn ngađn hàng văn duy trì hốt đoơng đeău đaịn, song Ngađn hàng Nhà nước chưa thực sự là người buođn bán cuôi cùng, có nhieău lúc còn bị sức ép phại mua hoaịc phại bán. Đađy cũng là heơ quạ dađy chuyeăn khi các ngađn hàng thương mái gaịp khó khaín trong vieơc đáp ứng nhu caău mua bán ngối teơ cụa các doanh nghieơp, nhât là các doanh nghieơp lớn veă hốt đoơng xuât nhaơp khaơu .
Trước tình hình nói tređn, trong thời gian qua, ngành Ngađn hàng chụ trương đoơi mới cơ chê quạn lý ngối hôi, nađng cao khạ naíng quạn lý Nhà Nước cụa Ngađn hàng Nhà nước tređn lĩnh vực quạn lý ngối hôi. Cú theơ là:
- Dự báo cung caău ngối teơ tređn thị trường từng tháng, từng quý đeơ làm caín cứ đeă xuât các chính sách và các giại pháp veă quạn lý ngối hôi và đieău hành tỷ giá, nađng cao chât lượïng cán cađn thanh toán .
- Tiên hành rà soát lái các chê đoơơ veă quạn lý ngối hôi, lối bỏ những hán chê veă ngối hôi bât hợp lý, đoăng thời xađy dựng các vaín bạn mới veăø quạn lý ngối hôi cụa Ngađn hàng Nhà nước, nhaỉm đát được các múc tieđu cụa chính sách tieăn teơ và tiên theđm moơt bước trong vieơc thực hieơn múc tieđu tređn đât nước Vieơt Nam chư tieđu tieăn Vieơt Nam – theo đúng tinh thaăn Quyêt định 396/TTg cụa thụ tướng Chính phụ .
- Nghieđn cứu đeơ từng bước thực hieơn vieơc thúc đaơy thị trường ngối teơ lieđn ngađn hàng hốt đoơng thođng qua vieơc xađy dựng quy chê mua bán ngối teơ qua ngađn hàng, tiên tới trong nước khođng dùng ngối teơ đeơ thanh tóan trong bât cứ trường hợp nào. Thu hút tât cạ các Toơ chức tín dúng được phép kinh doanh ngối teơ và được phép thanh toán quôc tê tham gia là thành vieđn cụa thị trường ngối teơ lieđn ngađn hàng. Đưa thị trường naăy vào hốt đoơng có hieơu quạ hơn đạm cho cung caău tređn thị trường luođn luođn được đáp ứng kịp thời.
- Nghieđn cứu đeơ đi đên hán chê vieơc cho vay baỉng ngối teơ cụa các ngađn hàng, keơ cạ cho vay nhaơp khaơu, tiên tới vieơc đáp ứng cho các nhu caău thanh toán ngối teơ thođng qua vieơc mua bán ngối teơ tređn thị trường. Xađy dựng quy chê vay trạ nợ nước ngoài, đưa quy trình vay trạ nợ nước ngoài vào neă nêp đeơ có theơ kieơm soát được hốt đoơng này. Quạn lý chaịt chẽ các khoạn vay mới, hán chê vay thương mái nước ngoài, đaịt bieơt là vay ngaĩn hán và vay cụa các doanh nghieơp nước ngoài . Khođng vay thương mái đeơ thực hieơn các dự án khó có khạ naíng thu hoăi vôn ; ưu tieđn cho vay vôn các dự án có khạ naíng thu hoăi vôn nhanh, sạn xuât hàng xuât khaơu, kieơm soát chaịt chẽ vieơc bạo lãnh cụa các Ngađn hàng thương mái cho các
doanh nghieơp vay nước ngoài. Theo dõi chaịt chẽ dieên biên cụa cán cađn vãng lai, bao goăm cán cađn thương mái và cán cađn thanh toán, táo ra đieău kieơn oơn định và taíng dự trữ ngĩai teơ cho quôc gia góp phaăn an toàn cho neăn kinh tê và hốt đoơng cụa heơ thông ngađn hàng .
