L IăM ăU
K t lu năch ngă1
2.3. Th cătr ngăthanhăkho năc aăSCBăquaăcácăch ăs
2.3.1. T ăl ăti năm tăt iăqu /Huyăđ ngăTT1 B ngă2.3:ăCh ăs ăti năm tăt iăqu
Ngu n: Báo cáo th ng niên SCB t n m 2009 đ n n m 2011
Theo quy đ nh Qu n tr r i ro thanh kho n SCB ph i luôn duy trì biên đ Ch s ti n m t t i qu lƠ 1.5%. Tuy nhiên ch s nƠy vƠo cu i n m 2010 vƠ 2011 luôn cao h n r t nhi u so v i quy đ nh. Nguyên nhơn lƠ do ch s nƠy đ c quy đ nh áp d ng hƠng ngƠy mƠ không có s phơn bi t vƠo t ng th i đi m c th trong n m. VƠo giai đo n cu i n m nhu c u ti n m t c a ng i g i ti n th ng t ng cao h n r t nhi u. Vì v y đ đ m b o kh n ng chi tr SCB ph i luôn duy trì t l nƠy vƠo tháng cu i n m cao h n quy đ nh.
2.3.2. T ăl ăd ătr ăs ăc p/T ngăhuyăđ ng
VT: Tri u đ ng
Ch ătiêu 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011
Ti n m t t i qu 673,025 2,744,767 1,250,689
Ngu n v n huy đ ng th tr ng 1 33,869,109 43,998,830 38,931,979
B ngă2.4:ăCh ăs ăd ătr ăs ăc p VT: Tri u đ ng Ch ătiêu 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 Ti n m t t i qu 673,025 2,744,767 1,250,689 Ti n g i t i NHNN 835,504 1,002,897 230,397 D tr b t bu c 820,023 1,001,235 1,825,352 Ti n g i thanh toán t i các TCTD khác 3,559,713 103,663 2,033,418 D tr s c p 4,248,219 2,850,092 3,284,107 Ngu n v n huy đ ng 48,827,122 54,267,551 74,758,615 Ch s d tr s c p 8.70% 5.25% 4.39%
Ngu n: Báo cáo th ng niên SCBt n m 2009 đ n n m 2011
Theo quy đ nh Qu n tr r i ro thanh kho n SCB ph i luôn duy trì biên đ Ch s d tr s c p lƠ 5%. Tuy nhiên vƠo cu i n m 2011, ch s nƠy ch đ t 4,39% th p h n so v i quy đ nh. Nguyên nhơn lƠ do ngu n v n huy đ ng trong n m 2011 t ng 38% nh ng d tr s c p ch t ng 15% so v i n m 2010.
Qua b ng s li u ta th y d tr s c p không đ đáp ng lƠ do ti n g i t i NHNN vƠo th i đi m cu i n m 2011 th p không đ th c hiên d tr b t bu c theo quy đ nh c a NHNN. Kho n d tr b t bu c bình quơn c a ngơn hƠng cho tháng 12
lƠ 186.353 tri u đ ng th p h n nhi u so v i s d d tr b t bu c c a NHNN là
1.852.352 tri u đ ng.
Nhìn vƠo ch s d tr s c p ta th y không có s chênh l ch nhi u so v i quy đ nh. Nh ng vi c SCB không duy trì đ d tr b t bu c cho th y ngơn hƠng đang ph i đ i m t v i nguy c r i ro thanh kho n r t cao.
2.3.3. T ăl ăd ătr ăth ăc p/T ngăcácăkho năph iătr B ngă2.5:ăCh ăs ăd ătr ăth ăc p
VT: Tri u đ ng
Ch ătiêu 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011
D tr th c p 8,688,688 6,039,286 6,354,781
Các kho n ph i tr 50,010,825 55,472,240 76,428,941
Ch s d tr th c p 17.37% 10.89% 8.31%
Qua b ng s li u ta th y các kho n ph i tr t ng liên t c qua các n m, trong khi d tr th c p gi m ho c t ng không nhi u d n đ n Ch s d tr th c p gi m qua các n m. Nh v yngu n bù đ p khi x y ra thi u h t thanh kho n gi m.
