N x u là m t th c t khách quan trong ho t đ ng tín d ng c a các công ty CTTC nói riêng và các TCTD nói chung, b i ho t đ ng tín d ng g n li n v i r i ro. Tình tr ng n x u cao làm cho tình hình các TCTD tr nên y u kém, b t n.
X lý n x u nh m lành m nh hóa tài chính c a các TCTD là m t trong nh ng tr ng tâm l n trong ti n trình tái c c u h th ng ngân hàng hi n nay, b i s y u kém c a h th ng ngân hàng s ć tác đ ng tiêu c c t i các l nh v c khác c a n n kinh t .
V i m c tiêu đ tài là nghiên c u nh m phân t́ch, đánh giá th c tr ng n x u
và đ xu t các bi n pháp XLNX, qua quá trình tìm tòi, phân tích và t ng h p các lu n c , thông tin, s li u liên quan đ n đ i t ng nghiên c u, lu n v n đư làm sáng
t m t s v n đ th c ti n sau:
Th nh t, lu n v n đư trình bày m t cách h th ng lý lu n c b n v nghi p v CTTC và n x u CTTC.
Th hai, lu n v n đư phân t́ch và đánh giá đ c nh ng t n t i c b n trong th c tr ng n x u và công tác XLNX t i BLC.
Th ba, xu t phát t nh ng đánh giá v th c tr ng ho t đ ng c a BLC, lu n
v n đư đ a ra đ c m t h th ng gi i pháp khá toàn di n và kh thi nh m ki m soát ch t l ng các kho n CTTC và hoàn thi n công tác XLNX CTTC t i BLC.
Th t , do t́nh ch t t ng đ ng c a h u h t các công ty CTTC t i Vi t Nam,
nên ngoài Ủ ngh a thi t th c góp ph n nâng cao hi u qu x lý n x u, ch t l ng tín d ng c a riêng BLC còn có th m r ng nghiên c u mang tính khái quát hóa cho c th tr ng CTTC t i Vi t Nam.
tài nghiên c u liên quan đ n nhi u m ng ki n th c và nh ng v n đ đ t ra
đòi h i ph i đ c nhìn nh n t nhi u khía c nh khác nhau. Do nh ng h n ch v th i gian, đi u ki n nghiên c u, lu n v n ch đ c p đ n nh ng v n đ mang tính tr ng y u nên không tránh kh i các sai sót. Vì v y, tôi r t mong nh n đ c nhi u ý ki n đ́ng ǵp t Quý th y cô, các anh ch đ ng nghi p và nh ng ng i quan tâm
Trong qua trình hoàn thành lu n v n này, tôi đư nh n đ c s gíp đ , ch b o t n tình c a PGS.TS Bùi Kim Y n, các anh, ch , em và b n bè đ ng nghi p. Tôi xin g i l i c m n chân thành nh t cho s gíp đ quý báu này.
TÀI LI U THAM KH O
Danh m c tài li u ti ng Vi t
1. Bùi Kim Y n và Tr m Xuân H ng, 2004. Phát tri n ph ng th c tài tr cho thuê tài chính đ i v i doanh nghi p trong quá trình h i nh p. tài nghiên c u khoa h c c p b . Tr ng i h c kinh t Thành ph H Chí Minh.
2. ng c Thành, 2012. N x u ngân hàng gi i quy t b ng cách nào. TP. H Chí Minh:Nhà xu t b n Thanh Niên.
3. oàn Thanh Hà, 2003. M t s gi i pháp thúc đ y ho t đ ng cho thuê tài chính Vi t Nam. Lu n v n ti n s . i h c Kinh t Thành ph H Chí Minh.
4. H M nh Tùng, 2013. M t s gi i pháp gi i quy t n x u c a các TCTD Vi t Nam. T p chí Th tr ng tài chính ti n t , s 11, trang 34-37.
5. Lê Qu c Ph ng, 2013. Bàn v gi i pháp x lý n x u hi n nay. T p chí Kinh t và D báo, s 9, trang 23-25.
6.Lê Th Hoài Di m, 2012. Gi i pháp phòng ng a và x lý n x u t i Ngân
hàng TMCP Công th ng Vi t Nam chi nhánh à N ng. Lu n v n th c s . i h c
à N ng.
7. Nguy n ình H o, 2012. Gi i pháp x lý n x u cho h th ng NHTM Vi t Nam. Lu n v n th c s . i h c Kinh t Thành ph H Chí Minh.
8. Nguy n Quang Thái, 2013. N x u nh n d ng và x lý. T p chí Kinh t và D báo, s 9, trang 16-18.
9.Tr n Tô T , Nguy n H i S n, 1996. Tìm hi u và s d ng tín d ng thuê mua.TP. H Chí Minh:Nhà xu t b n Tr .