2.3.1.2. Moơt sô vân đeă veă quạn lý rụi ro đôi với hốt đoơng kinh doanh ngối teơ cụa các ngađn hàng thương mái ở Vieơt Nam:
Ở Vieơt Nam, cũng chính vì nhaơn thức được tính chât rụi ro cao đôi với hốt đoơng kinh doanh ngối teơ cụa các toơ chức tín dúng, vì vaơy trong thời gian qua Ngađn hàng Nhà nước đã ban hành các quy định có lieđn quan đên tráng thái ngối teơ đôi với các toơ chức tín dúng được phép kinh doanh ngối hôi (bao goăm các đôi tượng: ngađn hàng thương mái, ngađn hàng lieđn doanh và các cođng ty tài chính). Cú theơ là:
Ngày 20/09/1994, Thông đôc Ngađn hàng Nhà nước đã ký quyêt định sô 204/QĐ-NH7 ban hành quy chê tám thời veă tráng thái ngối teơ đôi với các toơ chức tín dúng được phép kinh doanh ngối hôi.
Sau đó, ngày 10/01/1998, đeơ phù hợp với sự phát trieơn cụa thị trường hôi đoái, Thông đôc Ngađn hàng Nhà nước đã ký Quyêt định sô 18/1998/QĐ-NHNN7 ban hành Quy định tráng thái ngối teơ đôi với các toơ chức tín dúng thay thê Quyêt định sô 204 neđu tređn. Tuy nhieđn, ngày 23/03/1999, do heơ thông tài khoạn kê toán cụa các toơ chức tín dúng có sự thay đoơi (theo Quyêt định sô 435/QĐ-NHNN2 ngày 25/12/1998 cụa Thông đôc Ngađn hàng Nhà nước), cho neđn Ngađn hàng Nhà nước đã có vaín bạn quy định sô 447/CV-QLNH5 ban hành mău bieơu tính toán, báo cáo tráng thái ngối teơ mới, có hieơu lực áp dúng keơ từ ngày 01/04/1999 cho đên nay.
2.3.1.3. Chính sách đieău hành tỷ giá hôi đoái ở Vieơt Nam trong thời gian qua:
Như chúng ta đeău biêt, yêu tô veă tỷ giá chiêm moơt vai trò hêt sức quan trĩng đôi với toàn boơ hốt đoơng kinh doanh ngối teơ cụa ngađn hàng thương mái. Chính vì vaơy, chúng tođi cho raỉng vieơc tìm hieơu các chính sách veă tỷ giá cụa Vieơt Nam trong thời gian qua là rât caăn thiêt.
Thaơt vaơy, trong cuoơc khụng hoạng tài chính tieăn teơ vừa qua, nhieău nhà kinh tê đã cho raỉng, moơt trong những nguyeđn nhađn quan trĩng dăn đên cuoơc khụng hoạng hoạng đeău có lieđn quan đên các chính sách veă tỷ giá cụa các quôc gia (như: duy trì cơ chê tỷ giá gaĩn đoăng noơi teơ vào đoăng USD moơt cách quá cứng nhaĩc trong nhieău naím…). Và vieơc lựa chĩn moơt cơ chê tỷ giá hôi đoái phù hợp với moêi quôc gia văn đang là moơt bài toán hêt sức khó khaín cho các quôc gia.