Xét c c u d tr th c p theo b ng d i đơy:
B ngă2.6:ăC ăc uăd ătr ăth ăc p
Ngu n: Báo cáo th ng niên SCBt n m 2009 đ n n m 2011
Qua b ng c c u d tr th c p ta th y trái phi u chính ph vƠ trái phi u
TCTD chi m t tr ng r t th p. Trong khi đơy lƠ ngu n có tính đ m b o vƠ tính
thanh kho n cao nh t trong d tr th c p khi x y ra thi u h t thanh kho n. D tr th c p t p trung ch y u Trái phi u công ty. Trong đó Trái phi u công ty t p trung ch y u Trái phi u Công ty CP a c Ọ Tô Ph ng Trang theo b ng d i đơy:
VT: Tri u đ ng
Ch ătiêu Giá tr31/12/2009 % Giá tr31/12/2010 % Giá tr31/12/2011 %
Trái phi u Chính ph 838,856 9.65 995,614 16.49 2,073,559 32.63 Trái phi u công ty 7,700,000 88.62 4,900,000 81.14 4,137,462 65.11 Trái phi u BIDV 140,000 1.61 140,000 2.32 140,000 2.20 Ch ng khoán v n 9,478 0.11 3,228 0.05 3,760 0.06 Ch ng khoán kinh doanh 354 0.00 444 0.01 0.00 D tr th c p 8,688,688 100 6,039,286 100 6,354,781 100
B ngă2.7:ăB ngăC ăc uăTráiăphi uăcôngăty
VT: Tri u đ ng
Ch ătiêu Giá tr31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011
% Giá tr % Giá tr %
Trái phi u Cty CP a
c Ọ Tô Ph ng Trang 3,200,000 41.56 3,200,000 65.31 2,457,000 59.38 Trái phi u các công ty
còn l i 4,500,000 58.44 1,700,000 34.69 1,680,462 40.62 Trái phi u Công ty 7,700,000 100 4,900,000 100 4,137,462 100
Ngu n: Báo cáo th ng niên SCBt n m 2009 đ n n m 2011
Trái phi u Công ty Ph ng Trang chi m t l trên 50% trong t ng trái phi u
công ty. Trái phi u nƠy đ c đ m b o b ng các quy n s d ng đ t Ơ N ng vƠ m t ph n tƠi s n c a d án. Trong giai đo n cu i n m 2009 đ n nay, tình hình b t đ ng s n b đóng b ng nên trái phi u công ty đ c đ m b o b ng b t đ ng s n có tính thanh kho n r t th p.
Qua các b ng s li u trên ta th y ngơn hƠng ch a th t s quan tơm đ n ngu n d tr th c p trong qu n tr r i ro thanh kho n. Ch s d tr th c p liên t c gi m, trong khi c c u d tr th c p không h p lý. Khi x y ra thi u h t thanh kho n ngơn hƠng s không có ngu n đ bù đ p k p th i. i u nƠy d n đ n nguy c r i ro thanh kho n r t cao.
2.3.4. T ăl ăanătoƠnăv nă(CAR) B ngă2.8:ăT ăl ăanătoƠnv n
CH ăS 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 Q ăNHNN
T l an toƠn v n t i thi u 11.54% 10.32% 8.19% 9%
Ngu n: Báo cáo th ng niên SCBt n m 2009 đ n n m 2011
T l an toƠn v n c a ngơn hƠng gi m d n qua các n m cho th y v n t có c a SCB gi m d n vƠ TƠi s n có r i ro t ng cao. N m 2009 vƠ 2010, t l nƠy luôn
đ t theo quy đ nh c a NHNN. Tuy nhiên đ n n m 2011, ch s an toƠn v n gi m m nh vƠ không đ t theo quy đ nh c a NHNN . Trong n m 2011, có đ n 9 trên 12 tháng h s CAR c a SCB th p h n quy đ nh vƠ trong vòng 6 tháng cu i n m h s
th quy đ nh c a NHNN v t l an toƠn v n cho th y n m 2011 SCB đang g p ph i r i ro cao v đ an toƠn ho t đ ng.
2.3.5.ăT ăl ăkh ăn ngăchiătr B ngă2.9:ăT ăl ăkh ăn ngăchiătr
CH S 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 Q ăNHNN
T l kh n ng chi tr ngƠy hôm
sau 4.07 3.58% 4.01% 15%
T l kh n ng chi tr 7 ngƠy ti p
theo 1.09 22% 28% 100%
Ngu n: Báo cáo th ng niên SCBt n m 2009 đ n n m 2011
Bên c nh h s an toƠn v n, t l thanh kho n chi tr VND c a SCB c ng tình tr ng không t t khi trong hai n m 2010 vƠ 2011 luôn m c rơt th p so v i quy đ nh c a NHNN. i u nƠy cho th y tình tr ng c ng th ng thanh kho n c a SCB trong th i gian cu i n m 2011. ơy lƠ m t v n đ s ti p t c nh h ng x u đ n ho t đ ng c a SCB n u trong th i gian t i ngơn hƠng không có nh ng bi n pháp kh c ph c.