10. Công ty CTTC TNHH MTV –Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam, 2013. Ph ng án tái c c u ho t đ ng kinh doanh giai đo n 2013-2015.
11. Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam, 2009. S tay Tín d ng. 12. Các v n b n pháp lu t c a Chính ph , NHNN liên quan đ n ho t đ ng CTTC, phân lo i n và trích l p, s d ng d phòng r i ro.
Danh m c tài li u ti ng Anh
1. Minxu,2005.Resolution for non-performing loans in China. The Leonard N.Stern School of Business.
Cácăv năb n, tài li u khác
1. L ch s ngành CTTC. <http://www.cflbc.com/?lang=vi&page=history> [Ngày truy c p: 14 tháng 04 n m 2013].
2. Tr n V H i, 2008. Pháp lu t v CTTC – m t s v n đ c n hoàn thi n. <http://thongtinphapluatdansu.edu.vn/2008/09/04/2143-2/>. [Ngày truy c p: 17 tháng 05 n m 2013].
3. L i thoát nào cho thuê mua tài chính. <http://www.vcci.com.vn/dau-tu-tai- chinh/20130121092728839/loi-thoat-nao-cho-thue-mua-tai-chinh.htm>. [Ngày truy c p: 01 tháng 06 n m 2013].
4. N x u t i các công ty CTTC lên g n 50% <http://hodeco.vn/index.php/vi/news/Tin-tai-chinh-ngan-hang/No-xau-tai-cac-cong- ty-cho-thue-tai-chinh-len-gan-50-500.html>. [Ngày truy c p: 14 tháng 06 n m
2013].
5. Công ty CTTC: Thua l và n x u.<http://vietstock.vn/2013/03/cong-ty- cho-thue-tai-chinh-thua-lo-va-no-xau-830-287560.htm>. [Ngày truy c p: 08 tháng
07 n m 2013].
6. Nguyên An, 2011. CTTC – th gà ra đu i.<http://hanoimoi.com.vn/Tin- tuc/Phong-su-Ky-su/514462/cho-thue-tai-chinh---tha-ga-ra-duoi-tiep-theo-va-het>. [Ngày truy c p: 12 tháng 07 n m 2013].
7. V i n, 2013. Doanh nghi p CTTC: Bi hài thu h i n , tài s n. <http://www.baocongthuong.com.vn/tai-chinh/33489/doanh-nghiep-cho-thue-tai- chinh-bi-hai-thu-hoi-no-tai-san.htm#.UdqIr6ydbcs>. [Ngày truy c p: 14 tháng 08
PH L C 1
DANH SÁCH CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH
( n 30/6/2013)
STT
Tên Công ty cho thuê tài chính
S ăvƠăngƠyăc p
Gi yăphép Tr ăs ăchính V năđi uăl
1
Công ty Cho thuê tài chính
TNHH m t thành viên Ngân
hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam
BIDV Financial Leasing Company Ltd i n tho i: 08.38356666; Fax: 08.38350067. S : 08/GP-CTCTTC ngày 27/10/1998 Toà nhà 472, 472A-472C
Nguy n Th Minh Khai, Ph ng 2, Qu n 3 –
TP.H Ch́ Minh
447 t đ ng
2
Công ty TNHH m t thành
viên cho thuê tài chính Ngân
hàng Ngo i th ng Vi t Nam VCB Leasing Company Limited i n tho i: 04.39289289; Fax: 04.39289150. S : 05/GP-CTCTTC ngày 25/5/1998 25T1, N05, đ ng Hoàng o
Thúy, P. Trung Hòa,
Qu n C u Gi y, TP. Hà N i
500 t đ ng
3
Công ty cho thuê tài chính
TNHH m t thành viên NHTMCP Công th ng Vi t
Nam
Industrial and Commercial Bank of Vietnam Leasing Company Limited. i n tho i: 04.38233045; Fax: 04.37333579. S : 04/GP-CTCTTC ngày 20/3/1998 16 Phan ình Phùng, Ba ình, Hà N i 800 t đ ng 4
Công ty cho thuê tài chính I
Ngân hàng Nông nghi p & Phát tri n nông thôn
Agribank no.1 Leasing Company i n tho i:04.35745429 Fax: 04.35745431. S : 06/GP-CTCTTC ngày 27/8/1998 4 Ph m Ng c Th ch, ng a, Hà N i 200 t đ ng
5
Công ty cho thuê tài chính II
Ngân hàng Nông nghi p & Phát tri n nông thôn