Bạng 1: Tỷ giá hôi đoái danh nghĩa cụa Vieơt Nam
VNĐ/USD
Thời kỳ Quý I Quý II Quý III Quý IV
Naím 1990 Naím 1991 Naím 1992 Naím 1994 Naím 1995 Naím 1996 Naím 1997 Naím 1998 4557 7380 11833 10940 11044 10970 11645 12964 5347 8540 11300 10981 11025 10970 11660 12984 6430 9833 11200 10995 11007 11000 11714 6823 12817 10800 11045 11970 11100 12921
Ở Vieơt Nam, nhìn chung là trong thời gian qua chính sách tỷ giá hôi đoái đã có những đóng góp quan trĩng cho sự oơn định và phát trieơn kinh tê, nhưng trong từng giai đốn thì chính sách tỷ giá cũng còn nhieău vân đeă. Cú theơ là:
Trước naím 1988, nước ta thực hieơn chính sách tỷ giá cô định, giá cạ ngối teơ do Ngađn hàng Nhà nước Vieơt Nam quyêt định và haău như cô định theo thời gian.
Tuy nhieđn, keơ từ tháng 10.1988, thực hieơn theo quyêt định 271/CTHĐBT, Ngađn hàng Nhà nước đieău chưnh tỷ giá theo tín hieơu cụa thị trường, theo đó tỷ giá USD từng bước được đieău chưnh phù hợp với thị trường.
Đên ngày 20.09.1994, Ngađn hàng Nhà nước quyêt định thành laơp thị trường ngối teơ lieđn ngađn hàng ( Quyêt định sô 203/QĐ-NH) thay thê cho hai trung tađm giao dịch ngối teơ và chư có ngađn hàng mới được giao dịch tređn thị trường này. Moêi ngày, Ngađn hàng Nhà nước sẽ cođng bô tỷ giá chính thức giữa ngối teơ với VNĐ, theo đó tỷ giá mua bán tređn thị trường chư được giao đoơng trong bieđn đoơ nào đó so với tỷ giá chính thức.
Nhưng trong khoạng thời gian 1994-1996, tỷ giá haău như khođng thay đoơi, trong khi giá USD lieđn túc taíng giá so với các ngối teơ khác tređn thị trường quôc tê. Thực tráng này, dăn đên vieơc nhaơp sieđu với tôc đoơ ngày càng cao và vay nợ nước ngoài thođng qua vieơc mua hàng trạ chaơm ngày càng nhieău.
Trước áp lực caău ngối teơ ngày càng cao, ngày 13.10.1997, Ngađn hàng Nhà nước đã cođng bô mở roơng bieđn đoơ leđn + 10% so với tỷ giá chính thức, làm cho giá USD taíng leđn. Maịc dù vaơy, tình hình ngối teơ văn ở tình tráng caíng thẳng, và Ngađn hàng Nhà nước phại lieđn túc đưa ra các chính sách như taíng tỷ giá chính thức, thay đoơi bieđn đoơ….Và đên ngày 25.02.1999, khi Ngađn hàng Nhà nước cođng bô ( Quyêt định sô 65/1999/QĐ-NHNN7) tỷ giá giao dịch bình quađn tređn thị trường ngối teơ lieđn ngađn hàng thay cho vieơc cođng bô tỷ giá chính thức, đoăng thời thođng báo bieđn
đoơ đeơ các toơ chức tín dúng kinh doanh ngối teơ xác định tỷ giá mua, bán là + 0,1% so với tỷ giá giao dịch thực tê bình quađn tređn thị trường lieđn ngađn hàng do Ngađn hàng Nhà nước cođng bô hàng ngày.
Với cơ chê đieău hành tỷ giá mới này, đã cho thây có những ưu đieơm như sau:
- Tỷ giá do Ngađn hàng Nhà nước cođng bô phạn ánh đúng với giao dịch
thực tê tređn thị trường.
- Với bieđn đoơ giao dịch khođng vượt quá 0,1 %, Ngađn hàng Nhà nước văn theơ hieơn được vai trò kieơm soát tređn thị trường.
- Tỷ giá cụa đoăng Vieơt Nam sẽ được hình thành bởi giao dịch tređn thị trường và phạn ánh moơt cách tương đôi khách quan sức mua cụa đoăng Vieơt Nam so với USD và các ngối teơ.