2.3.6. T ătr ngăhuyăđ ngăv nătrênăth ătr ngă1 vƠăth ătr ngă2 B ngă2.10:ăT ătr ngăngu năv năhuyăđ ng
VT: Tri u đ ng Ch ătiêu Giá tr31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 % Giá tr % Giá tr % Ngu n v n huy đ ng th tr ng 1 33,869,109 69.37 43,998,830 81.08 38,931,979 52.08 Ngu n v n huy đ ng th tr ng 2 14,958,013 30.63 10,268,721 18.92 35,826,636 47.92 T ng ngu n v n huy đ ng 48,827,122 100 54,267,551 100 74,758,615 100
Ngu n: Báo cáo th ng niên SCBt n m 2009 đ n n m 2011
Qua b ng s li u trên ta th y, ngu n v n huy đ ng c a SCB t ng qua các n m. Tuy nhiên t tr ng ngu n v n huy đ ng trên th tr ng 2 m c khá cao so v i
các ngân hàng khác. Ho t đ ng c a ngơn hƠng ch y u lƠ huy đ ng v n t dơn c vƠ t ch c kinh t , s d ng ngu n v n nƠy đ cho vay vƠ đ u t . Tuy nhiên SCB đƣ
l i d ng ngu n v n trên th tr ng 2, th ng lƠ ngu n v n ng n h n, chi phí v n cao đ ph c v cho ho t đ ng cho vay. Khi h th ng ngơn hƠng cùng g p khó kh n, các t ch c tín d ng s đ ng th i rút v n đang g i ho c cho vay SCB, trong khi ngu n v n s d ng cho vay vƠ đ u t dƠi h n ch a thu h i đ c s gơy áp l c thanh kho n cao cho SCB.
N m 2009 tình hình thanh kho n c a SCB luôn m c báo đ ng, vì v y mƠ SCB bu c ph i vay nhi u t th tr ng liên ngơn hƠng, trong đó có kho n vay 3.000 t t NHNN, t tr ng huy đ ng trên th tr ng 2 chi m 30.63% t ng huy đ ng v n.
N m 2011, do thanh kho n c a SCB không t t nên v n vay trên th tr ng liên hƠng t ng lên đáng k so v i n m tr c, ngu n v n huy đ ng trên th tr ng 2 chi m 47.92% t ng ngu n v n huy đ ng lƠ do các kho n vay c a NHNN vƠ các TCTD khác đ đ m b o nhu c u thanh kho n cho ngơn hƠng.
2.3.7. T ăl ăngu năv năng n h năchoăvayătrungădƠiăh n B ngă2.11:ăT ăl ăngu năv năng năh năchoăvayătrungădƠiăh n
VT: Tri u đ ng
Ch ătiêu 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011
T ng d n cho vay trung dƠi h n 10,944,277 24,788,131 34,318,189
T ng NV trung dƠi h n đ c dùng đ
cho vay trung dƠi h n 4,955,743 14,254,106 10,222,825 T ng NV ng n h n đ c dùng đ cho
vay trung dƠi h n 51,793,820 48,367,599 74,738,289 T l NV ng n h n đ c s d ng cho
vay trung dƠi h n 11.56 21.78 32.24
Ngu n: Báo cáo th ng niên SCBt n m 2009 đ n n m 2011
Theo thông t s 15/2009/TT-NHNN, T l ngu n v n ng n h n cho vay trung h n vƠ dƠi h n đ c quy đ nht i đa lƠ 30 %. T l nƠy cƠng nh thì s an toƠn trong ho t đ ng c a ngơn hƠng cƠng cao. Qua b ng 2.7 ta th y t l ngu n v n ng n h n cho vay trung vƠ dƠi h n c a SCB t ng nhanh qua các n m t n m 2009 đ n n m 2011. n cu i n m 2011, t l nƠy đƣ v t m c quy đ nh c a NHNN đ t
32,24%. Qua đó ta th y n m 2011 SCB đƣ không tuơn th đúng quy đ nh v các t l đ m b o an toƠn ho t đ ng c a NHNN. Vi c s d ng ngu n v n ng n h n cho
vay trung dƠi h n v t m c quy đ nh s d n đ n r i ro thanh kho n cho SCB, khi mƠ ngu n huy đ ng ng n h n đ n h n không có đ ngu n bù đ p đ chi tr cho
khách hàng.