Agribank no.2 Leasing Company i n tho i: 08.89241110; Fax: 08.89241112 S : 07/GP-CTCTTC ngày 27/8/1998 422 Tr n H ng o, ph ng 2, Qu n 5, TP HCM 350 t đ ng 6
Công ty cho thuê tài chính ANZ-V/TRAC (100% v n n c ngoài) ANZ/V-TRAC Leasing Company i n tho i: 04.38287328; Fax: 04.38287329. S :14/GP-CTCTTC ngày 19/11/1999
14 Lê Thái T , Hoàn Ki m,
Hà N i 103 t đ ng
7
Công ty TNHH cho thuê tài
ch́nh Qu c t Vi t Nam (100% v n n c ngoài)
Vietnam International Leasing Company Limited
i n tho i: 08.38232788 Fax: 08.38232789 S : 117/GP-NHNN ngày 24/4/2008 (C p l i) Phòng 902 Centre Tower 72-
74 Nguy n Th Minh Khai,
Ph ng 6, Qu n 3, TP HCM 350 t đ ng
8
Công ty cho thuê tài chính
Kexim (100% v n n c
ngoài)
Kexim Vietnam Leasing Company i n tho i: 08.38257000 Fax: 08.38230854 S : 02/GP-CTCTTC ngày 20/11/1996 T ng 9 Diamond Plaza,
34 Lê Du n, Qu n 1, TP HCM 13 Tri u USD
9
Công ty TNHH m t thành
viên cho thuê tài chính-Ngân
hàng Sài gòn Th ng t́n
Sacombank Leasing Limited Company i n tho i: 08.39326889; Fax: 08.39326819 S 04/GP-NHNN ngày 12/4/2006 230 Nam K Kh i Ngh a, Qu n 3,TP. HCM 300 t đ ng
10
Công ty TNHH cho thuê tài
ch́nh Qu c t Chailease (100% v n n c ngoài)
Chailease International Leasing Company Limited
i n tho i: 08.39106650;
Fax: 08.39106649.
S 09/GP-NHNN ngày 09/10/2006
Phòng 2801-04 t ng 28, Sài Gòn Trade Centre, 37 Tôn c
Th ng, ph ng B n Nghé, Qu n 1, TP HCM
200 t đ ng
11
Công ty TNHH m t thành
viên cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu
Asia Commercial Bank Leasing Company Limited.
i n tho i: 08.62905961 Fax: 08.62905960 S 06/GP-NHNN ngày 22/5/2007 131 Châu V n Liêm, ph ng 14, qu n 5, TP HCM 200 t đ ng 12 Công ty TNHH m t thành
viên cho thuê tài chính Công
nghi p Tàu thu
VINASHIN Finance Leasing Company Limited i n tho i: 04.22210482 Fax: 04.22210481 S 79/GP-NHNN ngày 19/3/2008 T ng 1 và T ng 2 Toà nhà 34T, Khu đô th Trung Hoà -
Nhân Ch́nh, qu n C u gi y, thành ph Hà N i
PH L C 2
QUY TRÌNH X LÝ N X U
(Ban hành theo Quy t đ nh s 0297/Q -QLRR ngày 2/10/2012 c a T ng giám đ c Công ty Cho thuê tài ch́nh TNHH MTV Ngân hàng TMCP T&PT Vi t Nam)
I. QUYă NHăCHUNG
1.ăM căđích
- Nh m x lỦ n x u nhanh ch́ng, hi u qu , t n thu ti n thuê g c và lưi thuê tài ch́nh theo đ́ng quy đ nh c a pháp lu t, c a Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam và Công ty cho thuê tài ch́nh TNHH MTV Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam;
- X lỦ n x u theo m t trình t h p lỦ, rõ ràng và th ng nh t;
- Xác đ nh rõ quy n h n, trách nhi m c a t ng c p, t ng cán b và n i dung t ng khâu công vi c.
2.ăăPh măviăđi uăch nhăvƠăđ iăt ngăápăd ng
- Ph m vi đi u ch nh: Quy trình này quy đ nh trình t , th t c x lỦ các kho n cho thuê tài ch́nh c a Công ty cho thuê tài ch́nh TNHH MTV BIDV thu c 1 trong các tr ng h p sau đây:
+ Là kho n n x u (theo Quy t đ nh s 493/2005/Q -NHNN ngày 22/4/2005);
+ Bên thuê là t ch c b phá s n, gi i th ;
+ Bên thuê ć bi u hi n l a đ o, b tr n ho c vi ph m H p đ ng cho thuê tài ch́nh m c ć nguy c gây t n th t đ n tài s n thuê c a Công ty Cho thuê tài chính;
+ Các tr ng h p khác mà Công ty cho thuê tài ch́nh TNHH MTV BIDV bu c ph i x lỦ n .