- Với sự đoơi mới cơ chê tỷ giá này, hoàn toàn khođng thay đoơi mức tỷ giá hieơn hành, khođng làm giạm hay taíng giá đoăng Vieơt Nam so với USD và các ngối teơ khác, mà chư là sự đoơi mới veă cơ chê đieău hành.
Như vaơy, sau moơt thời gian dài, chúng ta mới tìm ra được cơ chê tỷ giá có theơ nói là phù hợp với tình hình cụa Vieơt Nam.
2.3.2. Tình hình hốt đoơng kinh doanh ngối teơ tái Eximbank:
Đeơ trước khi đi vào tìm hieơu tình hình hốt đoơng kinh doanh ngối teơ tái Eximbank, thiêt nghĩ chúng ta cũng caăn tìm hieơu qua veă Phòng kinh doanh ngối teơ cụa Eximbank, nơi chịu trách nhieơm chính đôi với toàn boơ hốt đoơng kinh doanh ngối teơ cụa ngađn hàng.
2.3.2.1. Quá trình thành laơp Phòng kinh doanh ngối teơ cụa Eximbank:
Phòng kinh doanh ngối teơ cụa Eximbank được thành laơp vào giữa naím 1994 theo Quyêt định cụa OĐng Toơng Gíám Đôc ngađn hàng, trong đó quy định các chức naíng và nhieơm vú chụ yêu như sau:
- Đieău hòa và kieơm soát vôn ngối teơ, nhaỉm phúc vú cho các hốt đoơng kinh doanh cụa ngađn hàng moơt cách có hieơu quạ nhât.
- Thực hieơn vieơc mua bán, trao đoơi các lối ngối teơ với các khách hàng trong nước có nhu caău mua bán ngối teơ .
- Thực hieơn mua bán ngối teơ với các ngađn hàng nước ngoài tređn thị trường quôc tê .
- Xađy dựng tỷ giá hôi đoái cho ngađn hàng phù hợp với các quy định cụa Ngađn hàng Nhà nước Vieơt Nam.
Như vaơy, với các chức naíng và nhieơm vú được neđu tređn, cho thây ngay từ khi mới thành laơp, Phòng kinh doanh ngối teơ cụa Eximbank đã có những chức naíng và nhieơm vú rât lớn đôi với toàn boơ các hốt đoơng kinh doanh có lieđn quan đên ngối teơ cụa Eximbank.
2.3.2.2. Cơ câu toơ chức Phòng kinh doanh ngối teơ cụa Eximbank: Xem sơ đoă minh hĩa dưới đađy. dưới đađy.
Trưởng Phòng Kinh doanh Ngối teơ
Boơ phaơn Kinh doanh trong nước Boơ phaơn KD tređn thị trường quôc tê. Boơ phaơn
thanh toán . Boơ phaơn đieău vôn
Với sơ đoă được minh hĩa tređn, Phòng kinh doanh ngối teơ tái Eximbank được chia thành bôn Boơ phaơn chính là: Boơ phaơn kinh doanh ngối teơ trong nước; Boơ phaơn kinh doanh ngối teơ tređn thị trường quôc tê; Boơ phaơn thanh toá; và Boơ phaơn đieău vôn .
2.3.2.2. Các hốt đoơng chụ yêu tái Phòng kinh doanh ngối teơ cụa Eximbank:
- Hốt đoơng mua bán ngối teơ trong nước: Là các hốt đoơng mua bán ngối teơ trong thị trường Vieơt Nam nhaỉm đạm bạo nhu caău thanh toán cụa các doanh nghieơp, cá nhađn, trong đó bao goăm:
. Mua bán ngối teơ tieăn maịt: Đađy là hốt đoơng cơ bạn cụa ngađn hàng nhaỉm mua (bán) ngối teơ tieăn maịt với các cá nhađn là người Vieơt Nam, khách vãng lai du lịch có nhu caău mua (bán) ngối teơ tái Eximbank.