M t khác, xét v c c u k h n ngu n v n c a SCB ta th y có m t s v n đ không ph n ánh đúng b n ch t k h n c a ngu n v n. T n m 2009, SCB đƣ tri n khai s n ph m ti t ki m “K h n duy nh t ậ Lƣi su t linh ho t”. ơy lƠ hình th c huy đ ng m t k h n dƠi duy nh t lƠ 999 ngƠy đ c h ch toán vƠo ngu n v n dƠi h n, tuy nhiên khách hƠng có th rút v n linh ho t h ng theo lƣi su t quy đ nh linh ho t đ n t ng ngƠy. M c lƣi su t đ n ngƠy đ n h n lƠ m c lƣi su t cao nh t, tuy nhiên không chênh l ch nhi u so v i m c lƣi su t rút v n tr c h n. Hình th c huy đ ng nƠy mang l i cho khách hƠngs linh ho t cao trong vi c g i vƠ rút ti n, trong tr ng h p lƣi su t th tr ng t ng khách hƠng có th rút ti n g i l i theo lƣi su t m i mƠ không ph i áp d ng m c lƣi su t không k h n, ng c l i n u lƣi su t th tr ng gi m, khách hƠng có th duy trì ti p t c k h n dƠi đ h ng lƣi su t cao. S n ph m nƠy ngay t ban đ u đƣ thu hút s tham gia c a đa s khách hƠng vƠ lƠ s n ph m huy đ ng chính c a SCB. Chính s linh ho t c a s n ph m đ i v i khách hƠng đƣ mang l i r i ro cho SCB khi không qu n tr đ c k h n th c c a ngu n v n huy đ ng. Th c ch t, ngu n v n huy đ ng t s n ph m ti t ki m nƠy t ng t nh b n ch t c a ngu n v n không k h n trong tƠi kho n thanh toán c a khách hƠng. Nh v y B ng t l ngu n v n ng n h n đ c s d ng cho vay trung và dài
h n c a SCB không ph n ánh đúng b n ch t do SCB không qu n tr đ c k h n th c c a ngu n v n huy đ ng.
Qua đó ta th y SCB đang ph i đ i m t v i nguy c r i ro thanh kho n r t
cao khi s d ng ngu n v n k h n linh lo t cho vay có k h n. T đó c ng th y đ c vai trò c a NHNN khi đ a ra các quy đ nh v các t l đ m b o an toƠn ho t đ ng nh ng ch a có s ki m soát ch t ch , c ng nh ch a có các quy đ nh rõ rƠng v các thƠnh ph n trong các ch tiêu đ ki m soát các NHTM.
2.3.8. Ch tăl ngăn ăvay
B ngă2.12:ăCh tăl ngăn ăvay
VT: Tri u đ ng Ch ătiêu Giáătr31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 % Giáătr % Giáătr % N đ tiêu chu n 28,605,208 91.36 28,522,779 85.97 38,167,600 84.26 N c n chú Ủ 2,304,387 7.36 872,052 2.63 3,199,938 7.06 N d i tiêu chu n 138,451 0.44 1,756,030 5.29 267,503 0.59 N nghi ng 147,591 0.47 1,434,397 4.32 1,565,724 3.46 N có kh n ng m t v n 114,852 0.37 592,395 1.79 2,097,556 4.63 T ng 31,310,489 100 33,177,653 100 45,298,321 100
Ngu n: Báo cáo th ng niên SCB t n m 2009 đ n n m 2011
Qua b ng Ch t l ng n vay ta th y t l n không đ tiêu chu n t ng liên t c qua các n m và luôn chi m t l trên 8% t ng d n cho vay. T l n x u n m
2010 vƠ n m2011 t ng m nh so v i n m 2009. T 1.28% n m 2009 t ng lên 11.4%
n m 2010 vƠ 8.68% n m 2011. So v i m c n x u trung bình c a toƠn h th ng
ngân hàng trong báo cáo c a NHNN n m 2010 m c 2.14%, n m 2011 m c 3.19% thì t l n x u c a SCB cao h n r t nhi u. So sánh cho th y ch t l ng n vay c a SCB so v i toƠn h th ng m c khá th p. N x u t ng cao không thu h i đ c c ng lƠ m t nguyên nhơn gơy ra r i ro thanh kho n khi mƠ các kho n ti n g i đ n h n không có ngu n chi tr t thu h i các kho n ti n vay đ n h n.
Xem xét t l n x u trên v n đi u l qua các n m theo b ng d i đơy:
B ngă2.13:ăT ăl ăN ăx u/V năđi uăl
VT: Tri u đ ng
Ch ătiêu 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011
N x u (nhóm 3 đ n nhóm 5) 400,894 3,782,822 3,930,783
V n đi u l 3,635,429 4,184,795 4,184,795
T l N x u/V n đi u l (%) 11.03 90.39 93.93