- i t ng áp d ng:Quy trình đ c áp d ng t i các chi nhánh và H i s c a Công ty Cho thuê Tài ch́nh TNHH MTV Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam.
-Ngh đ nh s 16/2001/N -CP ngày 2/5/2001 và Ngh đ nh s 65/2005/N -
CP ngày 19/5/2005 c a Ch́nh Ph quy đ nh v vi c s a đ i, b sung m t s đi u c a Ngh đ nh s 16/2001/N -CP ngày 02/05/2001 c a Ch́nh ph v t ch c và ho t đ ng c a Công ty cho thuê tài ch́nh;
-Ngh đ nh c a Ch́nh Ph v giao d ch b o đ m s 83/2010/N -CP ngày 23/07/2010; -Ngh đ nh s 17/2010/N -CP ngày 04/03/2010 c a Ch́nh Ph v bán đ u giá tài s n; -Thông t 06/2005/TT-NHNN ngày 12/10/2005 c a Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam h ng d n th c hi n m t s n i dung t i Ngh đ nh s 16/2001/N -CP
ngày 2/5/2001 và Ngh đ nh s 65/2005/N -CP ngày 19/5/2005 c a Ch́nh Ph quy đ nh v vi c s a đ i, b sung m t s đi u c a Ngh đ nh s 16/2001/N -CP ngày
02/05/2001 c a Ch́nh ph v t ch c và ho t đ ng c a Công ty cho thuê tài ch́nh;
-Thông t liên t ch H ng d n thu h i và x lỦ tài s n cho thuê tài ch́nh c a Công ty cho thuê tài ch́nh s 08/2007/TTLT-NHNN-BCA-BTP ngày 10/12/2007
c a Ngân hàng Nhà n c, B công an, B t pháp;
-Quy ch cho vay c a t ch c t́n d ng đ i v i khách hàng s 1627/2001/Q -NHNN ngày 31/12/2001 c a Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam;
-Quy t đ nh s 493/2005/Q -NHNN ngày 22/4/2005 c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c ban hành Quy đ nh v phân lo i n , tŕch l p và s d ng d phòng đ x lỦ r i ro t́n d ng trong ho t đ ng ngân hàng c a t ch c t́n d ng và Quy t đ nh s 18/2007/Q -NHNN ngày 25/4/2007 v/v s a đ i b sung m t s đi u c a Quy đ nh v phân lo i n , tŕch l p và s d ng d phòng đ x lỦ r i ro t́n d ng trong ho t đ ng ngân hàng c a t ch c t́n d ng ban hành theo Quy t đ nh s 493/2005/Q -NHNN ngày 22/4/2005 c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c;
-Ch́nh sách phân lo i n và tŕch l p d phòng r i ro ban hành kèm theo quy t đ nh s 9365/Q -QLTD4 ngày 27/11/2006 và quy t đ nh s a đ i b sung m t s 4130/Q -QLTD4 ngày 23/07/2007;
-S tay t́n d ng và các v n b n c a Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam liên quan đ n vi c x lỦ n ;
-Quy ch cho thuê tài ch́nh ban hành theo Quy t đ nh s 0048/Q -H TV ngày 30/12/2011 c a Ch t ch H i đ ng thành viên Công ty cho thuê tài ch́nh TNHH MTV Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam;
-Các v n b n khác ć liên quan.
4.ăGi iăthíchăt ăng
Trong Quy trình này, các t ng , vi t t t sau đây đ c hi u nh sau:
- ắBIDV”: Ngân hàng TMCP u t & Phát Tri n Vi t Nam.
- ắCôngătyă”: là Công cho thuê tài ch́nh Trách nhi m h u h n M t thành viên Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam.
- ắChiănhánh”: là Chi nhánh c a Công ty cho thuê tài ch́nh TNHH MTV -
Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam.
-ắBanăch ăđ oăx ăĺăn ăx uă(BC XLNX)”: là Ban ch đ o do H i đ ng Thành viên Công ty thành l p t i H i s và Chi nhánh c a Công ty ć th m quy n quy t đ nh và ch đ o ph ng án x lỦ các kho n n x u theo đ xu t c a T x lỦ n và Phòng Quan h khách hàng.
-ắT ăx ăĺăn ăx u”: là T do T ng Giám đ c Công ty thành l p t i H i s ch́nh và Chi nhánh c a Công ty, ć trách nhi m đ xu t ph ng án và tr c ti p x lỦ các kho n n x u.
- ắLưnhăđ o”: là T ng Giám đ c ho c Ph́ T ng Giám đ c ph trách Quan